服装公司财务管理制度
小服装厂的财务制度
小服装厂的财务制度第一章总则为规范小服装厂的财务管理，提高财务工作效率，制定本制度。
第二章会计制度1. 会计核算方法：小服装厂采用企业会计准则进行会计核算。
2. 会计政策：依法独立核算、单独结账。
3. 会计周期：小服装厂财务年度为自然年度。
4. 会计记录：严格按照会计准则要求，做好会计记录。
5. 会计资料：保管好会计凭证和相关会计资料，备份好财务数据。
第三章预算管理1. 编制预算：小服装厂每年制定财务预算，包括收入、费用、投资计划等。
2. 实施预算：严格执行财务预算，做到预算与实际控制相结合。
3. 预算调整：根据实际情况及时调整预算计划。
4. 预算核算：每月对预算执行情况进行核算分析，及时发现问题并采取措施。
第四章资金管理1. 银行账户：小服装厂开设专用银行账户，禁止私账私借。
2. 资金使用：根据预算计划和实际需要，合理安排资金使用。
3. 资金监控：定期对资金流动情况进行监控，确保资金安全。
4. 资金申请：严格控制资金申请流程，提高资金利用效率。
第五章财务报告1. 财务报表：小服装厂每月编制财务报表，包括资产负债表、利润表等。
2. 财务分析：对财务报表进行分析，及时发现财务问题并提出处理建议。
3. 财务公开：定期公布企业财务状况，提高财务透明度。
第六章税务管理1. 纳税申报：遵守税法规定，按时足额缴纳各项税费。
2. 税务筹划：进行税收规划，合法避税，降低税负。
3. 税务审计：接受税务部门审核，配合税务审计工作。
第七章资产管理1. 资产登记：建立资产档案，对资产进行编号登记。
2. 资产监控：对重要资产进行定期盘点，确保资产安全。
3. 资产处置：按规定程序处理报废资产，并及时办理淘汰手续。
4. 资产评估：对固定资产进行定期评估，保证准确计量。
第八章内部控制1. 职责分工：明确各部门财务职责，做好职责分工和监督。
2. 收支管理：财务部门严格控制资金收支，制定合理的付款计划。
3. 信息披露：及时向管理层报告企业财务状况，保持信息通畅。
服装店铺财务管理制度
一、总则1. 为了规范服装店铺的财务行为，加强财务管理，保障店铺经济利益，特制定本制度。
2. 本制度适用于所有服装店铺，包括总部及各分店。
3. 店铺的财务行为应遵守国家法律法规、公司财务制度及本制度，并接受公司财务部门的检查和监督。
4. 店铺应建立健全财务核算体系，完善内部经济责任制，提高经济效益，做好财务管理基础工作。
5. 公司财务部门负责财务管理的职责，包括财务计划、控制、监督、预算、分析和考核工作。
二、财务会计岗位职责1. 财务会计行政上归属公司总部领导。
2. 严格按照《财务管理制度》和《会计制度》要求，组织和实施日常会计核算和财务管理，积极参与店铺经营管理工作。
3. 按照国家税法规定按期报税，诚信纳税，协调好企税关系。
4. 加强店铺财物管理，定期和不定期组织对本店的实物及货币资金进行盘点清查，保证账实相符。
5. 坚持原则，严格按规定开支店铺费用，认真审核原始单据，把好费用报销关，有权对不真实、不合法的票据不予报销；对于员工辞职或调动，须见员工离职表中库管员的签字。
6. 加强成本管理，严格控制采购成本和生产加工成本，有权对高于定价或不符合规定的物资拒付货款。
7. 按规定认真编制和及时向公司报送会计报表，并进行财务分析，做到数据真实、计算准确。
三、财务管理制度1. 库存管理：建立库存管理制度，明确库存管理的职责和流程，确保库存数据的准确性。
2. 采购管理：建立采购管理制度，规范采购流程，控制采购成本，确保采购物资的质量。
3. 销售管理：建立销售管理制度，规范销售流程，提高销售业绩，降低销售成本。
4. 费用管理：建立费用管理制度，明确费用开支范围和标准，控制费用支出。
5. 预算管理：建立预算管理制度，编制年度预算，严格控制预算执行情况。
6. 盘点管理：定期进行库存盘点，确保库存数据的准确性，及时发现问题并采取措施。
7. 税务管理：依法纳税，合理避税，确保税务合规。
8. 财务报告：按时编制财务报表，向公司总部报送财务报告，为经营决策提供依据。
服装销售门店财务管理制度
第一章总则第一条为规范服装销售门店的财务管理工作，确保财务活动的合法性、合规性和有效性，保障门店的稳健运营，特制定本制度。
第二条本制度适用于本门店所有财务活动，包括但不限于资金管理、成本控制、收入核算、支出管理、税务处理等。
第三条本制度遵循国家有关财务会计法律法规，结合门店实际情况制定。
第二章资金管理第四条门店资金由财务部门统一管理，任何部门和个人不得私自挪用。
第五条门店设立资金账户，严格按照银行规定进行操作，确保资金安全。
第六条门店收到的现金、支票、汇票等，应立即入账，不得延迟。
第七条门店资金支出，必须经过财务部门审核，按照规定程序办理审批手续。
第三章成本控制第八条门店成本包括直接成本和间接成本，应严格控制。
第九条直接成本包括原材料、人工、制造费用等，应根据采购合同、工资单等凭证进行核算。
第十条间接成本包括管理费用、销售费用、财务费用等，应根据实际发生额进行核算。
第十一条门店应定期对成本进行分析，找出成本控制的重点，采取有效措施降低成本。
第四章收入核算第十二条门店收入主要包括销售收入、其他业务收入等。
第十三条销售收入应根据销售合同、销售发票等凭证进行核算。
第十四条其他业务收入应根据实际发生额进行核算。
第五章支出管理第十五条门店支出包括工资、福利、办公费、水电费、租金等。
第十六条工资、福利支出应根据员工工资表、福利费支出凭证等进行核算。
第十七条办公费、水电费、租金等支出应根据相关费用凭证进行核算。
第十八条门店支出应严格按照预算执行，超支部分需经财务部门审核批准。
第六章税务处理第十九条门店应按照国家税法规定，及时、准确地申报纳税。
第二十条门店应建立健全税务档案，妥善保管税务凭证。
第二十一条门店应加强与税务部门的沟通，及时了解税收政策变化，确保税务合规。
第七章监督与考核第二十二条门店设立财务监督岗位，负责对财务活动进行监督。
第二十三条财务部门定期对财务工作进行检查，发现问题及时整改。
第二十四条对违反本制度的行为，视情节轻重给予警告、罚款、解除劳动合同等处分。
商场服装部财务管理制度
第一章总则第一条为加强商场服装部财务管理，规范财务行为，提高资金使用效益，保障服装部经营活动的正常进行，特制定本制度。
第二条本制度适用于商场服装部所有财务活动，包括但不限于收入、支出、成本、费用、资产、负债、所有者权益等方面。
第三条服装部财务管理应遵循以下原则：1. 遵守国家法律法规和财务会计制度；2. 严格执行财务预算，确保资金合理使用；3. 保障财务信息的真实、准确、完整；4. 加强内部控制，防范财务风险；5. 提高财务管理水平，提高资金使用效益。
