菜籽油生产加工项目合作计划书

菜籽油生产加工项目合作计划书
投资分析/实施方案
报告说明—
浓香菜籽油行业分析来看，2019全球菜子油产量为2796.2万吨，其中中国菜子油产量698.1万吨，占比24.97%，是全球最大的菜子油生产国，
此外，加拿大占比14.84%，印度和日本分别占比7.61%、3.82%，欧盟占比34.53%。

该菜籽油项目计划总投资11866.96万元，其中：固定资产投资
9081.44万元，占项目总投资的76.53%；流动资金2785.52万元，占项目
总投资的23.47%。

达产年营业收入24454.00万元，总成本费用18704.51万元，税金及
附加232.43万元，利润总额5749.49万元，利税总额6774.95万元，税后
净利润4312.12万元，达产年纳税总额2462.83万元；达产年投资利润率48.45%，投资利税率57.09%，投资回报率36.34%，全部投资回收期4.25年，提供就业职位430个。

菜籽油就是我们俗称的菜油，又叫油菜籽油、香菜油、芸苔油、香油、芥花油，是用油菜籽榨出来的一种菜籽油。

是我国主要菜籽油之一，主产
于长江流域及西南、西北等地，产量居世界首位。

目录
第一章基本情况
第二章项目投资单位
第三章建设背景及必要性第四章市场研究分析
第五章建设规划方案
第六章选址方案评估
第七章工程设计可行性分析第八章工艺方案说明
第九章环保和清洁生产说明第十章安全生产经营
第十一章风险评价分析
第十二章节能情况分析
第十三章实施进度计划
第十四章项目投资规划
第十五章项目经营效益
第十六章总结说明
第十七章项目招投标方案
第一章基本情况
一、项目提出的理由
中国经过近10年努力，使传统的劣质高芥酸菜籽油变革成了在大宗植物油中营养品质最好的低芥酸菜籽油，到2010年我国油菜双低率达到了90%以上。

我国油菜生产有很大发展，亩产量不断提高。

菜籽油产量约占植物
油产量的1/3以上。

除主要产区长江和珠江流域外，其它地区也在大力发
展油菜种植，因为它可利用冬闲地种植，不与大田作物争地。

菜籽毛油呈
黄略带绿色，具有令人不快的气味和辣味。

碱炼、脱色、脱臭后的菜籽油
澄清透明，颜色浅黄无异味。

储藏时有风味回复的现象，但与原来(毛油)
的风味不同。

菜籽油俗称菜油，又叫油菜籽油、香菜油，是用油菜籽榨出来的一种
食用油。

菜油是最有利于人体健康的食用植物油之一。

由于菜籽油的凝固
点在-8℃~-10℃，远低于其他油脂，是良好的生物柴油原料。

二、项目概况
（一）项目名称
菜籽油生产加工项目
（二）项目选址
某某产业集聚区
项目建设区域以城市总体规划为依据，布局相对独立，便于集中开展
科研、生产经营和管理活动，并且统筹考虑用地与城市发展的关系，与项
目建设地的建成区有较方便的联系。

投资项目对其生产工艺流程、设施布
置等都有较为严格的标准化要求，为了更好地发挥其经济效益并综合考虑
环境等多方面的因素，根据项目选址的一般原则和项目建设地的实际情况，该项目选址应遵循以下基本原则的要求。

（三）项目用地规模
项目总用地面积34317.15平方米（折合约51.45亩）。

（四）项目用地控制指标
该工程规划建筑系数72.82%，建筑容积率1.58，建设区域绿化覆盖率5.16%，固定资产投资强度176.51万元/亩。

（五）土建工程指标
项目净用地面积34317.15平方米，建筑物基底占地面积24989.75平
方米，总建筑面积54221.10平方米，其中：规划建设主体工程35604.49
平方米，项目规划绿化面积2796.78平方米。

（六）设备选型方案
项目计划购置设备共计103台（套），设备购置费2889.48万元。

（七）节能分析
1、项目年用电量609268.61千瓦时，折合74.88吨标准煤。

2、项目年总用水量15675.70立方米，折合1.34吨标准煤。

3、“菜籽油生产加工项目投资建设项目”，年用电量609268.61千瓦时，年总用水量15675.70立方米，项目年综合总耗能量（当量值）76.22
吨标准煤/年。

