建华管桩集团收发领存管理制度
建华管桩集团收发领存管理制度
制度编码： B/ZB-CWC-ZD-003A 编制部门：财务中心
审核：王玲
审批：盛家方
日期： 2014年6月11日
目录
第一章总则 (3)
第二章岗位职责 (3)
第三章计量工具 (6)
第四章申购流程 (8)
第五章报验流程 (10)
第六章入库业务 (10)
第七章在库业务 (20)
第八章出库业务 (23)
第九章筹建物资 (27)
第十章盘点业务 (29)
第十一章库存控制 (33)
第十二章成品管理 (37)
第十三章核算管理 (42)
第十四章单据管理 (53)
第十五章附则 (57)
第十六章修改记录 (57)
第一章总则
第一条为提高建华管桩境内公司收发领存工作管理水平，根据公司实际经济业务和相关的制度要求，并结合集团颁布的《财务管理制度汇编》，制定本制度。
第二条本制度所称收发领存管理制度，是指集团为规范子公司收发领存业务流程和制度，有效防范、控制和降低子公司收发领存管理过程中的风险，确保资产安全管理，提高收发领存日常管理和核算水平，建立和实施系列行为规范的总称。
第三条集团收发领存管理的内容主要包括：
1.建立健全仓库管理岗位及职责；
2.完善收发领存内控风险点的控制及应对措施；
3.推进收发领存精细化管理，确保各子公司存货安全管理；
4.构建仓库管理信息化与沟通机制；
5.上传下达、组织培训，提升子公司仓库管理水平；
6.调研、监督与检查。
第四条子公司仓库管理及职能
1.子公司仓库管理是对公司生产所需的原材料、辅料所进行的管理，是财务部门为了充分利用自己所具有的仓库资源为生产提供服务而进行的计划、组织、控制和协调的过程。
2.子公司仓库管理三大基本职能：服务、核算与监督。
①服务职能，仓库管理的目的是为了满足供应链上下游客户的需求。
②核算职能，仓库核算的数据是成本、费用数据的重要来源。
③监督职能，仓库对公司收发领存过程的监督、管理与反馈。
第五条本制度适用于建华管桩集团境内各子公司。
第二章岗位职责
第六条集团财务中心设立收发领存管理岗位，负责集团收发领存业务的指导、监督、
检查、协调与管理工作。其岗位职责包括：
1.负责制定和完善子公司收发领存的流程，为子公司流程化建设提供合理性建议；
2.负责制定、收集、汇总集团各项仓库报表，对相关成本消耗指标进行核算、分析，为成本控制提供有力的数据参考，同时针对异常数据进行核实、跟踪与规范；
3.负责指导及协调解决集团子公司仓库日常业务管理工作；
4.引导集团子公司仓库主管落实集团财务中心制定的重大举措和方针；
5.组织仓库主管及骨干培训，搭建仓库人才梯队，提高仓库团队综合能力。
第七条集团子公司财务部设立仓库主管岗位，负责各子公司收发领存管理工作，其岗位职责包括：
1.遵纪守法，认真执行公司的各项规章制度；
2.全面负责公司仓库及开单房的管理工作，提升自身素质和业务水平，增强管理及沟通协调能力；
3.做好仓库及开单房人员的工作分工，并对其进行业务指导、检查与评定；
4.严格执行集团、公司制定的各项管理规定，不断完善仓库内部控制，做到精细化管理；
5.定期组织盘点，做到账实相符；
6.配合供应部做好材料对账工作；
7.监督生产车间合理、节约用料，不定期清查车间小仓库，严格执行定额成本管理；
8.对公司材料实行安全库存管理，优化库存结构，减少资金占用；
9.每月及时向集团财务中心报送各项报表；
10.对收发领存业务中的风险和问题及时向子公司领导、集团财务中心汇报；
11.组织仓库及开单房人员培训，搭建人才梯队，提高仓库团队综合能力。
第八条集团子公司仓库设立核算员岗位，对公司原材料收发领存业务进行相应账务核算，其岗位职责包括：
1.遵纪守法，认真执行公司的各项规章制度；
2.根据入库附属单据（物资报验单、司磅单、存放证、送货单等）及时编制货物收条；
3.核实主要材料的过磅单、过磅明细一致，确保磅差合理；
4.核实过磅单及其附属单据（存放证、物资报验单等）签名真实、齐全；
5.根据生产部提供的产量表及技术部提供的配方，统计主要原材料的定额用量，并结合库存、实时入库数量，计算出实时理论结存量；
6.根据拌合楼打料记录，统计混凝土原材料实际用量，核算混凝土材料定额用量与实际用量之间的差异,不定期向相关部门反馈差异情况，为相关部门对材料异常耗用进行跟踪和控制提供数据支持；
7.深入生产现场，了解生产过程中的实际情况，发现异常问题及时向仓库主管反馈；
8.编制材料盘点汇总表及仓库报表；
9.做好单据整理、归档工作。
第九条集团子公司仓库设立材料管理员岗位，对公司原材料及仓库现场进行日常管理，其岗位职责包括：
1.遵纪守法，认真执行公司的各项规章制度；
2.做好传帮带工作，加强学习，提高自身业务水平及工作责任心；
3.确保材料入库实物的名称、数量、规格与申购汇总表一致；
4.材料出库做到及时、准确、规范，确保账实相符；
5.做好材料安全库存，及时提供材料的耗用情况和库存信息，并制定合理的采购计划；
6.做好现场6S管理工作；
7.工作认真负责，礼貌待人，提高服务质量。
第十条集团子公司仓库设立司磅员岗位，对进出厂物资进行过磅，其岗位职责包括：1.遵纪守法，认真执行公司的各项规章制度；
2.严格遵守公司的商业秘密，不得接受任何形式的送礼，严禁伙同他人伪造数据；
3.确保实际送货信息与计量系统信息一致，确保过磅过程安全规范；
4.核实存放证、检验单及相关单据的真实、一致，并进行相应扣减或退货；
5.确保过磅单据签名真实、齐全；
6.确保外卖物资的安全性，严防外卖车辆“空车加水、重车放水、夹带”等方式盗取公司财产；
7.掌握主要材料的消耗用量、库存信息及到货情况，遇特殊情况及时向仓库主管反馈；
8.做好单据整理、流转及统计工作；
9.上班时间内司磅员无特殊情况一律不得随意离岗；
10.做好地磅的日常维护工作，确保地磅的正常使用。
第十一条集团子公司仓库设立开单员岗位，对公司管桩成品的账务进行日常管理，其岗位职责包括：
1.遵纪守法，认真执行公司的各项规章制度；
2.严格遵守公司的商业秘密；
3.统计管桩入库、发出、调拨、退桩、盘存等业务的相关数据，及时、准确向相关部门提供各项数据及报表；
4.确保开具的装车单、产品出仓单、产品合格证与销售计划单信息一致；
5.定期向财务部销售会计核销产品出仓单，确保所有联次齐全；
6.在日常工作中遇特殊情况及时向仓库主管反馈；
7.工作认真负责，礼貌待人，提高服务质量。
第三章计量工具
第十二条地磅
1.过磅系统的权限控制由财务经理负责。
2.审核过磅单数据的真实性（过磅及打印时间、皮重和毛重过磅时间的间隔合理性）。
3.坚持同车次毛重与皮重的“唯一对称”原则。
4.坚持过磅单单据流水号设置的“唯一性”原则（按“月”或“年”作为流水号）。
5.长期送货的车辆需定期核实皮重，做到专人核对、分析、留存记录。
6.同一业务，过磅单、系统过磅记录、过磅登记本、货物收条对应信息需相符。
7.过磅时，堤防外来人员携带地磅干扰器，定期组织生产部、技术部对地磅仪表、传感器、称体及相关配件进行维护和检查。
8.一年不少于一次对地磅校验，校验报告要存档。
9.司磅时，使用方、仓库、保安、供应商共同参与、同时签字。
10.司磅时，车辆须停在地磅中间，且车轮要全部压在地磅上。
第十三条皮带秤
1.计量传感器的存放位置要封闭式，不能裸露在外面，防范他人干扰。
2.皮带秤显示器要用铁箱封闭式管理，并使用两把锁管理，仓库和保安各执一把锁和钥匙，做到同时上锁、同时开锁。
3.船运卸货完毕后，打印磅单。仓库和保安必须同时到场打开显示器铁箱，仓库、保安和生产部人员在磅单上签字确认。
4.打印完磅单及时清除显示器上的吨位，直到为“0”才能离开。
5.磅单设置一定要有日期（精确到秒）、流水号、过磅吨位。
6.传感器码头负责人要定期巡检，并有巡检记录，存在异常要及时反馈给相关部门。
7.每月不少于一次对皮带秤校验。
第十四条电子秤（特指拌合楼）
1.技术部定期校秤并保证记录完整。
2.技术部定期检查砝码自身标准精准度，并保证记录完整。
第十五条视频监控
1.视频资料至少要保留1个月以上。
2.监控范围：仓库、装（卸）货码头、地磅、废铁堆场、煤和煤渣堆场、公司围墙、大小厂门（出入口）及其它。
3.仓库每月不少于一次抽查视频监控录像。
4.视频监控删除、变更（保存记录）等权限控制由人力资源部负责人负责管理。
第十六条量方
1.量方采取梯形计算方法，分别测量船面方、斗方，以二者合计数为总方数。