第二章财务预算管理第四条服装部应制定年度财务预算，包括收入预算、支出预算、成本预算、费用预算等，经上级审批后执行。
第五条财务预算的编制应充分考虑市场需求、经营目标、成本费用等因素，确保预算的合理性和可行性。
第六条服装部应定期对财务预算执行情况进行分析，及时调整预算，确保预算目标的实现。
第三章收入管理第七条服装部应建立健全收入管理制度，确保收入的真实、完整、及时。
第八条服装部销售收入的确认应遵循以下原则：1. 以销售合同或订单为依据；2. 销售商品所有权已转移给买方；3. 收入已实现或可实现；4. 相关收入已收到或已取得收款权利。
第九条服装部应定期对销售收入进行核对，确保收入数据的准确性。
第四章支出管理第十条服装部应建立健全支出管理制度，确保支出合理、合规、有效。
第十一条服装部支出应遵循以下原则：1. 符合国家法律法规和财务会计制度；2. 严格执行预算；3. 控制成本费用，提高资金使用效益；4. 严禁违规违纪支出。
第十二条服装部支出审批流程如下：1. 事前审批：根据实际情况，提交支出申请；2. 事中控制：审批通过后，按照规定程序执行；3. 事后审核：对支出情况进行审核，确保支出合规。
第五章成本管理第十三条服装部应建立健全成本管理制度，确保成本核算准确、合理。
第十四条服装部成本核算应遵循以下原则：1. 以实际发生为依据；2. 分类核算，分摊合理；3. 定期分析，及时调整；4. 控制成本，提高效益。
服装公司费用报销管理制度
第一章总则第一条为加强公司财务管理，规范费用报销流程，提高资金使用效率，保障公司合法权益，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有员工因公发生的各项费用报销。
第三条费用报销应遵循真实、合法、合规、节约的原则。
第二章费用报销范围第四条以下费用可报销：1. 差旅费：包括交通费、住宿费、伙食补助费、市内交通费等；2. 办公费：包括办公用品、低值易耗品、邮寄费、打印费等；3. 会议费：包括会议场地租赁费、资料印刷费、参会人员食宿费等；4. 业务招待费：包括接待客户用餐、娱乐、礼品等；5. 通讯费：包括手机话费、网络费等；6. 其他因公发生的费用。
第五条不得报销以下费用：1. 与公司业务无关的费用；2. 个人消费费用；3. 违反国家法律法规的费用；4. 未按规定取得合法票据的费用。
第三章费用报销程序第六条员工发生费用后，应按照以下程序报销：1. 填写费用报销单，详细注明费用发生的时间、地点、事由、金额等；2. 提供合法票据，包括但不限于发票、收据、银行对账单等；3. 经部门负责人审核签字后，报送财务部门；4. 财务部门对报销单据进行审核，确认无误后办理报销手续；5. 费用报销款项由财务部门统一支付。
第七条费用报销单应真实、完整、规范，如有错误或遗漏，应及时更正或补充。
第四章费用报销审核第八条费用报销单经以下审核程序：1. 部门负责人审核：审核费用报销单的真实性、合规性、合理性；2. 财务部门审核：审核费用报销单的合法性、完整性、准确性；3. 财务总监审核：对重大费用报销事项进行审批。
第五章费用报销纪律第九条员工报销费用应严格遵守以下纪律：1. 不得虚报冒领、隐瞒不报；2. 不得利用职务之便，为自己或他人谋取私利；3. 不得利用报销手段，变相报销个人费用；4. 不得违规报销，损害公司利益。
第六章附则第十条本制度由财务部门负责解释。
第十一条本制度自发布之日起实施，原有规定与本制度不一致的，以本制度为准。
第十二条本制度如需修改，由财务部门提出修改意见，经公司领导批准后予以实施。
工作服装财务制度
工作服装财务制度一、总则为规范公司员工的工作服装管理和财务开支，提高公司形象和员工形象的同时控制成本，制定本制度。
二、适用范围本制度适用于所有公司员工及相关部门。
三、工作服装规定1. 员工工作服装应整洁、得体、符合公司形象，不得穿着过于暴露或不雅观的服装。
2. 不得穿着褴褛、破损或色彩太过鲜艳的服装。
3. 不得穿着带有政治、宗教、色情等有争议性的服装。
4. 员工可根据季节和工作需要选择适当的服装，但应遵守公司的服装规定。
5. 公司提供统一的工作服装，员工应按规定穿着，并且定期清洗、保养。
6. 员工在公司活动或外出工作时，应保持整洁，不得随意更换服装，以维护公司形象。
四、财务开支规定1. 公司对员工的工作服装进行补贴，具体标准由公司财务部门制定并公布。
2. 员工可根据公司规定在指定的商店购买工作服装，报销金额不得超出公司规定的标准。
3. 员工购买工作服装时，需提供有效的发票和购物凭证，公司才能进行报销。
4. 员工应在规定的时间内提交报销材料，逾期未报销的，公司不再受理。
5. 公司对员工使用补贴款项的情况进行定期审核，确保工作服装补贴资金的合理使用。
光合电话助手: https://cli.re/LPnEBP光合电话助手: https://cli.re/LPnEBP五、违规处理1. 对违反工作服装规定的员工，公司将进行批评教育，并要求其规范着装。
2. 对故意违反规定或严重影响公司形象的员工，公司将给予相应的处罚，并保留解除劳动合同的权利。
3. 对违反财务开支规定的员工，公司将暂停其工作服装补贴，并要求其自行承担相应费用。
4. 对恶意滥用公司财务资源的员工，公司将进行严肃处理，并保留追究法律责任的权利。
六、监督检查1. 公司将定期对员工的工作服装进行检查，发现问题及时纠正。
2. 公司将定期对员工的财务开支情况进行审查，发现问题及时整改。
七、其他规定1. 公司保留对本制度的最终解释权，并有权根据实际情况进行调整和修改。
服装店财务管理制度
服装店财务管理制度一、总则为规范服装店财务管理，保证经营活动的合法性和规范性，制定本财务管理制度。
二、财务部门设置1.财务部门由专职财务人员组成，包括出纳和会计。
2.财务部门负责制定财务制度，管理财务收支，核算和报表编制。
三、财务收入管理1.客户支付方式(1)客户购货应当使用现金支付或者银行转账。
2.收款结算流程(1)出纳人员负责接待客户付款，并提供相应的单据。
(2)出纳人员每天定期清点现金，并及时存入银行。
(3)出纳人员负责核对客户付款情况，与销售记录相符后进行收款结算。
3.发票管理(1)发票开具由会计负责，每日核对销售记录后开具。
(2)发票必须按照销售金额一一开具，并加盖公章。
(3)未开具发票的销售记录需要及时补开，并记录相关原因。
四、财务支出管理1.采购支付流程(1)出纳人员负责接收供应商提供的采购单据，并核对金额。
(2)财务部门对采购单据进行审核，确认后办理付款手续。
2.费用支出管理(1)所有费用支出需提供有效的支出凭证，明确费用用途和支付对象。