达产年综合节能量31.13吨标准煤/年，项目总节能率
23.40%，能源利用效果良好。

（八）环境保护
项目符合某某产业集聚区发展规划，符合某某产业集聚区产业结构调
整规划和国家的产业发展政策；对产生的各类污染物都采取了切实可行的
治理措施，严格控制在国家规定的排放标准内，项目建设不会对区域生态
环境产生明显的影响。

（九）项目总投资及资金构成
项目预计总投资11866.96万元，其中：固定资产投资9081.44万元，
占项目总投资的76.53%；流动资金2785.52万元，占项目总投资的23.47%。

（十）资金筹措
该项目现阶段投资均由企业自筹。

（十一）项目预期经济效益规划目标
预期达产年营业收入24454.00万元，总成本费用18704.51万元，税
金及附加232.43万元，利润总额5749.49万元，利税总额6774.95万元，
税后净利润4312.12万元，达产年纳税总额2462.83万元；达产年投资利
润率48.45%，投资利税率57.09%，投资回报率36.34%，全部投资回收期
4.25年，提供就业职位430个。

（十二）进度规划
本期工程项目建设期限规划12个月。

项目承办单位组建一个投资控制小组，负责各期投资目标管理跟踪，各阶段实际投资与计划对比，进行投资计划调整，分析原因采取措施，确保该项目建设目标如期完成。

项目承办单位一定要做好后勤供应和服务保障工作，确保不误前方施工。

三、项目评价
1、本期工程项目符合国家产业发展政策和规划要求，符合某某产业集聚区及某某产业集聚区菜籽油行业布局和结构调整政策；项目的建设对促进某某产业集聚区菜籽油产业结构、技术结构、组织结构、产品结构的调整优化有着积极的推动意义。

2、xxx科技公司为适应国内外市场需求，拟建“菜籽油生产加工项目”，本期工程项目的建设能够有力促进某某产业集聚区经济发展，为社会提供就业职位430个，达产年纳税总额2462.83万元，可以促进某某产业集聚区区域经济的繁荣发展和社会稳定，为地方财政收入做出积极的贡献。

3、项目达产年投资利润率48.45%，投资利税率57.09%，全部投资回报率36.34%，全部投资回收期4.25年，固定资产投资回收期4.25年（含建设期），项目具有较强的盈利能力和抗风险能力。

从经济的贡献看，截至2017年底，我国民营企业的数量超过2700万家，个体工商户超过了6500万户，注册资本超过165万亿元，民营经济占GDP的比重超过了60%，撑起了我国经济的“半壁江山”。

作为中国经济最
具活力的部分，民营经济未来将继续稳步发展壮大，为促进我国经济社会
持续健康发展发挥更大作用。

引导民间投资参与制造业重大项目建设，国
务院办公厅转发财政部发展改革委人民银行《关于在公共服务领域推广政
府和社会资本合作模式指导意见》，要求广泛采用政府和社会资本合作（PPP）模式。

为推动《中国制造2025》国家战略实施，中央财政在工业转型升级资金基础上整合设立了工业转型升级（中国制造2025）资金。

围绕《中国制造2025》战略，重点解决产业发展的基础、共性问题，充分发挥
政府资金的引导作用，带动产业向纵深发展。

重点支持制造业关键领域和
薄弱环节发展，加强产业链条关键环节支持力度，为各类企业转型升级提
供产业和技术支撑。

当前，我市产业发展水平走在全国前列，具备了跟进新一轮科技革命
和产业变革的基础和条件，要抢抓重大机遇，在发展理念、生产模式和业
态创新上以变应变、率先行动，打造产业竞争新优势。

同时，尽管国际贸
易投资方式转变将给我市外向型产业带来工业增速放缓、就业岗位减少、
社会风险加大等挑战，但也带来倒逼淘汰落后行业及低附加值产业链环节、推动产业转型升级的机遇。

四、主要经济指标
主要经济指标一览表
第二章项目投资单位
一、项目承办单位基本情况
（一）公司名称
xxx有限责任公司
（二）公司简介
公司一直秉承“坚持原创，追求领先”的经营理念，不断创造令客户
惊喜的产品和服务。

公司依托集团公司整体优势、发展自身专业化咨询能力，以助力产业
提高运营效率为使命，提供全方面的业务咨询服务。

二、公司经济效益分析
上一年度，xxx科技公司实现营业收入18483.62万元，同比增长8.33%（1421.49万元）。

其中，主营业业务菜籽油生产及销售收入为15408.74
万元，占营业总收入的83.36%。

上年度营收情况一览表
根据初步统计测算，公司实现利润总额4107.06万元，较去年同期相
比增长754.01万元，增长率22.49%；实现净利润3080.30万元，较去年同
期相比增长544.51万元，增长率21.47%。