2.量方取点不得少于3点，宽度、高度各不得少于6组数字。
3.量方时测量工具如铝合金平板、皮尺等要保持水平、垂直、紧拉。
4.不规则堆集时要分段测量。
5.不定期复核空船底仓体积。
6.每组测量数字登记时要求与船方、码头、保安共同确认。
第四章申购流程
第十七条申购是采购业务的前提，申购流程的规范化可以保证物资申购的合理性，根据材料的特殊性，分为主材申购和辅料申购等。
第十八条主材申购
1.营销部根据本月的营销计划及时下达本月计划生产量给生产部和供应部，供应部应及时了解生产部的生产计划情况。供应部应根据管桩的销售和生产计划、库存情况以及管桩的工艺要求计算本月各种生产材料需求计划用量。供应部主材采购员根据生产部近期生产计划和库存情况等因素确定计划采购量。
2.供应部采购人员根据计划订货量直接在ERP的采购管理中做《采购订单》，经供应部负责人审批后根据到货周期及库存量实施采购，并与供应商形成书面的订货函。当价格
发生变动时，供应部及时根据《采购订单》生成《主材价格通知单》，以便仓库在到货时办理入库。
3.特殊桩型所需材料需营销部门按照实际桩型的合同量计算比较准确的采购量并提前5-10天下达计划单给供应部，并由营销部经理在《特殊物料购买计划单》上签字确认，供应部方可进行采购。
第十九条辅材申购
1.申购原则：应遵循“谁使用、谁申购”的原则。
2.申购范围：根据材料的使用频率或保管周期，分为常规申购（仓库申购）和非常规申购（使用部门申购）。
①常规申购是仓库为车间日常使用所储备材料而进行的申购，仓库必须保证其安全库存量；
②非常规申购是对常规申购以外所需求物料而进行的申购，如定期或临时检修需要的材料。
3.使用部门指定人员根据需要填写《材料申购单》，写明品名、规格、型号、数量、质量标准、用途及交货时间。非常规申购由使用部门主管或部门负责人审核后，交给仓库核对库存情况。常规申购由仓库主管审核。
4.仓库人员根据审核后的《材料申购单》在ERP系统中录入《辅助材料采购汇总表》，必须保证材料型号、数量、名称的准确性，经仓库主管、生产部经理、供应部经理审批。
5.供应部辅材采购员根据《辅助材料采购汇总表》及时在ERP系统中做《辅助材料采购订单》，订单确定后根据辅材的到货周期、采购时间实施采购业务，必须按采购周期确保生产维修耗用的正常进行，当遇到特殊情况所需材料无法及时到货时，辅材采购员必须及时告知材料申购人。
6.申购人员填写《材料申购单》字迹要工整、清晰，不得涂改，对于名称、规格不清楚
的配件或其他材料可将样品交由仓库统一保管。
7.申购部门在每天下午15点前递交《材料申购单》（紧急采购除外），仓库必须在每天下午16点前将《材料申购单》录入ERP系统。
第五章报验流程
第二十条物资报验是仓库在材料正式入库前，按照验收程序对到货需要检测的材料填写《物资报验单》，向实验室通知到货情况，并递交材质证明书；由实验室对物资进行现场取样、技术检测，出具书面检测结论并递交仓库的过程。
第二十一条仓库对到厂、到港的所有主要原材料必须第一时间进行物资报验，仓库填写《物资报验单》及时将对应联次递交实验室，《物资报验单》信息填写必须完整，包括：报验物资名称、规格型号、到货时间、供应商名称、车船号等。
第二十二条实验室接到仓库报送的《物资报验单》，按照《主要原材料质量标准、验收程序、扣罚标准及付款条件》（简称《验收制度》）进行检测。检测过程规范，检测项目齐全，检验报告真实有效，及时反馈仓库；禁止口头形式通知仓库材料合格进行收货，仓库以《物资报验单》、《检验报告》作为验收依据。
第二十三条仓库有义务对实验室检测不规范之处提出建议，对于未按照《验收制度》中规定的指标项目进行检测应及时与技术部沟通。
第六章入库业务
第二十四条子公司财务部应每年年末组织生产部、技术部、供应部共同对《验收制度》进行修订，经总经理批准后报集团财务中心、经营管理中心供应管理模块备案。
第二十五条子公司供应部与供应商签订主要原材料采购合同中涉及扣罚标准相关条款必须与《验收制度》规定一致。
第二十六条子公司技术部实际检测涉及扣罚标准必须与《验收制度》规定一致。
第二十七条验收基本规定
1.仓库验收辅助材料必须由两名仓管员同时验收，并在送货单上签名确认。
2.仓库验收主要材料由仓管员、车间（码头）使用人员、保安共同验收。
3.供应部必须在主要材料送抵仓库前，将已经确定的主要材料的签收单价书面或者在ERP系统中以采购订单的形式通知仓库主管。按有列明单价的送货单或者以ERP系统中的采购订单收货。
4.供应部在收到相关部门书面的质量反馈意见后7天内给予答复。供应部对采购材料的单价、质量负责，仓库只对所收材料的数量负责，但仓库人员有义务反映所收材料的质量异常情况。如确实因质量问题不能收取的材料，一旦相应部门和人员要求收取，必须按照《验收制度》规定办理相关手续。
5.仓库凭供应商的送货单原件，对实际送到公司材料按有关规定验收，如送货单的数量与实际验收数量不符，应在送货单上标明“实收××”。仓库必须根据签名完善的送货单和其他验收依据开具货物收条并由制单人在货物收条上签字确认，再将送货单附在货物收条财务联后，次日将前一天全部货物收条交材料核算会计审核,货物收条的核算联交供应部，并做好书面交接记录。
6.货物收条制单人、仓库主管、材料核算会计共同对货物收条核算的准确性负责。
7.设备的验收：设备到厂后，采购部门要通知主管部门、申购部门、财务部仓库等相关人员进行验收，并在送货单和固定资产入库单、发票上签名确认。原则上，只要收了货，不论发票是否已到，仓库都应根据《固定资产申购单》和送货单及时开具固定资产入库单且让相关人员进行签名验收，并交财务部固定资产会计，固定资产会计根据固定资产入库单入账，若发票本月未到，则以暂估金额入账，待发票到后调整该项固定资产原值。
8.对于采购用于在建工程的专项物资，视同辅助材料进仓，不再单独制表反映，待发往在建工程后，再作相应的进项税额转出。
9.仓库对厂区发生的费用要起到监督作用，但对于考核车间的修理费用须经仓库入库、
进仓、出仓。
10.非生产用的物品不用入库，直接由经办人办理报销手续。
第二十八条 PC钢棒收货
1.验收程序
2.关键控制点：
①送货单需原件，所包含信息完整齐全；
②实物与送货清单相符、过磅净重与送货重量相符（误差在3‰范围之内，超过3‰范围的由供应部门协商处理）；
③入库附属单据完整齐全（合格检验单、过磅单、存放证、送货单）；
④卸货过程中，逐车登记件数、车号（短驳车次、车号、件数、过磅单需一一对应）；
⑤卸货完毕后，保安、使用部门、司磅员、供应商四方确认卸货总件数，与送货单一致。第二十九条线材收货
1.验收程序
2.关键控制点：
①送货单需原件，所包含信息完整齐全；
②实物与送货清单相符、过磅净重与送货重量相符（误差在3‰范围之内，超过3‰范围的由供应部门协商处理）；
③入库附属单据完整齐全（合格检验单、过磅单、存放证、送货单）；
④卸货过程中，逐车登记件数、车号（短驳车次、车号、件数、过磅单需一一对应）；
⑤卸货完毕后，保安、使用部门、司磅员、供应商四方确认卸货总件数，与送货单一致。第三十条带钢收货
1.验收程序
2.关键控制点：
①送货单需原件，所包含信息完整齐全；
②实物与送货清单相符、过磅净重与送货重量相符（误差在3‰范围之内，超过3‰范围的由供应部门协商处理）；
③入库附属单据完整齐全（合格检验单、过磅单、存放证、送货单）；
④卸货过程中，逐车登记件数、车号（短驳车次、车号、件数、过磅单需一一对应）；
⑤卸货完毕后，保安、使用部门、司磅员、供应商四方确认卸货总件数，与送货单一致。第三十一条端头板收货
1.验收程序
2.关键控制点：
①送货单需原件，所包含信息完整齐全；
②实物与送货清单相符、过磅净重与理论重量相符；
③入库附属单据完整齐全（合格检验单、过磅单、存放证、送货单）。
第三十二条 30锰硅收货
1.验收程序
2.关键控制点：
①送货单需原件，所包含信息完整齐全；
②实物与送货清单相符、过磅净重与送货重量相符（误差在3‰范围之内，超过3‰范围的由供应部门协商处理）；
③入库附属单据完整齐全（合格检验单、过磅单、存放证、送货单）；
④卸货过程中，逐车登记件数、车号（短驳车次、车号、件数、过磅单需一一对应）；
⑤卸货完毕后，保安、使用部门、司磅员、供应商四方确认卸货总件数，与送货单一致。第三十三条水泥收货
1.验收程序
2.关键控制点：
①送货单需原件，所包含信息完整齐全；
②磅差处理要符合子公司制度规定；