(2)费用支付申请需经过部门负责人审批，并加盖公章。
3.招待费用管理(1)招待费用需提前申请，并注明招待对象和目的。
(2)招待费用报销需提交详细的招待记录和相应的单据。
五、财务核算和报表编制1.财务核算(1)会计负责按照国家财务会计准则进行财务核算。
(2)每月底进行月度财务核算，确保准确性和及时性。
2.财务报表编制(1)按照规定的时间编制年度财务报表。
(2)定期编制利润表、资产负债表和现金流量表等重要财务报表。
六、财务审计1.每年进行一次财务审计，由第三方机构进行。
2.财务审计包括财务核算、财务报表编制和内部控制的审计。
3.审计结果由审计机构出具审计报告，对审计结果进行整改。
七、违规处理对于违反财务制度规定的人员，将按照公司规定进行相应的纪律处分，并承担相应的法律责任。
以上是服装店的财务管理制度，旨在保证财务收支的规范和准确性，彻底防止财务违规行为的发生。
服装财务制度
服装财务制度一、总则为规范和管理服装企业的财务活动，确保财务数据的真实性、合法性和及时性，提高企业的经营效率和效益，制定本制度。
二、会计核算1. 会计凭证所有的财务交易均需制作会计凭证，包括收款凭证、付款凭证等，严格按照会计原则和规定进行填制。
2. 财务报表每月底结转会计科目，编制资产负债表、利润表等财务报表，报送企业领导层审核。
3. 会计政策企业应制定并实施符合相关法规、法律和会计准则的会计政策，确保会计处理方法的合理性和准确性。
4. 审计制度定期对财务数据进行审计，确保财务数据的真实性和准确性。
三、资金管理1. 资金收支管理企业应根据自身经营情况和发展需要，合理安排资金的使用和收支，确保资金的流动性和有效利用。
2. 资金监管设置专门的资金监管部门，对企业的资金流动情况进行监控和管理，及时制定调整措施。
3. 风险管理建立健全的风险管理制度，根据业务情况和风险状况，制定相应的风险管理措施。
四、人员管理1. 财务人员职责财务人员应明确自己的职责和义务，严格履行财务管理职责，保证财务数据的真实性和合法性。
2. 财务人员培训企业应定期对财务人员进行培训和考核，提高其专业技能和工作水平。
3. 财务审查定期对财务人员的工作进行审查和监督，发现问题及时处理，确保财务工作的正常运转。
五、税务管理1. 税收政策企业应遵守相关税收法规和政策，按时缴纳各类税费，确保税务合规。
2. 税务申报按规定向税务机关申报纳税情况，如实申报税款，不得有漏报、少报或虚报的行为。
3. 税务筹划合理规划税务筹划方案，降低税负，提高企业经济效益。
六、财务监督1. 内部监督企业应建立内部控制机制，加强内部监督，预防和纠正财务风险。
2. 外部监督接受外部监管机构的监督和检查，如财务审计、税务审查等，确保企业的财务活动合法合规。
七、违规处罚对违反本制度的行为，将按照公司规定进行处理，包括警告、记过、记大过、降职等处罚措施。
八、附则本制度自颁布之日起生效，如有需要修改，应经企业领导层审批后执行。
服装公司财务管理制度流程
一、总则1. 为加强公司财务管理，规范财务行为，保障公司资产安全，提高经济效益，特制定本制度。
2. 本制度依据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》等相关法律法规，结合公司实际情况制定。
3. 本制度适用于公司所有财务活动，各部门及员工应严格遵守。
二、财务组织架构及岗位职责1. 财务部是公司财务管理的责任部门，负责制定、执行和监督财务管理制度。
2. 财务部设财务经理、财务主管、会计、出纳等岗位。
（一）财务经理职责：1. 负责制定公司财务管理制度，组织实施并监督执行。
2. 负责组织编制公司财务报表，分析财务状况，为公司经营决策提供依据。
3. 负责组织制定公司预算，监督预算执行情况。
4. 负责组织公司资金筹措、资金运用和资金管理。
5. 负责对公司财务风险进行评估和防范。
（二）财务主管职责：1. 负责组织编制财务报表，分析财务状况。
2. 负责组织编制公司预算，监督预算执行情况。
3. 负责组织公司资金筹措、资金运用和资金管理。
4. 负责审核财务凭证、账簿，确保财务数据真实、准确、完整。
5. 负责组织财务人员培训、考核和奖惩。
（三）会计职责：1. 负责编制会计凭证、登记账簿、编制财务报表。
2. 负责审核财务凭证、账簿，确保财务数据真实、准确、完整。
3. 负责办理公司资金收付、结算业务。
4. 负责参与公司预算编制、执行和监督。
5. 负责协助财务主管进行财务风险防范。
（四）出纳职责：1. 负责办理公司现金收付、结算业务。
2. 负责保管现金、支票、发票等财务凭证。
3. 负责登记现金日记账、银行存款日记账。
4. 负责协助会计编制财务报表。
三、财务管理制度1. 财务核算制度：公司财务核算按照《企业会计准则》进行，确保财务数据真实、准确、完整。
2. 资金管理制度：加强公司资金管理，合理使用资金，确保资金安全。
3. 预算管理制度：编制公司年度预算，合理分配资源，确保公司经营目标的实现。
4. 报销制度：明确报销范围、标准和流程，规范报销行为。
服装行业公司财务管理制度
第一章总则第一条为加强服装行业公司的财务管理，规范财务工作，提高公司经济效益，根据国家有关财务管理法规、制度及公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有财务活动，包括资金筹集、使用、核算、监督等。
第三条公司财务管理工作应遵循以下原则：1. 遵守国家法律法规，严格执行财务制度；2. 实行权责发生制，确保会计信息的真实、准确、完整；3. 强化预算管理，合理分配资源，提高资金使用效率；4. 严格控制成本，降低费用，提高公司盈利能力；5. 加强内部控制，防范财务风险。
第二章财务职责与管理第四条公司财务部门负责财务管理工作，其主要职责包括：1. 负责编制公司年度财务预算，并按月、季、年进行执行情况分析；2. 负责公司资金筹集、使用、核算、监督等工作；3. 负责编制各类财务报表，及时、准确地反映公司财务状况；4. 负责公司财务审计、评估和风险防范工作；5. 负责公司财务信息的保密工作。
第五条公司财务工作人员应具备以下条件：1. 具有良好的职业道德，遵守国家法律法规；2. 熟悉财务会计专业知识，具备一定的财务分析能力；3. 具备较强的责任心和敬业精神；4. 能够熟练操作财务软件。
第三章资金管理第六条公司资金管理应遵循以下原则：1. 合理筹集资金，确保公司资金需求；2. 优化资金结构，降低资金成本；3. 加强资金使用监督，确保资金安全；4. 提高资金使用效率，降低资金占用。
第七条公司资金筹集方式包括：1. 自有资金；2. 向金融机构借款；3. 发行债券；4. 其他合法方式。
