新华百货2020年上半年财务风险分析详细报告

新华百货2020年上半年风险分析详细报告

一、负债规模测算

1.短期资金需求

该企业经营活动不缺少资金，不需要从银行借款，不但不需要，而且可以提供65,457.9万元的资金供长期使用。

2.长期资金需求

该企业长期资金需求为160,130.44万元，2020年上半年已有长期带息负债为27,932万元。

3.总资金需求

该企业的总资金需求为94,672.54万元。

4.短期负债规模

根据企业当前的财务状况和盈利能力计算，企业有能力偿还的短期贷款规模为47,347.58万元，在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大的变化，企业有能力偿还的短期贷款规模是55,229.5万元，实际已经取得的短期带息负债为136,193.04万元。

5.长期负债规模

按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内偿还的贷款总规模为55,229.5万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款总规模为59,170.45万元，在5年之内偿还的贷款总规模为67,052.37万元，当前实际的带息负债合计为164,125.04万元。

二、资金链监控

1.会不会发生资金链断裂

一旦发生信任危机，要求该企业偿还全部短期借款，就会出现资金链断裂风险，短期暴露的资金缺口为56,689.09万元。该资金缺口需要企业持续经营17.32个分析期之后才能填补。与企业的资金缺口相比，营业收入

内部资料，妥善保管第1 页共5 页