③按指定的罐号存放，由拌合楼班长负责监督并在存放证上签字确认；入库附属单据完整齐全（合格检验单、过磅单、存放证、送货单）；
④任何情况下出厂门必须过磅；地磅不在厂门口的，放行必须有时间限制并核查；
⑤卸货前检查：仓库、保安、卸货人员及供应商四方须现场确认“封条完好”；
⑥送货单需原件，所包含信息完整齐全；
⑦卸货过程需在视频监控范围内；
⑧卸货后检查：仓库、保安、码头人员及供应商四方须现场确认“清理干净”；
⑨仓库每月对不同供应商船运水泥不少于一次司磅抽检，并对结果以报告形式反馈。第三十四条减水剂收货
1.验收程序
2.关键控制点：
①送货单需原件，所包含信息完整齐全；
②磅差处理要符合公司制度规定；
③按指定的罐号存放，由拌合楼班长负责监督并在存放证上签字确认；
④入库附属单据完整齐全（合格检验单、过磅单、存放证、送货单）；
⑤任何情况下出厂门必须过磅；地磅不在厂门口的，放行必须有时间限制并核查。第三十五条中粗砂收货
1.验收程序
2.关键控制点：
①送货单需原件，所包含信息完整齐全；
②以量方方式收货的，必须获得过磅单作为车次依据；
③入库附属单据完整齐全（合格检验单、过磅单、存放证、送货单）；
④卸货过程需在视频监控范围之内；
⑤仓库主管每月不少于两次登船抽查；
⑥仓库人员每周不少于两次实地检查皮带秤是否正常；
⑦严格按照《验收制度》规定的扣罚标准执行扣罚。
第三十六条碎石收货
1.验收程序
2.关键控制点：
①送货单需原件，所包含信息完整齐全；
②以量方方式收货的，必须获得过磅单作为车次依据；
③入库附属单据完整齐全（合格检验单、过磅单、存放证、送货单）；
④卸货过程需在视频监控范围之内；
⑤仓库主管每月不少于两次登船抽查；
⑥仓库人员每周不少于两次实地检查皮带秤是否正常；
⑦严格按照《验收制度》规定的扣罚标准执行扣罚。
第三十七条燃煤收货
1.验收程序
2.关键控制点：
①取样、分样、封样要公平合理，封样须三方签字，同一样品至少需封存三份；
②负责试烧的人员要对试烧结果全权负责；
③实验室检测结果：真实并及时反馈；
④每季度至少一次由仓库组织送第三方检测，并对结果以报告形式反馈。
第三十八条辅助材料收货
1.验收材料时准确辨别材料的规格型号，数量方面根据材料的计量单位进行验收，其中：脱模剂、拉丝粉、工业盐、钢球钢锻、柴油、废机油、铜排、钢材、钢丝绳、漆包线等必须称重。
2.仓库需不定期对标准油、气体、油漆、焊条等材料的数量随机抽查。
3.特殊材料（如固定资产、设备配件等）必须由使用部门、申购人、工程技术人员、仓库人员共同验收。
4.外协加工的配件由制作组和仓库人员共同负责入库验收。
5.验收后分类摆放，并及时通知申购人员到货情况。
6.重点辅材验收：
①柴油收货原则上与正常上班时间一致，避开非工作日期间到货，避免12:00-14:00、18:00-次日8:00期间过磅；
②草绳收货每车抽样样本量不得少于6卷，且贯穿整个卸货过程；抽检人员需由仓库、生产、供应三方人员参与，原则上不得有供应商参与；
③钢材收货确保实物与送货清单相符；按理论重量收货的，卸货过程应根据不同规格清点件数计算理论重量；按实际过磅重量收货的，必须过磅计算磅差；
④气瓶须配备减震圈、安全阀，收货需对进出厂气瓶总数进行核对。
第七章在库业务
第三十九条在库业务管理是指加强对仓库物资陈列及重点物资的管理，充分利用仓储空间，杜绝呆废料、闲置物资的产生，提高材料周转效率，确保物资安全管理。
第四十条仓库应做好现场6S（整理、整顿、清扫、清洁、素养、安全）管理。
第四十一条财务部材料核算会计及仓库主管每季度至少一次组织生产部设备主管、电气主管共同对在库物资进行市场询价，并形成书面报告。
第四十二条在库物资安全管理
1.仓库应不定期对草绳霉变、柴油防火、气体防爆、钢棒防锈、废料与材料混堆等情况巡检。
2.仓库应不定期对砂石、煤、衬板、工业盐、钢球钢锻、钢材、拉丝粉库存进行核实。
3.仓库应不定期对车间小仓库进行清理，收回本年度发出且未使用过的辅助材料，由仓库在回收当月办理退库手续；收回非本年度发出且未使用的辅助材料，由仓库在收回当月做盘点盈亏处理。
第四十三条仓库应实施目视化管理。目视化管理是利用形象直观、色彩适宜的各种视觉感知信息来组织现场管理活动，达到提高工作效率的目的。
1.规章制度与工作标准要公开化。使用看板、流程图的形式将收货流程向供应商、送货司机等外来人员展示使其了解，减少等待时间，提高收货效率。
2.材料的摆放和存放数量要标准化，提高发货、盘点效率。
3.与定置管理相结合，实现视觉显示信息的标准化，如标志线、标志牌和标志色。将仓库不同区域、通道、货架采用不同颜色标示。
4.工作任务与完成情况要图表化，计划指标层层分解，落实到个人，列表张贴在看板；并定期公布实际完成情况，保证按质、按量、按期完成工作任务。
第四十四条柴油管理
存货储存管理制度
存货储存管理制度
第一小节存货储存管理制度 受控状态 制度名称存货储存管理制度 文件编号 执行部门监督部门考证部门 第1章总则 第1条为了保障仓库物资保管安全、有序、规范，提高仓库工作效率，特制定本制度。 第2条存货储存权责单位 1．企业将存货存放在外单位的，应取得证明，由财务部单独设账进行控制。 2．在途商品、材料物资的管理，由采购人员将进货凭证交财务部进行入账控制。 3．存放在仓库的物资，由仓库负责保管，财务部设账进行控制。 4．存放在生产现场的商品、材料物资等，由生产部门负责保管，并由财务部设账进行控制。 第3条存货储存原则 1．存货限量管理。 2．实行凭证查验。 3．专人保管，设明细账卡登记收发货，核对实存量。 第4条本制度适用于原材料仓库、半成品仓库、成品仓库等仓库的保管管理。 第2章存货入库管理 第5条购进原材料等存货，入库前必须办理入库手续。
1．核对实物规格、型号，生产单位与采购合同一致。 2．观察包装完好程度，并清点实物数量。 3．进行实物质量检查。 4．填制“入库单”一式三份。 第6条存货入库按实收数量计算，并在实物账卡上进行记录。 第7条仓库工作人员对所有入库货物的质量进行严格检查和控制。 第8条仓库工作人员全面掌握仓库所有货物的贮存环境，堆层、搬运等注意事项，以及货品配置（包括礼品等）、性能和一些故障及排除方法。 第9条对于已售产品退货的入库，仓储部应根据销售部填写的产品退货凭证办理入库手续，经批准后，对拟入库的商品进行验收。因产品质量问题发生的退货，应分清责任，妥善处理。对于劣质产品，可以采取修理、报废等处理措施。 第10条搬运人员在货物搬运完毕后，不得在仓库逗留。 第11条同类型的货物，不同批次入库要注意分开摆放。 第12条贮存在仓库的货物，按照货物的品牌、型号、规格、颜色等分区归类整洁摆放，在货架上作相应的标识，并制作《仓库货物摆放平面图》，张贴在仓库入口处。 第13条入库储存商品、材料、物资等应按指定的货位（地点）分类、分品种堆放，并标明品名、规格、型号、款式、尺码、数量、质量（等级）、产地、单位，要求堆放整齐，便于清查、取货。 第14条存货的存放和管理应指定专人负责并进行分类编目，严格限制其他无关人员接触存货，入库存货应及时记入收、发、存登记簿或存货卡片，并详细标明存放地点。
办公室收发文管理办法
收发文管理办法 第一章总则 为使综合协调部收发文工作规范化、制度化、科学化,并结合呈贡至澄江高速公路工程第八工区建设实际，特制定本办法。 收发文工作必须做到及时、准确、安全、保密。由综合协调部据实统一收发、分办、传递、用印、立卷、归档。 第二章文件种类 第八工区项目经理部文件种类主要有： 一、决定适用于对重要事项或者重大行动做出安排、部署，奖惩相关人员。 二、决议适用于经会议讨论通过的重要决策事项。 三、通知适用于公布规章制度，转发相关部门的公文；要求相关部门办理和相关部门需要周知或者共同执行的事项；聘用和解聘人员。 四、通报适用于表彰先进、批评错误、传达重要精神和情况。 五、报告适用于向相关单位（部门）汇报工作、反映情况、提出建议，答复相关单位（部门）的询问。 六、请示适用于向相关单位（部门）请求指示、批准。 七、意见适用于对重要问题提出见解和处理办法。 八、函适用于单位间相互商洽工作，询问和答复问题；向相关主管部门请求批准等。