第八条公司资金使用应遵循以下程序：1. 制定资金使用计划，经审批后执行；2. 财务部门对资金使用情况进行监督；3. 定期对资金使用效果进行评估。
第四章成本管理第九条公司成本管理应遵循以下原则：1. 严格执行成本预算，控制成本支出；2. 加强成本核算，提高成本控制水平；3. 优化成本结构，降低成本费用；4. 提高成本效益，增加公司盈利。
经营服装店财务管理制度
第一章总则第一条为加强服装店的财务管理，规范财务工作，提高经营效益，特制定本制度。
第二条本制度适用于本服装店所有财务活动，包括收入、支出、成本、资产、负债、利润等。
第三条本制度遵循国家相关法律法规，结合本店实际情况制定。
第二章财务管理原则第四条坚持合法性原则，确保财务活动符合国家法律法规。
第五条坚持真实性原则，确保财务数据真实、准确、完整。
第六条坚持安全性原则，确保资金安全，防范财务风险。
第七条坚持效益性原则，提高资金使用效率，降低成本，增加利润。
第八条坚持透明性原则，保证财务信息的公开、公正、公平。
第三章财务管理内容第九条收入管理1. 严格执行销售政策，确保销售收入的真实性、准确性。
2. 销售收入应及时入账，不得拖延或截留。
3. 定期核对销售数据，确保数据准确无误。
第十条支出管理1. 严格执行成本控制，合理制定采购计划，降低采购成本。
2. 严格审批报销手续，确保支出合理、合规。
3. 定期对支出进行分类汇总，分析支出构成，优化支出结构。
第十一条成本管理1. 严格控制生产成本、运营成本、销售成本等。
2. 定期对成本进行核算、分析，找出成本控制点。
3. 优化成本管理流程，提高成本管理效率。
第十二条资产管理1. 加强固定资产管理，确保资产安全、完整。
2. 定期对固定资产进行盘点，防止资产流失。
3. 严格执行固定资产折旧政策，确保折旧合理。
第十三条负债管理1. 严格控制负债规模，确保负债风险可控。
2. 优化债务结构，降低财务成本。
3. 严格执行还款计划，确保债务按时偿还。
第四章财务核算与报告第十四条财务核算1. 严格执行会计准则，确保财务核算准确、合规。
2. 定期进行财务核算，及时反映财务状况。
3. 对财务核算结果进行审核、分析，发现问题及时纠正。
第十五条财务报告1. 定期编制财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。
2. 及时向投资者、股东等提供财务报告，确保信息透明。
3. 对财务报告进行审核、分析，为经营决策提供依据。
服装店长财务管理制度及流程
第一章总则第一条为加强本服装店的财务管理，确保财务工作规范化、制度化，提高经济效益，特制定本制度。
第二条本制度适用于本服装店所有员工，包括店长、财务人员、销售人员等。
第三条本制度依据国家相关法律法规，结合本店实际情况制定。
第二章财务机构与职责第四条本店设立财务部，负责财务管理工作。
第五条财务部的主要职责：（一）严格执行国家有关财务制度，确保财务工作合法合规。
（二）建立健全财务管理制度，规范财务流程，提高财务管理水平。
（三）负责编制财务报表，定期向店长及公司汇报财务状况。
（四）负责日常收支管理，确保资金安全。
（五）负责税务申报、缴纳工作。
第三章财务管理流程第六条收入管理（一）销售商品时，销售人员应及时将销售凭证交给财务人员。
（二）财务人员根据销售凭证，及时进行收入登记。
（三）每月底，财务人员对收入进行汇总，编制收入报表。
第七条支出管理（一）各项支出必须按照预算执行，未经批准不得超支。
（二）所有支出需提供合法票据，如发票、收据等。
（三）财务人员对支出凭证进行审核，确保支出合理。
（四）每月底，财务人员对支出进行汇总，编制支出报表。
第八条库存管理（一）库存商品出入库必须按照规定程序办理，由财务人员负责监督。
（二）定期对库存商品进行盘点，确保库存准确。
（三）库存商品盘点结果要及时上报店长及公司。
第九条税务管理（一）财务人员负责税务申报、缴纳工作，确保按时足额缴纳。
（二）财务人员定期与税务机关沟通，了解税收政策。
（三）如遇税务问题，财务人员要及时向店长及公司汇报。
第四章财务报表编制与审核第十条财务报表编制（一）财务人员根据财务凭证，编制财务报表。
（二）财务报表应真实、准确、完整地反映本店财务状况。
第十一条财务报表审核（一）店长对财务报表进行审核，确保报表真实、准确。
（二）财务人员对店长提出的问题进行解答。
第五章财务纪律第十二条严格执行财务制度，不得违规操作。
第十三条保守财务秘密，不得泄露公司及个人财务信息。
服装生产公司财务管理制度
第一章总则第一条为加强公司财务管理，规范财务行为，提高资金使用效率，保障公司合法权益，根据国家有关法律法规和公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有财务活动，包括但不限于资金收支、成本核算、会计核算、财务报告等。
第三条公司财务管理应遵循以下原则：（一）合法性原则：遵守国家法律法规，确保财务活动合法合规；（二）真实性原则：财务信息真实、准确、完整；（三）及时性原则：及时处理财务业务，确保财务数据时效性；（四）效益性原则：优化资源配置，提高资金使用效益；（五）安全性原则：确保资金安全，防范财务风险。
第二章资金管理第四条公司资金管理实行集中统一管理，设立专门的财务部门负责资金管理工作。
第五条资金收支必须严格按照国家有关规定和公司财务制度执行，严禁挪用、侵占公司资金。
第六条公司资金收支实行授权审批制度，各部门负责人对所属部门资金收支负直接责任。
第七条公司设立银行账户，账户使用需经公司总经理批准，并指定专人负责账户管理。
第八条公司资金收支应当做到日清月结，确保账实相符。
第三章成本核算第九条公司成本核算实行分部门、分产品核算制度，明确成本核算责任。
第十条成本核算应当遵循以下原则：（一）准确性原则：确保成本核算数据的准确性；（二）及时性原则：及时反映成本变化；（三）可控性原则：对可控成本进行有效控制；（四）一致性原则：成本核算方法保持一致。
第十一条公司定期进行成本分析，找出成本控制点，提高成本管理水平。
第四章会计核算第十二条公司会计核算应当遵循以下原则：（一）合法性原则：遵守国家会计法律法规；（二）真实性原则：会计凭证、账簿、报表等真实反映公司财务状况；（三）完整性原则：会计信息完整无遗漏；（四）及时性原则：及时处理会计业务，确保会计信息时效性。
第十三条公司设立会计岗位，会计人员需具备相应的会计资格证书。
第十四条公司会计核算采用权责发生制，遵循会计分期假设。
第五章财务报告第十五条公司财务报告应当真实、准确、完整地反映公司财务状况和经营成果。
服装零售业财务管理制度
