2020年(金融保险)商业银行复习资料

（金融保险）商业银行复习

资料

壹．名词解释

1.表外业务：是指商业银行所从事的不列入资产负债表且不影响资产和负债总额的业务运

营活动。即指那些有风险且未列入资产负债表中的金融活动。

2.储蓄存款：指为居民个人积蓄货币资产和获取利息而设定的壹种存款。可分为定期和活

期俩种。

3.存款保险制度：所谓存款保险，是指符合条件的金融机构(主要指商业银行)在规定缴纳

保费后，由官办或民营的存款保险机构对其吸收的合格存款给予保险的制度。

4.贷款承诺：是指商业银行和借款客户之间达成的壹种具有法律约束力的正式契约。商业

银行将在有效承诺期内，按照双方约定的金额、利率，随时准备应客户的要求向其提供信贷服务，且收取壹定的承诺佣金。

5.抵押贷款：即财产担保贷款，是指抵押人（债务人）在法律上把财产所有权转让给抵押

权人（债权人）以取得贷款。若抵押人不能按期偿仍贷款本金的利息，抵押人有权处分该抵押物，且优先受偿的贷款方式。

6.核心资本：为银行资本中最重要的壹部分（又称壹级资本），它同时也是判断银行资本

充足比率的基础，对银行的盈利及竞争能力影响极大。

7.票据贴现：是指票据持有人将未到期的票据转让给商业银行，且向银行贴付相应利息的

壹种融资行为。

8.融资租赁：又称金融租赁，是现代租赁业务中最主要，使用最广泛的租赁形式。是指为

企业需要购买设备时，采用较长期租赁设备的融资方式来代替融资购买，从而达到融通资金、改善企业财务状况的目的。

9.银行信用创造：是指商业银行利用吸收来的存款向客户发放贷款，在客户所获贷款仍

没有完全使用的情况下，余额又形成商业银行的存款（派生存款），银行又可据此发放贷款，从而衍生出更多的存款，扩大货币供应总量，满足更多客户对资金的需求，促进经

济发展。

10.真实票据理论：又称商业贷款理论。该理论从商业银行的资金来源主要是活期存款，

金融市场不发达现实考虑，认为存款有随时提现的可能。从保持资产流动性角度考虑，为了应付存款人提款的需要，保证商业银行的安全性，银行只能发放短期的，和商业生产和周转相联系，以真实票据为凭的具有自偿性的贷款。

11.资金转换法：在这种方法下，商业银行选择资产首先考虑负债结构的特点，且据此对

资金来源按不同比例分配到不同的资产上去。

12.总分行制：亦称分支行制，是指那些在总行之下，可在本地或外地设有若干分支机构，

且都能够从事银行业务的商业银行制度。

二．论述题

1．负债管理理论有哪些内容

答：负债运营理论是以负债运营为重点且提供商业银行流动性需要的理论。该理论认为，商业银行在保持流动性方面，没有必要完全依赖建立分层次的流动性储备资产，壹旦需要流动性，能够通过向外举债的方式筹集资金来满足。在负债管理理论指导下，即使存款不增加，资产未到期，银行也能够通过主动负债来满足这些需要。

包括：A、储备头寸管理方法：指银行借入资金补足壹级储备，以满足存款提取和贷款，通过营运头寸调度来保持高收益低流性的资产。

B、全面负债管理方法：银行通过借入外来资金持续扩大资产负债规模的方法。

前提是借入资金具有较大的供给弹性，即市场上有足够的参和者

和足够的资金，又称纯负债管理方法。

2．利率敏感性缺口管理的观点

答：利率敏感性缺口是指在壹定时期内银行利率敏感性资产和利率敏感性负债俩者之间的差额。

A、如果利率敏感性资产额大于利率敏感性负债额，那么该商业银行此

时保有正缺口，当保有正缺口时，如果市场利率上升，那么利率敏

感性资产和利率敏感性负债的利率水平将同时上升，而由于此时利

率敏感性资产的金额大于利率敏感性负债的金额，因而利率上升的

结果将是银行的利率总额扩大利润上升，相反，利率下跌则利润水

平下降。

B、如果利率敏感性资产额小于利率敏感性负债额，则银行保有负缺口，

如果市场利率上升，商业银行将面临利润下降，利率下降则利润上

升。

C、如果利率敏感性资产额等于利率敏感性负债额，则银行保有零缺口，

当保有零缺口时，那么便能基本上保证利差收益的稳定规避利率风

险。

3．如何见待负债管理理论

答：负债运营理论的出现，对改善商业银行流动性、扩大贷款规模、减少对存款的依赖、真强竞争力起了积极的推动作用，可是在实践中也表现出壹些缺点。

（1）短期借款能够在短期内使商业银行的资产规模迅速膨胀，容易造成短借长贷的现象，从而使商业银行在日后可能陷入更加严重的流动性问题。

（2）从理论上讲，短期借款可满足流动性需求，但前提是有款可借，。由于客观经济环境变化，或银行自身运营问题，短期借款能力遭到削弱，如同行不愿拆出，则银行会陷入困境。因此，商业必须谨慎使用“创造负债”这种技术。

4．商业贷款理论和预期收入理论的比较

答：商业贷款理论从银行的资金来源主要是活期存款、金融市场不不发达这壹现实出发，认为存款有随时可能提现的可能。从保持资产流动性角度考虑，为了应付存款人提款的需要，保证商业银行的安全性，银行只能发放短期的，和商业生产和周转相联系，以真实票据为凭的具有自偿性的贷款。预期收入理论认为，商业银行的贷款要根据借款人的未来收入进行安排。如果借款人未来收入有保障，贷款投资项目的前景光明，那么即使该项贷款的期限较长，商业银行也能够接受。相反如果借款人的预期收入水平很低，或者预期收入根本无法确定，那么即使是短期贷款，商业银行也不应该发放。

5．商业银行存款运营策略主要有什么内容

答：1.存款利率和服务收费策略：存款利率越高，居民、企业和其他社会公众的闲置资金就会从其他投资工具流向商业银行。银行存款利率越高，就越能提高它在存款市场中的份额。可是商业银行通常不主动采用利率战这壹形式来争夺存款。

2.金融服务项目的增加和质量的提高：配套服务的健全和多样化能大大提高银行竞争存款，特别是活期支票存款的能力。银行提高质量的全面服务对在几家银行和存款机构间徘徊的选择的企业客户尤其有吸引力，是壹个极有分量的砝码。

3.合理设置银行网点和改善营业设施：无论是企业仍是居民存户，总是就近选择银行作为他们的开户银行，这就要求银行广设营业网点。营业设施主要是银行营业大楼的外观和宽敞的停车场。壹座能产生舒适、高效、愉快气氛的银行大楼能够有效地吸引企业等有大量存款平均余额的存户加入，这是银行提高存款水