九、会议纪要适用于记载、传达会议主要情况和要求与会单位、部门、人员共同遵守的议定事项。 第三章行文规则 行文要注重实效，少而精。可发可不发的公文不发，可长可短的公文要简短。 向上级机关行文，报送的公文应当主送一个上级机关；如需其他相关上级机关阅知，可以抄送。不得越级向上级机关行文，尤其不得越级请示问题；因特殊情况必须越级行文时，应当同时抄送被越级的上级机关。报表、总结材料、情况说明、特殊书信等各类文件须经项目经理审定后，方可报送上级机关或上级领导人。 向上级机关请示问题，应一文一事，不在非请示公文中夹带请示事项。请示事项涉及指挥部相关部门业务范围时，应当经过协商并取得一致意见后上报。 第四章公文处理程序 第七条公文办理分收文办理和发文办理。收文办理一般包括签收、登记、分发、拟办、承办、立卷、归档、销毁等程序；发文办理一般包括拟稿、审核、签发、登记、缮印、校对、用印、分发、传递、立卷、归档、销毁等程序。 第八条收文办理 （一）签收。事务、行政性收文一律由综合协调部收发人员签收，按程序办理。除项目经理直接交办的事项外，不得将公文直接报送项
(完整版)led灯具中小型公司的仓库管理制度
led灯具中小型公司的仓库管理制度 仓库管理的基本任务： 1．及时、准确维护库存管理系统，确保仓库物品的帐、卡、物三者一致，仓库区域划分明确，物料标识清楚，存卡记录连续、字迹清晰； 2．做好仓库物料的收发存管理，严格按流程要求收发物料，并及时跟踪作业物料的发送，协助财务成本管理组对物料采购与车间生产成本的控制和监督； 3．与车间领料组及采购员密切配合，做好生产物料的调度工作，切实履行物料储备和配送的物流职能，并及时向生产部反馈生产物料的短缺或过量采购等异常情况； 4．对物料管理的有序性、安全性、完整性及有效性负责，对部品物料 的实行分区存放管理，确保库容库貌；定期或不定期向财务部报告部品存货质量情况及呆滞积压物料的分布，按要求定期填制提交呆滞报废物料的处理申请表。 5．做好仓库各种原始单证的传递、保管、归档工作； 仓管人员应具备的基本技能 1. 熟练掌握出入库作业及库房管理的方法、规范及操作程序； 2. 熟悉仓库管理制度及相关管理流程； 3. 具备一定的质量管理知识和财务知识； 4. 懂电脑操作。 收货验收 1. 货物进仓，需核对订单（采购订单和生产订单）。待进仓物品料号、名称、规格型号、数量与订单相符合方可办理入仓手续。 ①严禁无订单收货；因生产紧急、人员外出等特殊情况需请示上级和订单管理部门并获得授权、同意可变通办理，但订单管理部门必须在一个工作日内补下订单； ②严禁超订单收货。因合理损耗领料或计量磅差或机台最少生产数量等原因导致的少 量超订单收货，应在合理范围内并符合相关管理规范或规定。 2. 货物进仓，必须采用合适的方法计量、清点准确。大批量收货可采用一定的比例拆包装抽查，抽查时发现实际数量小于标识数量的，应按最小抽查数计算接收该批货物。 3. 货物进仓，需办理质量检验手续，其中： ①外协、外购物料/产品必须填报《报检单》，检验合格后方可办理正式入仓手续； 其他供应商提供的送货凭证或临时填写的暂收凭证均只能由仓管员签名暂收数量，且不得加盖代表公司的任何公章。 ②特别地，对抽检不合格而生产部门要求“回用”或“挑选使用”的物料，必须符合相关
公司存货管理制度
存货治理方法 目录 第一章总则 第二章存货的取得 第三章存货的发出 第四章存货盘点制度 第五章存货的期末计价 第六章存货的收发手续 第七章存货的核算 第八章存货的盘存及清查 第九章附则 存货治理方法 第一章总则 第一条存货是企业的重要物资，在企业的生产、经营过程中处于不断流淌的过程中，相关于固定资产具有鲜亮的流淌性，为了使存货具有合理库存，减少存货损失，提高存货质量，规范存货治理，特制定本方法。 第二条存货的确认：存货的确认标准是企业对其是否具有所有权。凡在盘存日，所有权属于企业的物品，不论其存放何处，均应作为企业的存货；反之，凡是所有权不属于企业的物品，即
使存放于企业，也不应作为企业的存货。需要讲明的是在途物资，关于企业已收到但尚未收到对方结算发票的物资及企业已确认购进而尚未到达的物资，企业应作为存货处理；关于按销售合同的规定将商品所有权上的要紧风险和酬劳转移给买方并已确认销售，而尚未发送给买方的商品，企业不再将其作为存货。 第三条存货的范围：存货是指企业在日常是指在生产经营过程中供销售或耗用而储存的各种资产，包括产成品、半成品、托付加工材料、托付加工物资、原材料、辅助材料、燃料、包装物、低值易耗品等 第二章存货的取得 第四条存货在取得时，应当按照实际成本入账。实际成本按以下方法确定： ｌ.购入的存货，按买价加运输费、装卸费、保险费、包装费、仓储费等费用、运输途中的合理损耗、入库前的选择整理费用和按规定应计入成本的税金以及其他费用，作为实际成本。 商品流通企业购入的商品，按照进价和按规定应计入商品成本的税金，作为实际成本，采购过程中发生的运输费，装卸费、保险费、包装费、仓储费等费用、运输途中的合理损耗。入库前
存货储存管理制度
． ． 存货储存管理制度 企业建立存货储存管理制度，以规范存货管理，提高存货保管效率。下面是某企业的存货储存管理制度，供读者参考。 存货储存管理制度 第1章总则 第 条 为了保障仓库物资保管安全、有序、规范 提高仓库工作效率 特制定本制度。 第 条 存货储存权责单位 企业将存货存放在外单位的 应取得证明 由财务部单独设账进行控制。 在途商品、材料物资 由采购人员将进货凭证交财务部进行入账控制。 存放在仓库进行管理的物资 由仓库负责保管 并由财务部设账进行控制。 存放在生产现场的商品、材料物资等 由生产部门负责保管 并由财务部设账进行控制。 第 条 存货储存原则 存货限量管理。 实行凭证查验。 专人保管 设明细账卡登记收发货 核对实存量。 第 条 本制度适用于原材料仓库、半成品仓库、成品仓库等仓库的保管管理。
第 章 存货入库管理 第 条 购进原材料等存货 入库前必须办理入库手续。 核对实物规格、型号 生产单位与采购合同一致。 观察包装完好程度 并清点实物数量。 进行实物质量检查。 填制“入库单”一式三份。 第 条 存货入库按实收数量计算 并在实物账卡上进行记录。 第 条 仓库工作人员对所有入库货物的质量进行严格检查和控制。 第 条 仓库工作人员全面掌握仓库所有货物的贮存环境、堆层、搬运等注意事项 以及货品配置 包括礼品等 、性能和一些故障及排除方法。 第 条 对于已售产品退货的入库 仓储部应根据销售部填写的产品退货凭证办理入库手续 经批准后 对拟入库的商品进行验收。对于因产品质量问题发生的退货 应分清责任 妥善处理。对于劣质产品 可以选择修理、报废等处理措施。 第 条 搬运人员在货物搬运完毕后 不得在仓库逗留。 第 条 将不同批次同类型的货物入库时要注意分开摆放。 第 条 将贮存在仓库的货物 按照货物的品牌、型号、规格、颜色等分区归类整洁摆放 在货架上作相应的标识 并制作一个“仓库货物摆放平面图” 张贴在仓库入口处。
事业单位存货管理制度
事业单位存货管理制度 存货管理制度第一章总则第一条为了加强对公司存货的管理和控制，保证存货的安全完整，提高存货运营效率，保证合理确认存货价值，防止并及时发现和纠正存货业务中的各种差错和舞弊，根据国家有关法律法规和《企业内部控制基本规范》，制定本制度。 第二条本制度所称存货，是指公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料，主要包括各类原材料、在产品、半成品、产成品、商品、周转材料、五金配件等。 公司代销、代管存货，委托加工、代修存货也适用于本制度。 第三条库存物资内部控制中的不相容职务应当分离，其中包括： （一）物资入库和出库经办者与审批者应分离； （二）实物的验收保管与采购应分离； （三）审批发料的计划员与存货保管员相分离； （四）存货盘点应由保管、记账及独立于这些职务的其他
人员共同进行； （五）若某职位空缺或相关人员临时外出，应指定替代人员或临时人员负责，避免暂时的职务重叠。 第二章岗位分工与授权第四条职责分工： （一）仓储处负责办理物资的验收入库、存储保管和物资出库业务，审核相关表单并及时录入系统，妥善保管所有存货收发凭证并装订成册，定期盘点库存物资，保证库存物资达到帐证相符、帐实相符、帐帐相符； （二）财务管理部负责存货核算业务及对相关存货管理的监督； （三）客服处负责成品发货、销售退换货业务指令的下达、起始表单的填制； （四）采购部负责外购品入库业务指令的下达、起始表单的填制和报账、付款事宜； （五）质量控制处负责相关物资出入库的质量检测事宜。第五条公司对存货业务建立严格的授权审批制度，明确审批人对存货业务的授权批准方式、权限、程序、责任和相关
存货管理制度