第一章总则第一条为加强我司服装零售业的财务管理，规范财务行为，提高资金使用效益，确保财务信息的真实、准确、完整，特制定本制度。
第二条本制度适用于我司所有服装零售门店、部门及员工。
第三条本制度遵循国家有关法律法规、财务会计制度及公司内部管理规定。
第二章财务核算管理第四条建立健全财务核算体系，确保财务核算的准确性、及时性和完整性。
第五条严格执行会计核算制度，规范会计科目设置，确保会计信息的真实性。
第六条加强存货管理，定期盘点，确保存货数量、质量与账面相符。
第七条建立完善的销售、采购、库存等业务流程，确保业务数据的准确传递。
第八条加强成本核算，分析成本构成，提高成本控制能力。
第九条定期进行财务报表编制和分析，为公司决策提供依据。
第三章资金管理第十条建立健全资金管理制度，确保资金安全、合规、高效使用。
第十一条制定合理的资金预算，加强资金计划管理，确保资金合理分配。
第十二条严格执行银行账户管理制度，规范银行账户使用。
第十三条加强应收账款管理，及时催收货款，降低坏账风险。
第十四条严格控制现金收支，确保现金安全。
第十五条加强对外投资管理，确保投资收益最大化。
第四章内部控制第十六条建立健全内部控制体系，防范财务风险。
第十七条明确各部门、岗位的职责权限，确保权责分明。
第十八条加强审批制度，规范审批流程，确保审批合规。
第十九条定期进行财务检查，及时发现和纠正财务问题。
第二十条加强员工职业道德教育，提高员工法制观念和财务风险意识。
第五章奖惩与监督第二十一条对遵守本制度、工作表现优秀的员工给予奖励。
第二十二条对违反本制度、造成经济损失的员工，依法依规进行处理。
第二十三条建立财务监督机制，加强对财务工作的监督检查。
第六章附则第二十四条本制度由财务部门负责解释。
第二十五条本制度自发布之日起实施。
第二十六条本制度如有与国家法律法规及公司内部管理规定相抵触之处，以国家法律法规及公司内部管理规定为准。
通过以上财务管理制度，我司将确保服装零售业的财务管理更加规范、高效，为公司的持续发展提供有力保障。
服装零售店财务管理制度
第一章总则第一条为加强本店财务管理，规范财务行为，提高资金使用效率，保障本店经济活动的合法性、合规性，特制定本制度。
第二条本制度适用于本店所有财务活动，包括但不限于资金收支、成本控制、财务报表编制、税务处理等。
第三条本制度遵循国家法律法规、行业规范和本店实际情况，确保财务管理的科学性、合理性和有效性。
第二章资金管理第四条资金收支管理1. 资金收支应实行严格的审批制度，任何部门和个人不得擅自借支、挪用资金。
2. 资金收支凭证必须真实、完整、合法，并经相关负责人签字确认。
3. 资金收支应按照规定程序进行，不得随意更改资金用途。
第五条银行账户管理1. 本店应开设专用银行账户，用于存放经营资金。
2. 银行账户的开立、变更和注销应经财务负责人审批。
3. 银行账户的收支活动应与财务凭证相符，定期核对银行账户余额。
第三章成本控制第六条成本核算1. 成本核算应按照国家统一的会计制度进行，确保成本数据的准确性。
2. 成本核算应包括原材料、人工、制造费用、销售费用等各项成本。
3. 成本核算结果应及时反馈给相关部门，以便调整经营策略。
第七条成本控制措施1. 加强采购管理，降低采购成本。
2. 优化生产流程，提高生产效率，降低生产成本。
3. 加强库存管理，减少库存积压，降低库存成本。
4. 严格控制销售费用，提高销售利润。
第四章财务报表编制与披露第八条财务报表编制1. 财务报表应按照国家统一的会计制度编制，确保报表的真实性、准确性和完整性。
2. 财务报表编制过程中，应充分考虑本店经营特点，合理选用会计政策和会计估计。
3. 财务报表编制完成后，应经财务负责人审核签字。
第九条财务报表披露1. 本店应按照规定的时间和要求披露财务报表。
2. 财务报表披露应真实、完整、及时，不得隐瞒或虚构财务信息。
3. 财务报表披露应遵循行业规范，便于投资者、债权人等利益相关方了解本店财务状况。
第五章内部审计与监督第十条内部审计1. 本店应设立内部审计部门，负责对财务活动进行定期和不定期的审计。
服装公司财务人员管理制度
第一章总则第一条为加强公司财务管理，规范财务人员行为，提高财务工作效率，保障公司资产安全，根据国家有关法律法规和公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司全体财务人员，包括财务主管、会计、出纳等岗位。
第三条财务人员应严格遵守国家法律法规、公司规章制度，忠诚职守，廉洁自律，确保财务信息的真实、准确、完整。
第二章职责与权限第四条财务主管职责：1. 负责组织、协调、指导本部门工作，确保财务管理工作顺利进行；2. 负责编制公司年度财务预算、决算报告，并对预算执行情况进行监督；3. 负责审核公司各项财务报表，确保其真实、准确、完整；4. 负责组织财务人员的培训、考核和激励工作；5. 负责建立健全公司财务管理制度，完善内部控制体系。
第五条会计职责：1. 负责编制和审核公司财务报表，确保其真实、准确、完整；2. 负责办理公司各项会计业务，包括账务处理、凭证审核、报表编制等；3. 负责协助财务主管进行预算编制和执行监督；4. 负责协助财务主管进行财务分析，为公司决策提供依据；5. 负责参与公司内部审计工作。
第六条出纳职责：1. 负责公司现金、银行存款的收付工作，确保资金安全；2. 负责保管公司财务印章、支票等重要物品；3. 负责编制和审核现金日记账、银行存款日记账；4. 负责协助财务主管进行财务报表编制；5. 负责协助财务主管进行财务分析。
第三章工作流程与要求第七条财务人员应按照公司规定的会计制度和财务流程进行工作，确保财务工作的规范性。
第八条财务人员应严格按照国家法律法规和公司制度进行会计核算，确保会计信息的真实、准确、完整。
第九条财务人员应定期进行财务报表编制，及时反映公司财务状况。
第十条财务人员应定期进行财务分析，为公司决策提供依据。
第十一条财务人员应积极参与公司内部审计工作，发现问题及时报告。
第四章培训与考核第十二条公司应定期对财务人员进行业务培训，提高其业务水平。
第十三条公司应建立健全财务人员考核制度，对财务人员的业绩、能力、素质等方面进行考核。
服装电商_财务管理制度
第一章总则第一条为规范服装电商公司的财务管理工作，确保财务信息的真实、准确、完整，提高财务管理水平，根据《中华人民共和国会计法》及相关法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有财务活动，包括但不限于资金管理、成本控制、收入与支出管理、税务管理、会计核算、财务报告等。
