蕉城区扶贫办2018资金绩效评价报告

蕉城区扶贫办2018年度资金绩效评价报告

一、项目概况

（一）项目单位基本情况：

蕉城区扶贫办，日常单位事务工作以及造福工程扶贫搬迁、重点村、建档立卡贫困户、小额信贷、投融资平台。本单位预决算情况均会在蕉城区政府指定网站进行公示。

（二）项目基本情况：

1、项目立项依据：宁区财绩【2016】6号。

2、项目主要内容：工作经费，典型培育示范村、9个重点村帮扶、安置点基础设施补助、住房安全补助资金、经济组织带动贫困户脱贫。

（三）项目申报情况及任务下达情况：

根据宁区财绩【2018】1号文件精神，资金主要用于工作经费，12个典型培育示范村，改善9个区级贫困村农民收入低、安置点基础设施建设、经济组织带动贫困户脱贫、住房安全。

（四）项目主要目标：

项目效益总目标就是为了实现9个扶贫重点村农业增长方式得到转变，优势特色产业得以发展；村集体至少有一个稳定的收入项目；安置点基础设施条件得到改善；典型培育村级社会事业全面发展；解决建档立卡贫困户住房安全问题；城乡基本服务均等化水平进一步提高；基层组织建设进一步加强等。

二、项目实施基本情况

（一）项目组织管理情况：财政按季度拨款到扶贫办，本办严格按照相应的专项资金使用该办法，在资金到位后下拨到重点村，做到专款专用。

（二）项目财务管理情况：根据（宁财农指【2016】22号）文件精神，本办2017年度工作经费26.3万元,3个安置点15万元，12个典型培育示范村60万元，精准扶贫示范社30万元，清退建档立卡贫困户12.5892万元，9个重点村90万元，住房安全补助624.75，经济组织带动贫困户脱贫116.8万元，共975.44万元，实际到位资金975.44万元，全年支975.44万元，到位率和支出率均为100%。

三、项目绩效分析

（一）项目绩效评价工作开展情况

1、选用的评价指标和评价方法。

我单位本次评价主要采用成本效益分析法，选用的评价指标采用投入、产出、项目效益方式。

基本指标包括：时效、成本、数量、质量、经济效益、社会效益、环境效益、社会效益、服务对象满意度。

2、检查、核实的情况。

我单位把进一步加强财政支出作为项目绩效评价的长期工作来抓，加强财政支出项目绩效自评工作的组织和领导，落实项目自评具体工作人员，做好项目绩效检查工作，核实资金的合理使用情况，确保绩效自评工作顺利进行。

3、项目绩效自评得分和自评等级。

总权重100％，评价总分100分，经逐一核对绩效指标，认真自我评价后，项目时效情况2分、项目立项11分、资金落实17分、业务管理15分、财务管理10分、会计信息管理5分、产出数量10分、产出质量20分、项目效益20分、总得分100分，自评优秀等级。

（二）项目绩效目标完成情况：2016年度造福工程集中安置区基础设施下达给3个安置点，用于安置区基础设施建设。于2018年12月底前完成。

1、投入目标完成情况

项目预算安排975.44万元，资金到位975.44万元，资金到位率100％，用于工作经费、典型培育示范村、重点村、安置区基础设施、建档立卡对象、住房安全、经济组织。全年支出975.44万元，支出实现率100％。

2、产出目标完成情况

（1）数量目标。示范社带动贫困户30户，奖励给精准扶贫典型示范村10个，住房安全266户，区级安置点3个，扶贫开发重点村9个，绩效目标值100%，实际完成值100%，完成比例100%。

（2）质量目标。扶贫开发专项资金投入使用率100%，扶贫开发重点村生产生活设施建设完工率100%。

3、效益目标完成情况

（1）经济效益目标。增加贫困户群众收入1600元，完成比例100%。

（2）社会效益目标。带动贫困户就业人数1830人，完成比例100%。

（3）环境效益目标。重点村村容村貌有效明显的改善。

（4）服务对象满意度目标。通过走访调查，贫困户满意率达到98%。

（三）项目绩效分析：

1.投入指标体系满分30分，得分30分，其中：

（1）时效情况满分3分，项目实际实施月份是否晚于计划月份。实际实施月份不晚于计划月份的得满分，比计划月份晚1个月以内扣1分，比计划月份晚1个月以上不得分。

（2）项目立项方面满分12分：绩效目标合理性3分：①是否与项目年度任务数或计划数相对应；②是否与预算确定的项目投资额或资金量相匹配。一项不符合扣一分，严重的此项完全不得分。绩效指标明确性3分：①是否将项目绩效目标细化分解为具体的绩效指标；②是否通过清晰、可衡量的指标值予以体现。一项不符合扣一分，严重的此项完全不得分。绩效指标完成率3分：①目标完成率E=目标实际完成数/期初目标编制数，本指标得分为指标权重×E。项目立项规范性3分：①项目是否按照规定的程序申请立项；②所提交的文件、材料是否符合相关要求；③事前是否已经过必

要的可行性研究、专家论证、风险评估、集体决策等。一项不符合扣一分，严重的此项完全不得分。

（3）资金落实方面满分15分：成本控制率4分：①成本控制率A=截至年末累计支出数/项目概算或当年预算数。A ≦100%得满分；100%﹤A≦105%时，得分为此项指标满分值-100×（A-100%）（如：A=102.8%，此项指标权重4分，则得分为4-2.8=1.2分），A＞105%时不得分。资金到位率3分：①资金到位率=（实际到位资金/计划投入资金）×100%。资金到位率大于90%的得满分，每少5个百分点扣1分，扣完为止。到位及时率3分：①到位及时率=（及时到位资金/应到位资金）×100%。到位及时率大于90%的得满分，每低5个百分点，扣一分，扣完为止。及时到位资金：在某一时点实际落实到项目实施单位的资金。应到位资金：按照合同或项目进度规定应在某一时点落实到项目实施单位的资金。资金使用率2分：①资金使用率=（实际使用资金/实际到位资金）×100%。资金使用率大于95%的得满分，每少5个百分点扣1分，扣完为止。实际使用资金：一定时期（本年度或项目期）内项目实施单位实际使用的资金总额。财政投入乘数3分：①财政投入乘数=非财政资金投入/财政资金投入。财政投入乘数达到或超过预期的得满分，较预期每差10个百分点扣1分，扣完为止。非财政资金投入：一定时期内（本年度或项目期）项目资金实际总投入与财政资金实际投入的