存货管理制度 第一章总述 第1条目的。为了使存货具有合理库存，减少存货损失，提高存货质量，规范存货管理，特制定本办法。 第2条采购计划提出及实施。外购时，首先由用料部门提出用料计划，由分管领导和公司负责人审批，供应部门负责实施采购。 第3条验收管理制度 1. 质量管理部门和相关使用部门对所购货物或劳务等品种、规格、数量、质量和其他相关内容进行验收，并出具验收证明。 2. 验收人员对验收过程中发现的异常情况，应当立即向采购部或有关部门报告，采购部或有关部门应查明原因，及时处理。 3. 货物的验收由质量管理部门主导，会同仓储部门、使用部门和采购部共同验收，对收到货物的数量和质量进行检验。 第4条收货准备。 1．货物验收人员在采购部门转来已核准的“订购单”时，按供应商、货物交货日期分别依序排列，并于交货前安排存放的库位以方便收货作业。 2．对于需要按重量、长度、体积等方面计量的物资，应借助称重仪器、检测工具、容器等进行试测验收，不得虚估。 第5条待验货物处理。已经到货、等待验收的货物，必须在商品的外包装上贴上货物标签并详细注明货号、品名、规格、数量及到货日期，并且应与已验收的货物分开储存，并规划出“待验区”以示区分。
第6条实施验收。 1．货物到货后，货物验收人员应会同使用部门根据“装箱单”、“订购单”、“合同”等采购文件核对货物名称、规格并清点数量或过磅、测量重量，并将到货日期及实收数量填入“订购单”。同时，验收人员填写验收报告单并在上面签字。 2．质量管理部门应当使用按顺序编号的验收报告，对那些没有对应采购申请的商品或劳务，一律不得签收。 3．质量管理部门验收完毕后，对验收合格的商品或劳务应当编制一式多联、预先编号的验收证明，内容包括供应商名称、收货日期、货物名称、数量和质量以及运货人名称、原购货订单编号等，作为验收商品或劳务的依据，并及时报告采购部门和财务部门。 4．验收过程中如发现所载的货物与“装箱单”、“订购单”或合同所载内容不符，应通知办理采购的人员及相关部门进行处理。 5．验收过程发现货物有倾覆、破损、变质、受潮等异常情况而且达到一定程度时，验收人员应及时通知采购人员联络公证处前来公证或通知供应商前来处理，并尽可能维持其状态以利于公证作业。 6．公证单位或供应商确认后，验收人员开立“索赔处理单”呈部门负责人核实后，送财务部门及采购部门办理。 第7条超交处理。 1．交货数量超过订购量的部分应退回供货商。 2．属于自然溢余的，由物料管理部门在收货时在备注栏注明自然溢余数量或重量，经请购部门主管同意后进行收货，并通知采购人员。
国有企业存货收发存管理制度
存货收发存管理制度 第一章总则 第一条为了加强************有限公司（以下简称公司）存货管理，规范公司存货收发存管理行为，保证公司存货安全完整，更好地为公司生产、经营服务。根据《中华人民共和国会计法》、《企业财务通则》、《企业会计准则》和国家有关法律、法规，结合公司实际情况，制定本制度。 第二条存货是指公司在日常生产活动中持有以备出售的库存商品，未完成项目发生的成本等。 第三条公司各部门应当按照存货的计划、采购、验收、存储、发货等各环节工作程序的规定，职能的划分，信息的传递要求等规定程序办理存货相关业务，并在各环节设置相关记录，填制相关凭证，建立完整的存货记录。 第四条本制度适用于公司所控制的各子、分公司。 第二章管理职责及流程 第五条公司业务部门根据正在执行合同的进展情况编制需求计划，报系统运营部、财务部及公司领导审批。 第六条采购部门根据批准的需求计划编制采购计划，按规定程序进行采购。 第七条检验人员负责存货的验收工作，验收合格的办理入库手续，由仓库管理员负责存货的收发存管理。
第八条财务部负责从存货的计划采购到产品完工售出全过程的监督，并制定存货收发存管理制度。 第三章存货验收与保管 第九条规范控制存货验收和入库的程序、标准和要求。采购部门要保证存货采购数量、品种、质量符合合同的要求,做到准确、及时、安全入库。 第十条质量检验人员需对每批存货的品种、数量、质量出具验收单。仓储保管人员根据验收单验收存货,填制入库单,登记存货台账。 第十一条财务部门根据质量检验人员提供的验收单和仓储保管人员提供的入库单连同供应商开具的增值税发票与采购合同进行认真审核记账。 第十二条仓储保管人员对于存放于仓库的存货，应建立完整的电子台账和物卡，对存货进行详细的记录。 第十三条仓储保管人员必须严格按照仓储规章制度执行作业，保证仓储存货的安全，维护好存货的质量，保障经营需要。 1.协调好存货的数量，使库存保持最佳限度，以降低存货成本，满足经营的需要； 2.对所存物料进行定期检查，避免出现损坏丢失； 3.有效利用仓储的空间，节约仓储成本，追求效益最大化； 4.对仓储的巡查和抽查，定期清理仓储中的呆滞和不合格品。 第四章存货领用与发出管理
企业存货管理制度
企业存货管理制度 1
存货管理制度 第一章总则 第一条为加强公司存货管理,规范存货的采购、耗用、销售与核算等,根据国家有关规定,结合公司经营需要,制定本制度。 第二条本制度是公司经营管理制度的重要组成部分,适用于公司各个部门。 第三条存货在同时满足以下两个条件时,才能加以确认: (一)该存货包含的经济利益很可能流入企业; (二)该存货的成本能够可靠地计量。 第四条存货的范围的确认,以公司对存货是否具有法定所有权为依据。凡在盘存日,法定所有权属于公司的一切物品,不论其存放何处或处于何种状态,都应作为公司的存货。 第五条存货的分类:原材料、燃料、低值易耗品、产成品、包装物等。 第二章存货的计量 第六条初始计量 存货应当以其成本入账。存货成本包括采购成本、加工成本和其它成本。 (一)采购成本 存货的采购成本一般包括采购价格、进口关税和其它税金、运输费、装 57
卸费、保险费以及其它可直接归属于存货采购的费用。 (二)加工成本 存货的加工成本包括直接人工以及按照一定方法分配的制造费用。 1.公司应当根据制造费用的性质,合理选择分配方法。可选用的分配方法一般有按生产工人工资、按生产工人工时、按机器工时、按耗用原材料的数量或成本、按直接成本(原材料、燃料、动力、生产工人工资及福利费之和)、按产成品产量等。 2.在同一生产过程中,如果同时生产两种或两种以上的产品,如联产品、主产品和副产品,而且每种产品的加工成本不能直接区分,则这些加工成本应当按照合理的方法在各种产品之间进行分配。联产品的加工成本可选用的分配方法一般有售价法、实物数量法等。在分配主产品和副产品的加工成本时,一般先确定副产品的加工成本,将其差额确定为主产品的加工成本。 (三)其它成本 其它成本是指除采购成本、加工成本以外的,使存货达到当前场所和状态所发生的其它支出,如为特定客户设计产品所发生的设计费用等。 第七条下列费用不应当包括在存货成本中,而应当在其发生时确认为当期费用: (一)非正常消耗的直接材料、直接人工及制造费用; (二)仓储费用(不包括在生产过程中为达到下一个生产阶段所必须的 58
仓库物资收发存管理制度
1 目的 规范仓库物资收、发、存管理。 2 范围 适用成套车间仓库 3 职责 3.1仓管员负责非成套项目物料的请购、出入库、存储管理； 3.2车间负责物料领用； 3.3财务负责仓库物料的盘点； 3.4相关部门主管负责相关单据的审批。 4 物料入库 4.1成套项目物料的入库 a)成套项目物料的入库按成套项目《材料清单》和《送货单》进行入库（材料清单上库存物料除外）。 b)每到一批成套项目物料，仓库都要分清物料所属的项目号，按所属项目号《材料清单》和《送货单》仔 细核对所到物料的名称、规格型号、数量及品质。核对无误后的物料按实际到货数量进行入库。核对清点过程中发现数量、规格型号及品质与项目材料清单上不一致时要及时与采购人员联系，直到问题解决。 c)原则上要求当天到货的物料当天入库。 d)入库单要第一时间交给采购人员。 4.2非成套项目物料的入库（含库存物料、劳保用品、办公用品等） a)非成套项目物料的请购由仓库申请，采购经理审批。 b)非成套项目物料的入库按物料《采购申请单》和《送货单》进行入库。 c)每到一批非成套项目物料，仓库管理员都要按物料《采购申请单》和《送货单》仔细核对所到物料的名 称、规格型号、数量及品质。核对无误后的物料按实际到货数量进行入库。核对清点过程中发现数量、规格型号及品质与物料采购申请单上不一致时要及时与采购人员联系，直到问题解决。 d)原则上要求当天到货的物料当天必须入库。入库物料必须及时录入仓库收发存电脑账。 e)入库单要第一时间交给采购人员。 4.3各种入库单、退货单等原始凭证必须妥善保管，不得损毁、遗失。 5物资储存 5.1成套项目物资的储存 a)成套项目物资在验收入库后应按同一个项目编号集中存放在一起，以便与领用人员进行核对交接。 b)成套项目物资的外箱上要标示清楚所属项目的编号。每一个成套项目物资之间要有一定的间隔距离，不 能与其它不同项目的物资混放。 c)同一个项目物资堆放时要注意重物在下、轻物在上，结实在下、易碎在上的原则 d)同一个项目物资堆放要尽量整齐美观；不同项目物资之间一定要留有足够的通道。 5.2非成套项目物资的储存 a)非成套项目物资的储存，应以物资的属性、特点和用途规划放置。凡体积或重量大的落地堆放，其余上