第三条公司财务管理应遵循以下原则：1. 法规原则：遵守国家法律法规，执行财务政策；2. 真实性原则：确保财务信息的真实、准确、完整；3. 完整性原则：全面反映公司的财务状况和经营成果；4. 及时性原则：及时提供财务信息，满足内外部需求；5. 有效性原则：提高财务管理效率，降低成本，提高效益。
第二章资金管理第四条公司资金管理实行统一管理、分级负责的原则。
第五条公司设立资金管理部门，负责资金计划的编制、执行、监督和考核。
第六条公司资金收支必须纳入预算管理，未经批准，不得擅自变动。
第七条公司设立资金账户，严格按照国家有关规定进行资金收支。
第八条公司对外支付款项，必须经过财务部门审核，确保合法合规。
第三章成本控制第九条公司实行成本核算制度，对生产、销售、管理等各个环节的成本进行核算。
第十条公司建立健全成本控制体系，制定成本控制目标，定期进行成本分析。
第十一条公司加强采购管理，严格控制采购成本，提高采购效率。
第十二条公司加强生产管理，提高生产效率，降低生产成本。
第四章收入与支出管理第十三条公司收入管理应遵循以下原则：1. 合法性原则：确保收入来源合法；2. 及时性原则：及时确认收入；3. 准确性原则：确保收入核算准确。
第十四条公司支出管理应遵循以下原则：1. 合法性原则：确保支出符合国家法律法规；2. 经济性原则：合理控制支出，提高资金使用效率；3. 透明性原则：确保支出公开透明。
第五章税务管理第十五条公司税务管理应遵循以下原则：1. 合法性原则：依法纳税，合规经营；2. 及时性原则：按时足额缴纳税款；3. 准确性原则：确保税务核算准确。
服装公司财务管理制度范本
第一章总则第一条为加强公司财务管理，规范财务工作，提高资金使用效率，保障公司财务安全，根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》等相关法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有财务活动，包括资金筹集、使用、核算、监督等环节。
第三条公司财务管理遵循以下原则：（一）依法合规原则：遵守国家法律法规，严格执行财务政策；（二）真实性原则：财务数据真实、准确、完整；（三）完整性原则：财务信息全面、完整地反映公司财务状况；（四）及时性原则：财务信息及时更新，为决策提供依据；（五）安全性原则：确保公司财务资产安全，防止财务风险。
第二章财务组织架构及职责第四条公司设立财务部，负责公司财务管理工作，财务部设部长一名，会计若干名。
第五条财务部职责：（一）编制和执行财务预算，控制成本，提高经济效益；（二）负责公司资金筹集、使用、回收等工作；（三）建立健全财务管理制度，规范财务流程；（四）进行会计核算，编制财务报表；（五）进行财务分析，为公司决策提供依据；（六）配合审计部门进行内部审计；（七）完成公司领导交办的其他工作。
第三章资金管理第六条公司资金管理实行集中管理，各部门不得私自设立银行账户。
第七条资金筹集：（一）根据公司经营需求，合理制定资金筹集计划；（二）选择合适的融资渠道，降低融资成本；（三）确保资金筹集合规、合法。
第八条资金使用：（一）严格按照资金使用计划，合理分配资金；（二）加强资金使用监督，防止资金浪费；（三）确保资金使用合规、合法。
第九条资金回收：（一）制定应收账款回收计划，加强应收账款管理；（二）采取有效措施，确保应收账款及时回收；（三）加强坏账核销管理，降低坏账风险。
第四章会计核算与财务报表第十条公司会计核算遵循权责发生制原则，采用借贷记账法。
第十一条财务报表包括资产负债表、利润表、现金流量表等，按月编制，于次月五日前报公司领导审批。
第五章内部审计与监督第十二条公司设立内部审计部门，负责对公司财务活动进行审计监督。
关于服装的财务制度有哪些
关于服装的财务制度有哪些一、会计制度会计制度是企业财务管理的基础，包括会计核算、报表编制、财务信息披露等内容。
服装企业的会计制度应当建立合理的账务体系，明确各项会计核算指标的计量方法和核算技术，规范财务信息的记录和报告流程。
企业应当建立完整的会计凭证制度，确保所有账务资料的真实性、完整性和准确性。
二、成本管理制度成本管理是服装企业重要的经营管理环节，成本控制直接关系到企业的盈利能力。
服装企业应当建立科学的成本管理制度，包括成本核算、成本控制、成本分析等内容。
企业在生产、采购、销售等环节要建立清晰的成本核算体系，确保成本数据的准确性和真实性。
同时，企业还应当注重成本控制工作，通过提高生产效率、降低采购成本、控制销售费用等方式，实现成本的最小化。
三、资金管理制度资金管理是企业财务管理中的重要内容，资金充足与否直接影响企业的正常运转和发展。
服装企业应当建立完善的资金管理制度，包括资金调度、资金预算、资金监控等内容。
企业应当合理安排资金使用，确保生产经营活动的正常开展。
同时，企业还应当加强资金监控工作，及时掌握企业资金运作情况，预防资金风险的发生。
四、税收管理制度税收是企业必须承担的重要财务负担，正确处理税收问题对企业的经营发展至关重要。
服装企业应当建立健全的税收管理制度，规范税收申报、纳税审核、税收筹划等工作。
企业应当合法遵纪守法，依法申报纳税，避免税务风险的发生。
同时，企业还应当注重税收筹划工作，通过合理的税收规划，降低税负，提高盈利能力。
五、财务风险管理制度财务风险是企业面临的重要挑战，企业应当建立完善的财务风险管理制度，及时发现、分析和应对各类财务风险。
企业应当加强内部控制，建立有效的风险防范机制，规范财务决策流程，确保财务风险的可控性和预防性。
同时，企业还应当建立健全的应急预案，应对各类突发事件，保障企业财务安全。
在服装企业的财务制度中，以上几个方面都是至关重要的。
企业应当根据自身情况，结合行业特点和发展需求，建立适合自身的财务制度，完善各项管理制度，提高企业财务管理水平，保障企业的经济效益和财务安全。
服装加工企业财务管理制度
第一章总则第一条为规范服装加工企业财务行为，提高财务管理水平，确保企业财务活动的合法、合规、高效，特制定本制度。
第二条本制度适用于本企业所有财务活动，包括但不限于资金管理、成本核算、费用控制、税务筹划等。
第三条本制度依据国家相关法律法规、行业规范和企业实际情况制定，旨在保障企业财务稳定、健康、可持续发展。
第二章资金管理第四条企业应建立健全资金管理制度，确保资金安全、高效运作。
第五条企业应按照国家相关规定，开设必要的银行账户，并指定专人负责资金管理。
第六条企业应加强现金管理，严格现金收支审批制度，严禁私设“小金库”。
第七条企业应规范银行存款业务，定期与银行核对账目，确保资金安全。
第三章成本核算第八条企业应建立健全成本核算体系，确保成本数据的真实、准确。
第九条企业应按照国家相关规定，合理归集、分配各项成本费用，包括直接材料、直接人工、制造费用等。