上年度主要经济指标
第三章建设背景及必要性
一、菜籽油项目背景分析
浓香菜籽油行业分析来看，2019全球菜子油产量为2796.2万吨，其中中国菜子油产量698.1万吨，占比24.97%，是全球最大的菜子油生产国，此外，加拿大占比14.84%，印度和日本分别占比7.61%、3.82%，欧盟占比34.53%。

我国是全球菜籽油第一生产大国和消费国，油菜种植面积达到了1.13亿亩，油菜籽产量达到了1493.07万吨。

浓香菜籽油行业数据统计指出，油菜籽产量不断攀升，而我国菜籽油压榨能力不断提升，带动了菜籽油产量的不断增加。

2019年我国菜籽油的种植面积为6550.6千公顷，较2018年较少2.4千公顷，油菜籽产量为1328.12万吨，比2018年多0.71万吨。

2019年菜籽油的产量为464.8万吨，销售收入达到442.8亿元，产值为450.6亿元。

海关数据显示，2019年我国油菜籽进口量为380万吨，较2018年的447万吨大幅减少，减幅15%。

2018年我国菜籽进口量下降主要原因，一是由于和加拿大在进口菜籽杂质率标准方面存在分歧，影响了企业进口油菜籽的积极性。

2019年8月菜籽进口数量为42.9万吨，9
月下降为19.3万吨，10月更是下降为6.1万吨，远低于2018年同期水平。

预计2020年，我国油菜籽进口数量较2019年略有增加的可能性较大。

浓香菜籽油行业数据统计指出，一是2020年国产油菜籽产量难大幅增加，在国内菜籽压榨产能严重过剩，尤其华南沿海地区菜籽压榨产能继续上升的情况下，国内油菜籽进口数量必然会保持在历史高位水平。

二是2019年多数时间进口菜籽压榨利润较好，在四季度更是榨利丰厚，部分压榨企业通过盘面锁定利润，将进口船期甚至安排到2020年9月，加之在中加油菜籽贸易争端解决后，中加油菜籽贸易将比较顺畅，有助于2020年油菜籽进口较2019年进一步提高。

二、菜籽油项目建设必要性分析
中国经过近10年努力，使传统的劣质高芥酸菜籽油变革成了在大宗植物油中营养品质最好的低芥酸菜籽油，到2010年我国油菜双低率达到了90%以上。

我国油菜生产有很大发展，亩产量不断提高。

菜籽油产量约占植物油产量的1/3以上。

除主要产区长江和珠江流域外，其它地区也在大力发展油菜种植，因为它可利用冬闲地种植，不与大田作物争地。

菜籽毛油呈黄略带绿色，具有令人不快的气味和辣味。

碱
炼、脱色、脱臭后的菜籽油澄清透明，颜色浅黄无异味。

储藏时有风味回复的现象，但与原来(毛油)的风味不同。

2018年我国油菜籽的种植面积为6550.6千公顷，较2017年较少2.4千公顷，油菜籽产量为1328.12万吨，比2017年多0.71万吨。

2018年菜籽油的产量为464.8万吨，销售收入达到442.8亿元，产值为450.6亿元。

进出口方面，2018年我国菜籽油进口数量为129.59万吨，进口数量同比增长71.2%;进口金额为10.83亿美元，进口金额同比增长
72.2%，进口均价为836.06美元/吨，进口均价同比增长0.60%。

2018年我国菜籽油出口数量为1.53万吨，出口数量同比下降28.0%;出口金额为1395.60万美元，出口金额同比下降25.2%，出口均价为915.10美元/吨，出口均价同比增长3.85%。

菜籽油的供应端来源十分广泛，既有当季的国产菜籽油，又有国家的储备菜油，于此同时还有进口的菜籽油和进口的菜籽。

所以供应端原料充足，不存在供应短缺的问题，因此菜籽油完全可以满足国内的市场需求。

近十年来，我国油菜籽的种植面积一直在减少，油菜种植减产的因素分析油菜籽产业链的目前形势是:源头油菜籽种植农户弃种，中间
环节油菜籽价格一刀切，下游环节压榨规模分散，油菜籽原料短缺，
终端菜籽油市场定价权失衡。

国家的粮油政策对小麦收购有最低价保护和稳定的政策支持，尤
其是国家在秋冬播种时期提前公布下一年度的小麦最低收购价格，为
了促进粮食生产稳定、持续发展，国家每年都提高主产区粮食最低收
购价。