库存管理制度
库存商品管理制度 签发人： 为确保公司仓库库存商品帐务清晰，帐帐相符、帐实相符，明确商品管理责任，加强商品安全，防止商品损失，特制定如下制度： ◆<一> 库存商品管理范围： 包含存放在仓库原材料、产成品、半成品、五金材料及辅助材料、门店样品、因特殊原因经批准借出商品、返厂维修或换货商品等无实物但商品所有权属于公司的蓝字未达帐商品；已办理退厂手续并下库尚未运输的商品，顾客已交款尚未提货或送货商品、寄放商品等有实物但所有权不属于公司的红字未达帐商品。 ◆<二> 库存商品管理的要求： 1、库存商品是公司重要的流动资产，各部门各环节都必须严格遵守商品进销存的所有业务流程和《商品验收入库和退厂制度》、《盘点制度》等相关制度，凡涉及库存流转的所有单据必须按《商品验收入库和退厂制度》的要求签名和盖章。同时必须确保单据流（信息流）和物流同步，让信息系统反映的数据真实、准确、完整，便于业务部门经营工作的顺利开展。如发现信息流和物流不同步，导致盘点差错、商品短少，与供应商帐务不符，除全额赔偿损失外，根据情况，对直接经办人和直接上级给予相应处分。 2、凡仓库必须对所有商品（包括暂存商品）建立仓库卡片帐，仓库保管员对商品的进出认真登记，以动态地、准确地反映仓库实物的变化情况。 3、凡我公司作为促销送给顾客的赠品，一律按赠品流程进行管理,仓库
和门店视同商品进行保管,承担实物保管责任，不得随意发放赠品。盘点时，赠品单独编制盘点表，并在盘点表上注明“赠品”字样。对私分、瓜分赠品的人员给予开除处分。 4、未经领导批准，任何部门、任何人员无权私自将公司商品私自借给他单位、个人或将商品借给公司内部部门或员工使用。未经最后一道环节审批，任何部门、任何人无权私自将公司有问题商品变卖处置，否则视同挪用公司资产处理，除追究经济责任外，对直接经办人给予开除处分，直接上级承担连带管理责任。 5、仓库存放的商品应力求整齐、集中、分类，设置卡片帐。入库时按供应商送货单的品名、规格、型号验收实际数量，如有质量要求，应会同质检部门验收货物质量，对不合格的货物停止入库并向上级领导报告，等候上级指令处理，出库时按领料单的品名、规格、数量准确发放货物。 6、仓管员必须建立仓库库存进销存明细帐，要求对所有商品入库出库的品名、型号、数量、单价及时登记明细帐，以方便查询和核对。 7、仓库所有的货物出入库必须有单据支持，仓管员应于当日下班前根据单据登记进销存明细帐，如特殊原因，无法完成时，将未入帐的有关单句如收货单、领料单、退料单等于次日上午下班前登记完成 8、盘点前，仓库和门店要认真清理各类在途单据，确保单据流和物流同步，帐帐相符，帐物相符。 ◆<三> 对帐管理
公司项目存货管理制度精选
公司项目存货管理制度精选 1、总则 1.为了加强公司对项目存货的管理和控制，保证项目存货安全完整，提高项目存货使用和发放效率，保证合理确认存货价值，防止并及时发现和纠正存货业务中的各种差错和舞弊，根据国家有关法律法规和《物资设备管理办法》，制定本制度。 2.本制度所称存货，是指公司及下属项目在日常活动中对处在生产过程中的在产品、在生产过程中提供劳务过程中耗用的材料和物资，只要包括各类原材料、成品、半成品、周转材料、小型设备机具、五金配件等。 3.库存物资内部控制中的不相容职务应当分离，其中包括： （1）物资入库、出库经办者与审批者应分离。
（2）实物的验收保管与采购应分离。 （3）审批发料的物资人员与存货保管员应分离。 （4）存货盘点应由保管、记账及独立于这些职务的其他人员共同进行。 （5）若某职位空缺或相关人员临时外出，应指定替代人员或临时人员负责，避免暂时的职务重叠。 二、验收和保管 1.公司制定了项目管理手册或相关管理办法，对物资验收入库流程予以规范，包括货物的质量验收，数量核对等。
项目材料员等验证人员根据采购合同/进场计划等资料及验收标准对进场物资质量、数量进行检查，核对无误后再送货单（或验收单）签字确认，材料直接移交分包的还应由分包商材料员签字确认。对按规定需复验的物资由项目试验员取样复验，出具复验报告。验证人员根据以上验证结果填写材料进厂检验记录，由施工单位、监理单位等适当权限人员审核签字。对于验收合格后需办理入库手续的物资，需由仓库保管员根据供货单/验收单填制入库单，经材料员或相关主管人员签字确认。 材料员或仓库保管员根据验收单/入库单及时登记材料收、发、存台账，每月末汇总填报材料收、发、存报表或相关汇总表，适当权限人员审核无误后签字确认。 2.公司制定了物资管理规定或相关管理办法，明确了甲供材料的验收流程。项目材料员等验证人员依据采购合同/进场计划及验收标准对进场物资进行验收。如甲供材料直接调拨给施工单位，施工单位的人员需同时参与验收，共同在收/调料单上签字确认，材料员及时登记材料入库台账，由材料人员审核签字。公司制定了项目管理手册或相关管理办法，对于物资验收流程予以规范，明确了对不合格物资的控制要求。货物验收时，如与订单不符或外观不符合要求的由项目
半成品库存管理制度
半成品库存管理制度 一、总则 第一条为了规范公司半成品收发存管理，完善仓库保管，合理保证资产安全、完整，根据企业管理和财务管理的一般要求，结合本公司的一些具体情况，特制订本制度。 第二条适用范围 本制度适用于公司各类半成品的入库管理，出库管理和库存、安全管理。 第三条半成品仓库管理工作的任务： (1)根据本规定做好半成品入库和出库工作，并使半成品储存、入库、出库各环节平衡衔接。 (2)做好半成品的保管工作，如实登记半成品收发存实物台账，经常清查、盘点库存物资，做到账、标签、物相符。 (3做好半成品库的清洁卫生工作，确保物资的安全、完整。 二、半成品的入库 第一条生产车间制造工根据上级下达的生产任务结合研发部给到的产品生产工艺生产半成品，制作完成后通知，质量部取样检验检测。 第二条质量部(收到样品后据产品相关标准检验各项理化指标，)检验后开具《半成品检测报告》，合格的半成品通知生产部门做入库工作，不合格的半成品追诉原因做进一步处理。 第三条生产部门据质量部开具的《检测报告》合格的半成品填列入库单，半成品正式验收入库前通知财务部做好品名编号，《入库单》和《检测报告》一式二份，自留一份，转至财务部一份。生产部门与财务部门做好同步入库工作。 第四条对于不合格的半成品需要及时查询原因，追究责任因果，做及时处理。 第五条《半成品检测报告》必须详细列明如生产批号批次品名，生产日期，检测结果等内容，《入库单》必须根据合格的《检测报告》内容填列日期、品名、数量、规格型号等内容。 三、半成品的出库 第一条生产工人根据上级下达的生产任务开具《半成品出库单》填列编号、品名、数量等详细内容后，生产管理人员签字认可，由工人到半成品仓库领用半成品，出货时核对包装物上的品名等生产要素，如有不同生产日期的半成品，以先进先出为原则。 第二条据质量部给到的各款产品的称量标准称量产品，每瓶产品灌装后均要过秤称量，已达到质量标准。 第三条生产管理人员根据上级下达的生产任务应合理算出半成品出库数量，并确认出库数量。如果测算与生产有差异，采用多退少补的方式。 第四条《半成品退库单》填列必须与原出库单除了数量外其他内容一致。
公司存货管理规定