第十条企业应定期进行成本分析，找出成本控制的关键点，提出改进措施。
第十一条企业应加强原材料采购管理，降低采购成本，提高采购效益。
第四章费用控制第十二条企业应加强费用管理，严格控制各项费用支出。
第十三条企业应建立健全费用审批制度，明确费用报销标准和审批流程。
第十四条企业应定期对费用进行审核，确保费用支出合理、合规。
第五章税务筹划第十五条企业应按照国家税法规定，合理进行税务筹划，降低税负。
第十六条企业应加强税务风险管理，确保企业税务合规。
第十七条企业应定期与税务机关沟通，了解税收政策变化，及时调整税务筹划方案。
第六章财务报告第十八条企业应定期编制财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。
第十九条企业应确保财务报表真实、准确、完整，及时报送相关部门。
第二十条企业应建立健全财务报告审核制度，确保财务报告质量。
第七章附则第二十一条本制度由企业财务部负责解释。
第二十二条本制度自发布之日起施行，原有相关规定与本制度不一致的，以本制度为准。
第二十三条本制度如需修改，由企业财务部提出修改意见，经企业总经理批准后实施。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
服装公司财务管理制度（初稿）第一章总则第二章货币资金管理第一节现金第二节银行存款第三节其他货货币资第三章费用报销管理第一节差旅费第二节业务招待费第三节工伤药费第四节其他费用第四章销售管理第一节销售合同第二节出货第三节收款第五章采购管理第一节采购订单第二节收料第三节付款第六章外加工管理第一节发出材料第二节收回材料第三节支付加工费第七章存货管理第一节原材料第二节辅助材料第三节低值易耗品第四节盘点及盈亏处理第八章成本核算第九章工资核算第十章资产管理第十一章财务报表及分析报告第十二章罚则第十三章附则第一章总则第1条为建立并逐步完善公司的财务体系，全面准确地反应公司的经营成果，全面监督公司各项财产的使用及流转，以维护公司股东的权益，特制定本制度第2条公司财务部直接受控于公司董事会（股东）并对其负责，财务部依据公司章程制定本财务管理制度，并根据实际情况及需要修订本制度第3条公司各部门应积极配合财务部工作及促进本制度的实行，相关人员应当按照本制度的精神及规定严格执行公司所制度的各项财务制度，其他各部门所制定的规章制度除不得与国家法律法规相抵触外，还不得违返公司章程及本财务制度的相关规定第二章货币资金管理第一节现金管理第4条公司应当按照国家现金管理的有关规定合理使用现金第5条本公司现金使用范围包括：支付工资、日常费用报销、员工个人借款、预借差旅费、支付小额购料款、公司备用现金等及其他必须以现金支付的支出第6条出纳应当严格按照现金付款程序支付现金，即报销/申请付款必须由申请人填写报销单/付款申请单，经相关部门主管或经理批准并由财务进行审核后，出纳方可支付现金第7条报销单/借款单金额在500元（不含500元）以下的，由部门经理批准、财务审核后，出纳可予支付现金，金额在1000元及以上的，由部门主管/经理批准、财务审核、总经理审批后，出纳方可支付现金第8条出纳收到现金应填写现金收款单，并有交款人签名，对于所收现金数额较大的，应即时送存银行，避免做支现金及风除第9条出纳应在现金收、付款单上详细注明款项来源或用途，以便于财务作账第10条出纳应对所收、付的现金及时登记现金流水账，当天下班前结出账面现金余额并与实际库存现金核对第11条出纳应及时将收、付现金单据送交财务部，并定期与财务部对账，不符时应即时查明原因，做处相应处理第12条对于出纳保管的库存现金发生长短款时，应即时查明原因，并做出书面报告经总经理批准后交由财务部进行相应账务处理第二节银行存款管理第13条公司办理货款支付及回收销货款，原则上均应通过银行转账方式进行，其他收、付款金额较大的款项支付也应通过银行转账进行第14条通过转账付款的，付款人填写付款申请单，由财务审核、总经理批准后，方可由出纳办理付款第15条出纳应及时将收、付银行存款单据送交至财务部，财务部应当定期与银行对账单进行核对第16条出现银行存款账面数与银行对账单不符时，必需查明原因，直至核对正确为止第三节其他货币资金管理第17条公司因业务需要使用或收到其他形式的货币资金，如支票、银行本票等，应进行项登记管理，并将复印件送交财务部入账第18条对于收到的其他货币资金，出纳应即时办理银行入账手续，以免超期第10条对其他货币资金的收付，比照银行存款管理的规定执行第三章费用报销管理第一节差旅费报销第20条差旅费指公司业务人员、管理人员、技术人员等因公外出（本地或外地）所发生的交通费、住宿费、餐费、出差补贴等费用第21条出差旅人员应本着合理、必要、节简的原则支付各项费用第22条公司员工划分为经理级、主管级、普通级三大类，出差人员根据各自相应级别与出差地，按相关规定的限额内报销出差费用第23条为鼓励出差人员节省差旅费，享有某一级别待遇的出差人员如果实际采用了下一级别出差人员待遇标准花费费用，公司可以将两级待遇差额部分的50%补偿给出差人员第24条出差人员外出，预计所需费用在500元以上的，可向公司预借差旅费，借款人填写借款单由经理批准后送至财务审核。
其中借款金额在1000元（含1000元）以上的，还需由总经理审批，经审核/审批后出纳方可支付现金第25条预借差旅费在出差人员报销时冲抵报销款，报销时实行多退少补的原则第26条普通人员、主管级人员的报销单分别由部门主管、经理批准，再交由财务审核后方可至出纳处领款，经理级人员的报销单先由财务审核后送交总经理批准，再到出纳处领款第27条对于超过差旅费用规定的标准而需要报销的，报销单必须先交总经理特别批准，后由财务审核，再至出纳处报销领款第28条差旅费费用控制标准由公司根据人员级别+出差地+补贴+其他制定，具体详细标准另行专门制定第二节业务招待费报销第29条业务招待费指公司业务人员陪同、招待客户用餐、住宿、交通、送礼等所花费用，包括在本地与外地招待客户所花生的各项费用第30条业务陪同人员应本着必要、适当、合理、节简的原则，招待好公司的客户及其派出的代表第31条公司将客户分为A、B、C三大类，A类客户为订单业务量大，又有可能发展为长期稳定合作关系的大客户，B类客户为订单量较多，合作关系相对稳定的客户，C类客户为其他普通客户第32条业务招待费根据客户类别及人数控制费用上限标准，业务陪同人员应根据客户情况适当按捺陪同人数，业务招待费费用控制标准由公司另行专门制定第33条业务招待人员根据需要可向公司预借招待款，所借现金在1000元以下（不含1000元）的，借款单由业务经理批准财务审核后，至出纳处领款，所借金额在1000元以上的，需再经总经