【金融基础知识】讲义：金融监管理论与实践

金融监管理论与实践

陈小莉

目录

金融监管理论与实践 (3)

第一节金融监管的原则、目标、内容和手段 (3)

第二节《巴塞尔协议》的主要内容 (5)

第三节金融监管实践 (6)

金融监管理论与实践

第一节金融监管的原则、目标和手段

第二节《巴塞尔协议》的主要内容

第三节金融监管实践

第一节金融监管的原则、目标、内容和手段

考点1金融监管的含义、目标、手段、原则

1、金融监管是指金融监管机构通过制定市场准入、风险监管和市场退出等标准，对金融机构的经营行为实施有效约束，确保金融机构和金融体系的安全稳健运行。

2、金融监管的目标

第一，实现金融业经营活动与国家金融货币政策的统一。

第二，减少金融风险，确保经营的安全。

第三，实现公平有效的竞争，促进金融业的健康发展。

我国社会主义市场经济新时期金融监管的基本目标，即贯彻执行国家的金融法令和政策;维护金融业的安全与稳定;调整银行业和非银行金融机构内部之间的关系，维护高效具有竞争性金

融体系的运行;维护公众在金融业的正当利益;维持货币稳定，促进国民经济稳定增长。

3、金融监管的基本原则

金融监管的基本原则主要有以下六点：

1）监管主体独立性原则

监管主体的独立性是金融监管机构实施有效金融监管的基本前提。

巴塞尔委员会订立的《有效银行监管核心原则》中即强调了金融监管主体实施有效监管所需的独立性问题，指出：“有效的银行监管体系要求每个银行监管机构都有明确的责任和目标。都应具备操作上的独立性、透明的程序、良好的治理结构和充足的资源。”

2）依法监管原则

3）外部监管与自律并重原则

4）安全稳健与经营效率结合原则

保证金融机构安全稳健经营与发展是金融监管的基本目标。

5）适度竞争原则

促进银行机构间的适度竞争有两层含义：一是防止不计任何代价的过度竞争，避免出现金融市场上的垄断行为;二是防止不

计任何手段的恶劣竞争，避免出现危及银行体系安全稳定的行为。

6）统一性原则

统一性原则指金融监管要做到使微观金融和宏观金融相统一，以及国内金融和国际金融相统一。

4、金融监管的手段

法律手段、经济手段、行政手段

5、金融监管的内容

市场准入监管、资本充足率监管、流动性监管、信贷风险监管、监督评级体系监管、存款保险制度、危机银行救助与关闭第二节《巴塞尔协议》的主要内容

考点1、1988年巴塞尔协议的内容

1、资本构成

①核心资本：实收资本（普通股、非积累优先股）和公开储备（资本公积、盈余公积、未分配利润）

②附属资本：普通准备金（呆账准备金、投资风险准备金）和长期次级债务（发行的长期金融债券）

2、资本充足率是指资本总额与加权风险资产总额的比例，衡量金融企业经营安全性的重要指标之一

资本充足率=资本/风险资产=（核心资本+附属资本）/（资产*风险权数）

资本充足率≥8％；核心资本≥4％；附属资本不超过核心资本的100%，不超过总资本的50%

3、风险资产权重

资产负债表内的资产风险权数，即将不同资产的风险权数确定为5个档次0，10%，20%，50%，100%

资产负债表外项目的风险权数，确立了0，20%，50%和100%四个档次的风险权数

考点2、2003年新巴塞尔协议

巴塞尔委员会提出以最低资本要求、监管部门的监督检查和市场纪律三大支柱为主要特点的新资本协议框架

考点3、2010年的巴塞尔协议Ⅲ

1、要求各商业银行截止2015年1月的一级资本充足率下限从

现行的4%上调到6%

2、核心一级资本充足率的下限从现行的2%提高到4.5%

3、各家银行应设立“资本防护缓冲资金”，总额不得低于银行

风险资产的2.5%

4、资本充足率8%，但对资本充足率加资本缓冲要求在2019年

以前从现在的8%提升到10.5%

第三节金融监管实践

考点1、我国的金融监管体制演进

统一监管阶段（1984-1992）

“一行二会”阶段（1992-2003）

“一行三会”阶段（2003到现在）

考点2我国的监管体制

国际上的金融监管体制：一元多头金融监管体制、二元多头金融监管体制、集权式金融监管体制、跨国式金融监管体制，我国是一元多头金融监管体制

考点3、国际金融监管的最新发展

1、建立国际银行业监管的新标准

2、强化金融宏观审慎监管

3、强化对系统重要性金融机构的监管

4、扩大金融监管范围

5、加强金融监管的国际协调合作

考点4、我国的金融监管指标（部分）

A《商业银行风险管理核心指标》规定的衡量商业银行流动性状况的风险管理指标：

（1）流动性比例=流动性资产/流动性负债（≥25％）

（2）核心负债比例=核心负债/负债总额（≥60％）

（3）流动性缺口率=90天内表内外流动性缺口/90天内到期表内外流动性资产（≥－10％）

B银监会在《商业银行流动性风险管理办法》中对流动性风险监管规定了4个指标：

（1）流动性覆盖率=优质流动性资产储备/未来30日现金净流出量*100%

流动性覆盖率不低于100%

（2）净稳定资金比例=可用的稳定资金/所需的稳定资金*100%净稳定资金比例不低于100%

(3)存贷比=各项贷款余额/各项存款余额*100%存贷比≤75%

（4）流动性比例=流动性资产余额/流动性负债余额*100%流动性比例≥25%

C商业银行信用风险监测指标

不良资产率=不良资产/资产余额，不高于4%