而同时期国内油菜籽价格往往因9月底油菜籽临时收购政策结
束而回落，沿江地区的农民感到种小麦比种油菜籽心里踏实，更倾向
于种小麦。

在沿江地区，种植小麦收益高于种植油菜籽，尤其是在油菜籽和
小麦混种地区，出现了油菜籽种植面积下降、小麦种植面积增加的情况。

如安徽以长江和淮河为界，淮北地区基本全部种植小麦，江淮之
间油菜籽的种植面积占1/3，江南的油菜籽种植面积减少15%。

油菜籽
与小麦的种植面积比例为4∶6，另外抛荒地约20%。

油菜籽和小麦的
合理比价关系是2∶1～2.5∶1。

油菜籽投入大产出小、种植费工费时，加上农村劳动力短缺，每亩收入远低于小麦。

油菜籽种植面积随着农村劳动力大量转移到第二、三产业，在家
务农的大部分是老人和妇女。

由于小麦基本可实现机械播种、机械收割，而油菜籽种植机械化的推广还需一个过程。

目前种植油菜籽基本
上依靠人工操作，育苗之后需要人工移栽，收获之时需要人工收割。

农村日益紧张的劳动力和人工费的上涨，使农民对费工费时的油菜籽种植“望而生畏”。

在生产资料价格不断上涨，油菜籽市场价格波动不定的情况下，农民无奈之下纷纷弃种油菜籽。

国家许可在沿海非油菜籽产区加工进口油菜籽的厂家有18家，进口油菜籽质量好且稳定，是期货交易，容易锁定成本。

大型油菜籽压榨厂都分布在沿海，2011年进口100万t油菜籽，加工后菜籽粕就地销售，降低了运输成本，阻碍了内地国产菜籽粕在沿海地区的销售，也对菜籽粕的价格上涨起到抑制作用。

沿海加工厂加工进口油菜籽的利润比加工大豆高几倍，形成两极分化。

第四章市场研究分析
一、菜籽油行业分析
菜籽油就是我们俗称的菜油，又叫油菜籽油、香菜油、芸苔油、香油、芥花油，是用油菜籽榨出来的一种菜籽油。

是我国主要菜籽油之一，主产于长江流域及西南、西北等地，产量居世界首位。

我国是全球菜籽油第一生产大国和消费国，油菜种植面积达到了1.13亿亩，油菜籽产量达到了1493.07万吨，油菜籽产量不断攀升，
而我国菜籽油压榨能力不断提升，带动了菜籽油产量的不断增加。

油菜作为国内第二大食用油来源，可利用南方广泛的冬闲田种植，不与水稻等主要粮食争地，还可滋养地力，在扩大种植规模上具有更大的发展空间和潜力，如能持续提高单产和含油量，我国菜籽油产量可实现倍增，对缓解食用油供需矛盾将大有裨益。

2018年我国油菜籽的种植面积为6550.6千公顷，较2017年较少2.4千公顷，油菜籽产量为1328.12万吨，比2017年多0.71万吨。

2018年菜籽油的产量为464.8万吨，销售收入达到442.8亿元，产值为450.6亿元。

进出口方面，2018年我国菜籽油进口数量为129.59万吨，进口数量同比增长71.2%;进口金额为10.83亿美元，进口金额同比增长
72.2%，进口均价为836.06美元/吨，进口均价同比增长0.60%。

2018年我国菜籽油出口数量为1.53万吨，出口数量同比下降28.0%;出口金额为1395.60万美元，出口金额同比下降25.2%，出口均价为915.10美元/吨，出口均价同比增长3.85%。

菜籽油的供应端来源十分广泛，既有当季的国产菜籽油，又有国家的储备菜油，于此同时还有进口的菜籽油和进口的菜籽。

所以供应
端原料充足，不存在供应短缺的问题，因此菜籽油完全可以满足国内的市场需求。

菜籽油的脂肪酸结构是人体消化吸收最好的，人体对菜籽油的吸收率可达到99%。

菜籽油的油酸含量仅次于橄榄油和茶籽油，橄榄油和茶籽油使普通消费者望而却步，而菜籽油却是性价比之王。

菜籽油属于风味油种，特别是小榨浓香工艺的的菜籽油，香味独特。

纯正的菜籽油的颜色金黄透亮，是川菜等经典菜系的黄金搭档。

近十年来，我国油菜籽的种植面积一直在减少，油菜种植减产的因素分析油菜籽产业链的目前形势是:源头油菜籽种植农户弃种，中间环节油菜籽价格一刀切，下游环节压榨规模分散，油菜籽原料短缺，终端菜籽油市场定价权失衡。