理审批方可至出纳处领款第34条费用报销人员填写报销单经业务经理批准、财务审核后，方可至出纳处报销领款，对于业务招待费超过标准上限的，财务人员在报销单中注明超标金额第35条业务费报销金额超过费用标准时，报销人员必须将报销单交由总经理审批，未经审批的，出纳根据报销总额扣除财务注明超标金额后的余额支付报销款第36条业务人员出差至外地，同时有发生招待客户费用情况时，业务招待费根据公司标准结合异地物价情况适当调整报销上限，报销人员应当将自身差旅费与异地业务招待费分别填差旅费报销单及业务招待费销单进行分项报销第三节工伤医药费报销第37条工伤医药费是指公司员工在工作过程中或其他因公出现工伤事故时发生的费用，包括医药费、医疗费、工伤补偿费等第38条员工发生一般性的工伤事故，可凭正规医院出具的诊疗书及发票填写费用报销单，经部门主管批准、财务审核后到出纳处报销领款第39条公司员工发生重大工伤事故急需用款时，部门主管可经总经理口头批准后直接至出纳处借款，事后借款人应即时补填借款单并交由总经理补签批准，再由财务审核后交由出纳留底及入账第40条重大工伤事故当事人的借款及费用报销根据情况可由部门主管负责代为办理，报销单均需由财务审核后交由总经理批准，再至出纳处领款或冲预借款第41条员工工伤事故的工伤补偿费由当事人自行提出申请，经总经理批准、财务审核后方可至出纳处领款第四节其他费用的报销第42条其他费用的报销指除差旅费、业务招待费、工伤医药费以外的日常营业费用的报销第43条其他费用的报销由报销人填写报销单经总门主管批准后送交财务部，财务根据公司相关规定审核报销项目，有相关规定的，经财务审核后可直接至出纳处领款，无相关规定的，需由总经理审批后方可至出纳处领款第四章产品销售管理第一节销售合同第44条公司业务员与客户签订订单，均需以公司的名义与客户签订书面销售合同第45条业务员签订合同后应即时将合同复本送交至财务部，合同被取消时，应即时告知财务部第46条公司合同专用印章应由专人保管，所有销售合同应当经总经理审批后才能加盖合同专用章，未经审批的合同，由此产生的合同责任由签单人自行承担，如果合同有加盖印章的，印章保管人承担连带责任第二节销售出货第47条业务部根据产品完工情况拟定发货通知单，通知单交由总经理审批后分送至财务部及仓库第48条仓库根据发货通知单填写发货单，仓库主管应对货物出库及装车进行监督并负责第49条财务部对仓库开具的发货单进行审核，并根据审核过的发货单开具销售发票第50条已发出的货物如因质量等问题客户要求退货的，应取得本公司业务部的同意，仓库根据业务部的退货通知书办理产品的退库手续，未经本公司同意，客户退回的产品仓库暂只做代管商品处理第51条成品仓仓管人员应严格按照发货通知单及相关程序组织发货，并即时填写发货单，发货单应当即时送交财务部第52条仓管应在产品出库时起8小时内按照规定格式要求填写发货单，24小时内将发货单送交至财务部，退货单应自办理退货入库手续时起48小时内将退货单送交至财务部第三节收取货款第53条财务部根据仓库的发货单及销售合同单价计算确定应收账款的金额第54条财务部根据出纳提供的收款凭证即时核销客户的应收账款，如为收取客户的订金，应先做预收货款入账，待尾款收齐时再予以冲销第55条财务部定期制作客户对账单送交业务部，由业务部负责直接与客户进行对账第56条财务部应定期检查应收账款的回款情况，对于未及时收回货款的客户，应通知业务部进行催收，仍无法收回货款的，应当即时告知部经理以便进行相应处理第57条业务部或财务部应告知客户本公司收款的详细账号，客户应当将货款汇入本公司指定的账号，客户汇款后应当以传真或电话方式即时告知本公司财务部第58条因退货、合同违约等情况发生退款、赔付违约金时，付款单需由财务审核、总经理批准，出纳方可办理付款第五章物料采购管理第一节采购订单第59条业务部根据销售合同所列产品，计算出物料需求计划清单，物料需求单交由采购部负责办理物料采购第60条采购部根据物料需求清单在考虑现有库存量的基础上，拟定物料采购计划申请单，采购申请单需经总经理批准，然后采购部才可向供应商发出采购订货单第61条对于所有原材料及主要辅助材料的采购均需制定采购订单，采购部应将采购订单送交仓库，以便于仓库按订单进行收料，对于取消或更改过的采购订单，应当即时通知仓库进行相应的更改第二节材料入库第62条仓库收料时，应当按照采购部的采购订单严格控制收料，对于原材料（布料及主要辅料）在收料前均需取得采购订单第63条仓库收到材料时，先应进行质量检验，未经检验合格的各类材料，均不得办理库入库而暂只做待管材料处理第64条对于供应商未按订单要求而多送的材料部分，仓库应暂做代管材料，经请求总经理后，如果同意做为购入处理，则可一同办理入库，否则多送的材料退回原供应商第65条仓库办理材料入库，应即时填写材料入库单并向供应商索取送货单（客户联），材料入库单应按照财务部规定的要求填写完整第66条已办理入库的材料，如发现材料有质量问题或其他原因需要退货时，仓库应当即时通知采购部，采购部与供应商协商同意退货后，即时通知仓库办理退货第67条仓库退回材料给供应商时，应即时填写采购退货单，退货单原则上均应取得供应商收货人的签名，退货单必须即时送交财务部第68条仓库应自办理材料入库或退货时起8小时内填写采购入库单，采购入库单送交财务部的时间按财务部的要求规定执行第三节支付材料货款第69条财务部根据供应商的送货单（或发票）、采购订单（或采购合同）对仓库开具的采购入库/退货单进行审核第70条财务部按已审核过的采购入库总价款挂应付账款，按退货单的总价款扣减应付账款，财务部应定期与供应商核对往来账款第71条付款由采购部申请、财务审核、总经理批准或财务部申请、总经理批准后，申请付款单交由出纳办理付款第72条出纳付款后，财务部应即时告知供应商查收，出纳应根据供应商提供的账号汇款，供应商的传真件应盖有对方有效的公章第六章外加工管理第一节发出材料第73条外加工指非由本公司生产、制作、加工，而交由本公司以外的其他公司、厂、个人进行生产、制作、加工等的生产过程第74条生产部应当根据公司的实际情况及需要，制定外加工计划，仓库根据生产部的外发加工通知单办理发料手续，加工通知单应有厂长或经理的批准第75条仓库发料时应填写外加工发料单，发料单必须按照财务部的要求将内容填写完整，发料单应取得受托加工单位接收人的签名第76条外发的材料因各种原因退回时，仓库因即时填写红字发料单冲减原外加工发料数，并即时通知生产部第二节收回材料第77条仓库收到加工回来的材料，应先进行检验，经检验合格的，可办理正常入库并填写外加工入库单第78条对于加工不合格的材料，可退回重新加工的，退回原加工单位，无法重新加工的，即时通知生产部，经总经理决定做次品入库的，办理入库，需报废的，直接做报废入库处理。