SAPCOPA盈利能力分析报告

实用

1.术语 (1)

1.1 盈利能力分析 (1)

1.2 经营范围 (1)

1.3 特性（征） (1)

2.盈利能力分析 (2)

2.1 设置经营范围 (2)

2.2 主数据维护 (2)

2.2.1维护特征值 (2)

2.2.2显示特征值 (4)

2.2.3定义特征层次结构 (5)

2.2.4维护特征值派生规则 (9)

2.3 业务处理 (9)

2.3.1创建分摊循环 (9)

2.3.2显示分摊循环 (19)

2.3.3修改分摊循环 (20)

2.3.4删除分摊循环 (21)

2.3.5成本中心向COP A分摊 (22)

2.3.6创建COP A行项目（暂无） (25)

2.3.7重过账会计凭证 (25)

2.3.8汇总报表更新 (29)

2.3.9显示获利分析行项目 (30)

1. 术语

1.1 盈利能力分析

盈利能力分析是企业管理层对细分市场进行分析评估的重要的管理会计工具。通过对销售收入、成本、利润和边际贡献的分析，来评估由产品(产品类型、产品组)、客户(类型、国家、地区)、战略组织(公司、业务范围、销售机构、销售方式)的组合划分的细分市场。可以从市场导向的视角为公司的销售、市场、计划、财务等管理部门的决策提供必要的信息。

1.2 经营范围

经营范围是获利分析的最高组织结构，它界定了市场获利分析的范围。通常整个集团公司下的不同行业分别设置经营范围，每个行业所有公司(总公司、分公司、中支公司)都属于同一个经营范围。本系统中，经营范围设定为一个即“中国人寿保险股份有限公司经营范围”，编码为CLIC；也就是说在任何操作中“经营范围”这个字段都填写CLIC即可。

1.3 特性（征）

在获利分析中，无论是分析经营成果，还是制定计划数据，都有其独特的视角-即市场导向视角。所有的分析是以构成市场的各种因素(组织结构、客户、产品)-即特性为方向的。例如，可以分析各种险种的获利能力，可以比较不同销售渠道的获利状况，也可以分析各地区公司的计划执行情况等等，这些分析分别以险种、渠道、组织结构三类特性为其分析方向。

2. 盈利能力分析

2.1 设置经营范围

注：输入经营范围CLIC ，点保存为用户默认后，只要使用该用户登录系统，操作中凡是需要必输的经营范围系统都已默认是CLIC。

2.2 主数据维护

2.2.1 维护特征值

双击事务代码后，进入第一屏：

上屏中显示的是系统中用户定义（即中国人寿根据自己业务需求所定义）的特征全集。点击其中任何一个特征后，进入对该特征的特征值进行维护的界面，且维护功能均一样，下面仅针对“承保方式”这个特征为例做介绍。

点击“承保方式”后，进入下一屏：

点后，可在更改、显示两种状态间切换，默认状态为更改。

复制为…

删除

撤销更改

全选

选择块

取消全选

点保存后即可。

2.2.2 显示特征值

双击后，进入第一屏：

点击其中任何一个特征后都可查询该特征的特征值。

2.2.3 定义特征层次结构

双击事务代码后，进入第一屏：

此处，可创建左侧特性表中某个特性的值的一个层次结构，该层次结构的作用是在执行COPA报表时可按层次结构进行查询，具体操作如下：

首选，选定左侧的一个特性，如公司代码

然后，在“变式”中写入变式的编号，在该编号下，保存一个特征的值的一个层次结构。

，点后进入下一屏：

在“简短描述”中输入层次结构的一个简短描述，如“公司代码层次结构”，然后点进入下一屏：

在左端的选择框中，打，即可针对选中的节点进行相应的操作。其中，创建与当前节

点同级的节点时，点即可创建；创建与当前节点相比较低层次的节点时，点

创建；用于删除已经创建好的节点；用于删除未输入信息的节点。

如下图，创建了一个三层的公司代码层次结构。

点后可以切换状态至显示状态，如下图：

点弹出下图：

填入需要查看的等级可以按等级方便的查询，如填写“2”，则显示如下图：

2.2.4 维护特征值派生规则

双击事物代码后，进入第一屏：

倘若后台配置中，特性派生的规则选择的是推导规则（其他规则如：表格查询、移动、清除、增强），则需要在此处进行维护。 目前，本系统中的派生规则没有采用“推导规则”，故暂不需要进行前台维护。

2.3 业务处理

2.3.1 创建分摊循环

双击事物代码后，进入第一屏：

回车后，进入下一屏：

输入完毕后，点击，进入下一屏“CO-PA创建实际分配周期：段”，在此屏幕中维护具体的分摊规则：

注：SAP系统支持在一个循环中定义不同的“段”，每个“段”中指定了一组发送方和接收方，且处理时采用一致的分摊规则，但不同的“段”可以采用不一样的分摊规则，

需要时点击即可进入下一个段内进行维护。点用于锁定当前的“段”，被锁定的段将不与循环一起处理。

点后，进入下一屏：

发送者：

接收者：（此处未介绍本系统中不使用的字段，且“险种类别1”、“险种类别2”、“险种类别3”可由“险种”派生出来）

点可见“接收者”中后十个可选填的字段项，如下图：

点后，进入下一屏：

“接收方追踪因素”实际在“段表头”中已经输入，此处也可修改，“段表头”中相应字段会跟着变动。

“选择标准”中字段说明如下：

注：“参考加权因素”屏暂未使用，实际含义同成本中心分配中的一样。

定义“周期运行组”：不同的周期运行组（或者叫循环运行组）可以保证不同的隶属于不同的周期运行组的循环在运行时不会互相锁定。因此我们规定每一个省分（公司代码）建立一个与公司代码编码相同的循环运行组，并在建立循环时，将循环赋给相应的周期运行组。周期运行组创建的操作：

在循环创建屏幕，从菜单点转到－>周期运行组