黑牡丹2020年上半年经营成果报告

三、盈利能力分析 1、盈利能力基本情况
黑牡丹2020年上半年的营业利润率为20.73%，总资产报酬率为 4.95%，净资产收益率为11.21%，成本费用利润率为26.93%。企业实际 投入到企业自身经营业务的资产为3,207,654.91万元，经营资产的收益率
100.00 357,458.2
100.00
171,359.66 2,635.21 5,984.48
11,336.58 2,629.95 0
84.82 204,071.21
1.30 31,861.87
2.96 7,200.54
5.61 9,808.95
1.30 7,088.2
-
0
61.89 250,264.38
9.66 8,466.81
2.18 9,691.16
2.97 10,263.08
2.15 4,897.23
-
0
70.01
2.37 2.71 2.87 1.37
-
3、营业成本控制情况 2020年上半年营业成本为250,264.38万元，与2019年上半年的 204,071.21万元相比有较大增长，增长22.64%。
黑牡丹2020年上半年经营成果报告
一、实现利润分析 1、利润总额 2020年上半年利润总额为76,360.58万元，与2019年上半年的 71,889.8万元相比有所增长，增长6.22%。利润总额主要来自于内部经营 业务，企业盈利基础比较可靠。
2、营业利润
2020年上半年营业利润为74,097.98万元，与2019年上半年的 71,814.14万元相比有所增长，增长3.18%。以下项目的变动使营业利润增 加：财务费用减少2,190.97万元，营业税金及附加减少23,395.06万元，共 计增加25,586.03万元；以下项目的变动使营业利润减少：投资收益减少 397.97万元，资产减值损失减少822.75万元，营业成本增加46,193.17万 元，销售费用增加2,490.62万元，管理费用增加454.13万元，共计减少 50,358.64万元。各项科目变化引起营业利润增加2,283.84万元。
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从营业收入和成本的变化情况来看，2020年上半年的营业收入为 357,458.2万元，比2019年上半年的329,744.07万元增长8.40%，营业成 本为250,264.38万元，比2019年上半年的204,071.21万元增长22.64%， 营业收入和营业成本同时增长，但营业成本增长幅度大于营业收入，表明 企业经营业务盈利能力下降。
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3、投资收益 2020年上半年投资收益为3,566.79万元，与2019年上半年的3,964.76 万元相比有较大幅度下降，下降10.04%。
4、营业外利润 2020年上半年营业外利润为2,262.6万元，与2019年上半年的75.66 万元相比成倍增长，增长28.9倍。 5、经营业务的盈利能力
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项目名称
成本费用总额
营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 研发费用
成本构成表(占成本费用总额的比例)(万元)
2018年上半年
2019年上半年
数值 百分比(%) 数值 百分比(%)
2020年上半年 数值 百分比(%)
193,945.87
100.00 260,030.77
- 71,814.14
- 3,964.76
-
75.66
63.21 357,458.2
8.4
564.59 76,360.58 537.03 74,097.98
74.13 3,566.79 116.59 2,262.6
6.22 3.18 -10.04 2,890.44
二、成本费用分析 1、成本构成情况
黑牡丹2020年上半年成本费用总额为283,582.66万元，其中：营业成 本为250,264.38万元，占成本总额的88.25%；销售费用为9,691.16万元， 占成本总额的3.42%；管理费用为10,263.08万元，占成本总额的3.62%； 财务费用为4,897.23万元，占成本总额的1.73%；营业税金及附加为 8,466.81万元，占成本总额的2.99%。
项目名称
营业收入
利润总额 营业利润 投资收益 营业外利润
实现利润增减变化表(万元)
2018年上半年
2019年上半年
数值 增长率(%) 数值 增长率(%)
2020年上半年 数值 增长率(%)
202,037.3
10,817.21 11,273.23
2,276.94 -456.02
329,744.07
- 71,889.8
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项目名称
营业收入
营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 研发费用
成本构成变动情况表(占营业收入的比例)(万元)
2018年上半年
2019年上半年
数值 百分比(%) 数值 百分比(%)
2020年上半年 数值 百分比(%)
202,037.3
100.00 329,744.07
100.00 283,582.66
100.00
171,359.66 2,635.21 5,984.48
11,336.58 2,629.95 0
88.35 204,071.21
1.36 31,861.87
3.09 7,200.54
5.85 9,808.95
1.36 7,088.2
-
0
78.48 250,264.38
12.25 8,466.81
2.77 9,691.16
3.77 10,263.08
2.73 4,897.23
-
0
88.25
2.99 3.42 3.62 1.73
-
2、总成本变化情况及原因分析
黑牡丹2020年上半年成本费用总额为283,582.66万元，与2019年上 半年的260,030.77万元相比有所增长，增长9.06%。以下项目的变动使总 成本增加：营业成本增加46,193.17万元，销售费用增加2,490.62万元，管 理费用增加454.13万元，共计增加49,137.91万元；以下项目的变动使总 成本减少：资产减值损失减少822.75万元，财务费用减少2,190.97万元， 营业税金及附加减少23,395.06万元，共计减少26,408.78万元。各项科目 变化引起总成本增加22,729.13万元。