公司存货管理规定 存货管理规定 存货在公司流动资产中所占的比例最大，而且存放地点分散，接触此项资产的人员较多。加强存货管理，对于保护存货安全，加快周转速度，减少积压，浪费和损失，提高存货运营效率，有着重要的价值意义。 （一）公司应根据年度经营目标，市场购买状况和商品库存状况，制定年度商品采购计划，并按季，月分解。商品采购业务须履行审批手续，审批程序及采购流程按业务部门采购手册执行。采购人员应在职责范围内按审批意见办理采购业务，特殊情况下无法及时报批的，作个案处理，事后须补办审批手续，以防止盲目采购，造成积压损失。 （二）商品采购须取得供货方的发票或其他进货凭证（如送货单，发货单等由供应商开具的单据） （三）商品到达后须及时组织进货验收。验收人员应验明品名，数量，品种，规格，质量与发票单据或合同订单所列是否相符。如有不符，应及时记录并通知相关采购人员查明原因视不同的采购方式作相应处理。未办理入库的商品不得与己入库商品放在一起。 （四）验收合格的商品，保管人员应及时办理入库，在进货发票单据上签名确认后开商品验收入库单。在开据时，应认真细致，并注意核对单价及数量，确定准确的商品单价及数量以开据。开据后应在验收入库单上签名确认。 （五）商品验收入库蛋一式三联，一联收货人记帐留存，一联交供货方，财务联连同进货发票单据以及合同订单交财务部门。财务部门按国家统一会计制度，根据验收单及有关进货合同订单和发票单据对验收合格的商品办理入帐及货款结算。月未，货到票据未到的商品，应予暂估入库。 （六）总仓的商品配送出库，应在点验无误后，输入电脑，打印商品配送出库单，告知直营店准备收货。总仓人员须在配送单上签名，以示负责。配送单一式三联，由直营店签名确认后，一联总仓记帐留存，一联交直营店验收，财务联交财务部作配送帐务处理。 （七）存货应定期盘点，以便掌握存货结构以及毁损，变质等情况在盘点的过程中，需在店长的监督下由仓储进行盘点，参盘人员应认真，细致，负责地做好盘点工作。核对无误的盘点数据应及时输入电脑。 感谢您的阅读！
仓库存货储存管理制度
仓库存货的储存管理制度 存货是指公司为销售和在生产经营过程中的耗用而储存的资产，包括原材料、辅助材料、燃料、自制半成品、产成品、包装物及低值易耗品等。 1、仓库设置材料、产品数量明细保管帐，材料、产品入库和出库时按要求登记 保管明细帐。 2、材料、产品按规格、型号、品名堆放，并建立数量卡片，以控制各堆垛的材 料、产品、数量增减变化，随时结出库存数量。保管员对仓库分管的产品、材料要做到心中有数。 3、保管员要经常对仓库管理范围的物资进行维护和检查，发生破损、霉变要及 时向领导汇报，采取措施，尽量减少损失。 4、仓库每月要进行库存物资盘点，每季组织财务、仓库人员进行集体盘点按品 种逐个进行。对发生的溢余、短缺、损耗要找出原因及时汇报，按要求进行帐务处理。在盘点的同时，应注意库存结构，如不合理，应建议领导采取措施，调整库存结构。 5、材料、产品的入库、出库要严把手续关。凡是办理入库手续，保管员一定做 到过磅点数、认真复核原始发票、数量与实物是否相符、外观质量是否符合要求、有无损坏等后，方可开列一式三联验收入库单，以实物量填写，保管员一联，另两联转给会计。如果实物与原始单据不相符，保管员应拒签验收单。（特殊情况附有说明） 如果外购材料入库，无原始发票，必须办理估价入帐验收单，经审计部门签字送交材料会计。 材料、产品的出库分为内部领料和销售两部分，凡是内部领料，必须按照公司规定的领料手续由部门经办人签字后，过磅点数方可出库，出库程序按照先进先出的原则，确保财产的保持时间，避免造成损失。 对外销售的材料、产品出库时，必须持财务加盖交款专章的提货单，方可出库。 外购材料，已经入库手续，如果发现质量有问题，需要退货给厂家，保管员必须开列一式三联，红验收入库单，先通知财务部查帐面是否押款，经
(完整版)公司文件收发管理制度
收发文件管理制度 一、总则 1、为提高办文速度和发文质量，充分发挥文件在各项工作中的指导作用，根据文书处理的有关规定，结合我企业实际情况，特制定本制度。 2、文件管理内容包括：上级政府部门函、电、来文，同级合作企业函、电、来文，本企业上报、下发的各种文件、资料。 3、本企业各类文件统一由办公室归口管理。 二、发文管理 1、凡以我公司名义上报或下发的文件（报告、请示、纪要、通知、函件等），由承办部门拟稿，送办公室核稿，经办公室核稿后送总经理签发。 2、经总经理签发的文件由办公室统一登记、分类编号并保留一份原件存档。 3、发出的文件、传真应追踪落实对方是否收到，对没有收到的应及时进行补发或改用其他方式发送。 4、所有由办公室发出的传真、文件等应统一登记，并标注发送单位、日期，由发件人签名。其他部门自主发送的，由发送部门自行负责。 5、发文办理工作程序： （1）拟稿：公司公文、日常业务和事务性的文件由各涉及到的职能部门负责拟稿，拟稿要求内容要情况属实、观点明确、条理清楚。 （2）核稿：核稿是指由拟稿部门经理对拟好的文稿进行审查、核对、修改，为签发做好准备。 （3）会签：凡公文涉及到其他部门有关事宜，需给有关部门会签。有关部门会签后送办公室主任处对公文进行复核，复核的主要内容为是否已协商、会签；文种、公文格式是否正确等。 （4）签发：以公司名义报送的所有公文一律送总经理签发。签发公文时如有修改，应在原文上圈改并签署姓名和日期。 （5）发文登记：此时的发文登记是指对待发文稿进行复核，重点看审批签发手续是否完备，附件是否齐全，格式是否统一、规范，符合要求的文稿由办公室根据领导签署意见成文稿的内容，并对待发文稿进行编注发文字号，确定份数后印制。 （6）用印：用印是指办公室对已印制好的公文进行盖章。 （7）存档：在发文办理流程结束后，档案管理人员按照文书档案的归档要求对所发公文进行存档（应包含底稿、正文两份，及有关电子文档，并定期将电子档备份到专门的硬盘）。没有归档和存查价值的公文，经过鉴定和总经理批准可以定期销毁，销毁秘密公文应当进行登记，由二人监销，保证不丢失、不漏销。 三、收文管理 1、所有发至本企业的文件(含传真和政府部门传达的公文、业务往来文件等)，由办公室统一签收、登记、编号，送总经理阅示或送有关部门办理，为避免文件挤压，一般应在当天完成送阅。 2、接收传真应明确来文单位、接收人或部门，办公室接收后负责转交，并由接收人签收。 3、外出办公带回的文件及资料应及时向总经理上报或移交办公室，直接上报总经理的根据总经理指示办理，移交办公室的由办公室根据文件内容和性质向上级报告或指定专人、转交其他有关部门办理，并由办公室保留原件或复印件存档。 4、办公室收到文件，应根据文件内容和性质全面统筹，送总经理批示或交有关部门阅办。需要办理的公文，经请示总经理后办理，根据文件内容、总经理批示予以催办。 5、已交办公室存档的文件在借阅中应严格遵守传阅规定和保密范围，所有文件如需外借或复印必须办理文件借阅手续，经总经理批准后方可借阅。 6、个人或部门阅读文件应抓紧时间，不得将有密级的文件带回家、宿舍和公共场所，也不得将文件转借给其他人，阅读完后应及时交还给档案管理员。 7、收文办理工作程序： （1）签收：签收是指收件人在对方的公文投递单或送文簿上签字，表示收到。公司所有公文由办公
贸易公司库存管理制度
库存管理制度 第一条为规范公司商品的出入库程序，加强商品的库存管理，保证商品的安全完整，特制定本制度。 第二条入库管理 （一）采购入库及验收 仓库管理员应根据采购管理员提供的采购箱单，核对所到货的供货商、合同号、件数及所有外包装完好与否，确认无误后，签收，入待检区，待检。若其中任何一项有问题，仓库管理员须书面通知采购管理员做相关处理。 产品经北京商品检验检疫局官员检验之后，仓库管理员需根据箱单确认所有产品的产品号、品名、数量、批次号、生产日期、保质期、厂家的条码、内外包装是否完好无损等，检验合格后，按相应货位上架入库，填写货位卡、入库单。若其中任何一项有问题，仓库管理员须书面通知采购管理员做相关处理，未处理完毕，不得入库。 （二）其他入库 1．委托运输部门运输的货物，货物到达后应立即进行清点核对，确认包装完好、数量正确后，方可签收托运单。 2．借货还回的入库，仓库管理须根据还货单，清点还回的产品，清点内容包括产品号，品名、数量、批次号、生产日期、保质期、包装是否完好无损，无拆封且无污染和涂改，验收合格后，入总库相应货位。若其中任何一项有问题，仓库管理员须书面通知采购管理员，以做相关处理，未处理完毕，不得入库。填制入库单据时，应记录借货单据的单据号。 1．退货入库，清点方法同于借货入库。退回货物若完好无损、符合销售商品要求的，入总库相应货位；退回主机若为坏品，入坏品区，待修理；退回消耗品若已不能销售且不能做样品的，入坏品区，待报废。 2．样机入库，仓库管理员须根据样机归还单确认样机的型号、数量及序列号，确认无误，入样机库。经确认与样机归还单不符，须书面通知采购管理员，以做相关处理，未处理完毕，不得入库。 第三条库存及摆放 1．库房应根据产品的特性和分类进行合理地分区: 山谷蓝库房分区为：电刀主机区，电刀消耗品区；手术灯区，手术灯配件区；手术床区，手术床配件区；滞销品区，坏品区，样机区，待检区，配货区。
公司文件收发管理制度
文件收发管理制度 第一条，为提高基建审计速度和办公质量，充分发挥工程结算资料在各项工作中的指导作用， 根据区审计局关于文书处理的有关规定，结合我基建审计的实际情况，特制订本制度。 第二条，文件管理内容主要包括：上级函、电、来文，同级函、电、来文，本单位上报下发 的各种文件、资料。 条党政分工的原则本文件(党支部和行政)由办公室归口管理(二)收文的管理 条公文的签收 1.所有文件(除订启的外)均由收发员(文书)登记签收、拆封(由或邮电局机要通讯员直送的机要文件除外)在签收和拆封时收发员(文书)需注意检查封口,对开口和邮票撕毁函件应查明原因 2.对发来的文件要文件、文号、机要编号的核定一项不对 口应立即报告并登记差错文件的文号 第五条公文的编号保管 1. 收发员(文书) 拆封和签收后应附上"文件传阅单"作分类登记编号、保管 2.本外出人员开会带回的文件及资料应送交收发员(文书)登记编号保管 个人保存如职工工作需要借阅的可复印或借用 第六条公文的阅批与分转 1.凡正式文件均需由办公室主任(或副主任)文件内容和性质阅签后由收发员(文书)分送和承办阅办文件或急作应立刻呈送(或分管)阅批后分送承办阅办为文件积压误事应在当天阅签完 2.性质的函、电、单据等可由办公室直接分转如涉及几个会办的文件应同各后再分转 3.为加速文件运转收发员(文书)应在当天或天将文件送到和承办如关
系到两个应按批示次序依次传阅最迟超过两天(特殊情况例外) 第七条文件的传阅与催办 1.传阅文件应遵守传阅范围和保密规定将有密级的文件带回家、宿舍和公 共场所也将文件转借人阅看对尚未传达的文件向外泄露内容 2.阅读文件应抓紧当天阅完后应在下班前将文件交收发员(文书)阅批文件 超过两天阅后应签名以示如有"批示"、"拟办意见"办公室应责成 和人员按文件所提要求和批示办理事宜 3.阅文时抄录全文任意取走文件夹内任何文件及附件如确系工作需要要办理借阅手续以防止丢失泄密 4.文件阅完后应交收发员(文书)切忌横传 5.办公室对文件负有催办检查督促的责任承办接到文件、函电应立即指定专人办 理将文件压放分散如需备查应保密规定并征得办公室同意后予以复印或摘抄原件应归档周转 6.阅文范围离、退休干部由组织学习文件或由办公 室通知到阅文 (三)发文的管理 第八条发文的规定 1.上报下发正式文件的权力分别党支部和行政办公室各团体和一律自行向上、向下发送正式文件 2.各团体、需要向上反映汇报情况或向下安排布置工作要求发文应分别向党支部、行政办公室提文申请并将文件底稿分别交党支部、行政办公室审核 党支部、行政办公室同意发文方可按党、政机构设置与分工归口以党×字、政×字发文团体文件由党支部批转
仓库的收发存制度
仓库的收发存制度 精品word 文档值得下载值得拥有 目的 对仓库物料收发流程规范化，确保收发数量准确, 满足生产需要。 适用范围 适用于本公司对外采购的所有物料、委外加工半成品以及自生加工的所有仓库 物料三工作内容 . 数量验收 外购: 1. 核对供应商送货清单的型号、数量、品名是否与采购单一致，不一致的第一时间和采购人 员进行核对，并查明原因待确认，确认后方可收货。 2. 对采购数量较大的按大件全点，对于来料较贵重的要做到数量全部清点准确，对有差异情 况及时上报并做好记录。 3. 所有来货必须在数量清点完成后, 供收双方共同确认情况下签单收货，数量异常签实收数量 并要求送货人签名确认方可收货。
自生产: 1. 核对各车间送货的型号、品名是否与下达的生产订单一致，不一致的第一时间和各车间负 责人进行沟通，并查明原因及时纠正。 2. 所有来货必须当着车间送货人的面核对数量，如数量有异常则要求送货人在送货单上签字 确认。 说明: 严格按照采购单或生产订单所下达的数量进行收货，超出一定比例的部分坚决不收， 作退货处理。不足的部分如需要则要求生产方在要求的时间内补齐，不影响最终生产。二（品质验收 1. 调度员数量验收完成后,应第一时间将货物上报品质部进行质量检查 2. 调度员必须对检验结果进行跟踪跟进,待检验完成后，合格的物料方可正常 入库 3. 对质检不合格的物料必须跟进处理结果, 如须退货需开退货单, 调度员通知采购或生产车 间退货情况, 并跟进退货时间至退回。 4. 作退货处理的物料必需要求生产方在一定的时间内从新生产补上。 5. 做好每日来货情况跟踪表, 主要内容来货异常及检验情况及时反馈, 上报直接领导。 三. 入仓 1. 检验合格后的物料由调度员按排人员送到相应仓库，并及时录入ERP系统。 2. 仓库员收到物料时，及时和ERP系统里的入库单核对其品名、数量是否正 确，核对无误后 方可审核记账。 3. 入仓的物料按规定位置及物品特性选择合理的摆放方式摆放整齐 4. 入仓物料标识卡做好记录, 标识卡要注明图号、品名、来货时间。标识卡必须置于物料正
企业财务管理制度-存货管理制度
北京全聚德烤鸭股份有限公司 存货管理内部控制制度 第一章总则 第一条存货指公司在正常生产经营过程中持有以备出售的商品，或者为了出售仍然处在生产过程中的在产品，或者将在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料、物料等。 第二条公司存货管理的领导机构为由总经理、总会计师、财务部和各物资管理部门负责人组成的物料管理委员会。 第三条公司物料管理委员会的主要职责：统一领导和组织制定物料管理制度，制定和修订各种物料的消耗定额，审批各职能部门制订的年度、季度和月度物料采购和生产计划，并负责计划执行情况和业绩考核。各职能部门必须健全各项原始记录，加强定额管理，严格计量验收和清查盘点制度，做好物料管理工作。 第二章存货会计核算制度 第四条存货的初始计量应当以其成本入账。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。 存货的采购成本一般包括采购价格、进口关税和其他税金、运输费、装卸费、保险费以及其他可直接归属于存货采购的费用。 存货的加工成本包括直接人工以及按照一定方法分配的制造费用。 存货的其他成本是指除采购成本、加工成本以外的，使存货达到目前场所和状态所发生的其他支出，如为特定客户设计产品所发生的设计费用等。 第五条关于其他方式取得的存货的成本的计量 1、投资者投入的存货的成本，应当按照投资各方确认的价值确定。 2、通过债务重组取得的存货的成本，应当按照《企业会计准则——债务重组》的规定确定。 3、接受捐赠的存货的成本，应当分别以下情况确定：
（1）捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应支付的相关税费确定； （2）捐赠方没有提供有关凭据的，应当参照同类或类似存货的市场价格估计的金额，加上应支付的相关税费确定。 4、盘盈的存货的成本，应当按照同类或类似存货的市场价格确定。 第六条企业应当根据各类存货的实际情况，确定发出存货的实际成本，可以采用的方法有个别计价法、先进先出法、加权平均法、移动平均法和后进先出法等。对一般存货，本企业采用全月一次加权平均法。对于不能替代使用的存货，以及为特定项目专门购入或制造的存货，一般应当采用个别计价法确定发出存货的成本。 第三章存货的采购与日常保管制度 第七条与餐饮有关的存货日常管理的凭据是产品材料消耗定额；与企业经营有关存货日常管理的依据是实际需求量。 产品材料消耗定额由餐饮部制订。办公用品、办公用具，低值易耗品等按企业制订标准发放，对超计划的需求由实际需求部门提出申请计划，由主管领导批准后由财务部监督执行。 第八条公司存货的日常管理，由各职能部门负责。各职能部门对其管辖范围内的存货分类设库进行管理。 第九条存货增加的管理 1、公司采购等部门根据批准的产品生产计划、产品原材料消耗定额和实际库存情况按季编制采购计划。采购计划经公司主管领导批准后交采购部采购，存货管理部门、财务部组织实施安排资金和存查。 2、采购部按照批准的采购计划签订购货合同，实施采购。外购存货的价格管理纳入公司的价格管理体系。 3、采购部门购入的原材料、燃料、外购商品等及时交公司储运部门办理提货手续。购入的存货送达各该仓库待验收后，仓库管理人员清点实物数量，请购部门及相关专业部门检验质量后，办理入库手续。 4、发票帐单连同采购人员，采购主管人员、仓库保管人员、质保部检验人