国家的粮油政策对小麦收购有最低价保护和稳定的政策支持，尤其是国家在秋冬播种时期提前公布下一年度的小麦最低收购价格，为了促进粮食生产稳定、持续发展，国家每年都提高主产区粮食最低收购价。

而同时期国内油菜籽价格往往因9月底油菜籽临时收购政策结束而回落，沿江地区的农民感到种小麦比种油菜籽心里踏实，更倾向于种小麦。

在沿江地区，种植小麦收益高于种植油菜籽，尤其是在油菜籽和
小麦混种地区，出现了油菜籽种植面积下降、小麦种植面积增加的情况。

如安徽以长江和淮河为界，淮北地区基本全部种植小麦，江淮之
间油菜籽的种植面积占1/3，江南的油菜籽种植面积减少15%。

油菜籽
与小麦的种植面积比例为4∶6，另外抛荒地约20%。

油菜籽和小麦的
合理比价关系是2∶1～2.5∶1。

油菜籽投入大产出小、种植费工费时，加上农村劳动力短缺，每亩收入远低于小麦。

油菜籽种植面积随着农村劳动力大量转移到第二、三产业，在家
务农的大部分是老人和妇女。

由于小麦基本可实现机械播种、机械收割，而油菜籽种植机械化的推广还需一个过程。

目前种植油菜籽基本
上依靠人工操作，育苗之后需要人工移栽，收获之时需要人工收割。

农村日益紧张的劳动力和人工费的上涨，使农民对费工费时的油菜籽
种植“望而生畏”。

在生产资料价格不断上涨，油菜籽市场价格波动
不定的情况下，农民无奈之下纷纷弃种油菜籽。

国家许可在沿海非油菜籽产区加工进口油菜籽的厂家有18家，进
口油菜籽质量好且稳定，是期货交易，容易锁定成本。

大型油菜籽压
榨厂都分布在沿海，2011年进口100万t油菜籽，加工后菜籽粕就地
销售，降低了运输成本，阻碍了内地国产菜籽粕在沿海地区的销售，
也对菜籽粕的价格上涨起到抑制作用。

沿海加工厂加工进口油菜籽的
利润比加工大豆高几倍，形成两极分化。

中国分为冬季油菜籽(9月底种植，5月底收获)和春季油菜籽(4月底种植，9月底收获)。

冬油菜的面积和产量占90%以上，主要集中在
长江流域。

春季油菜主要集中在东北和西北地区，内蒙古海拉尔地区
最集中。

根据资源状况，生产水平和耕作制度，农业部将长江流域优势油
菜区划分为上，中，下三个区域，选择优先发展区或县。

主要条件为：油菜籽浓度高，种植面积与冬季作物比例分为上游面积的30%，中部面积的40%，下游面积的35%以上;强大的加工龙头企业。

近些年来，油菜籽的种植面积较以往有明显的减少，同时也伴随
着油菜籽的产量减少，油菜籽的产量减少主要原因是油菜的种植面积
减少。

造成油菜种植面积减少的主要原因有以下几点：第一，随着农
村的青壮年劳动力逐渐向城镇转移，务农人员越来越少，土地抛荒量
上升，需要精耕细作的油菜更易受到影响，原先的移栽种植逐步被撒
播取代，亩产和播种面积都难有提高;第二，和小麦等争地作物相比，
国家对种油菜的补贴和小麦相比没有提高，效益比处于劣势，种植小
麦的积极性更高;第三，随着种子、化肥及人力成本的上涨，种油菜受
益较小，按照目前油菜籽2.1元/斤的收购价格，人均两亩田，平均亩
产300斤菜籽计算，除去成本，种两亩油菜籽年净收入不足500元，
而且油菜难以机械化收割，费时费力，性价比不高;第四，国家每年公
布小麦最低收购价往往在播种之前，农民提前可以确定种植收益，而
油菜籽收购政策往往在四月份才出台，此时油菜早已播种，即将进入
收获期，农民在播种时缺乏指引，面临很大不确定性，一定程度上挫
伤了农户油菜种植积极性。

二、菜籽油市场分析预测
菜籽油俗称菜油，又叫油菜籽油、香菜油，是用油菜籽榨出来的
一种食用油。

菜油是最有利于人体健康的食用植物油之一。

由于菜籽
油的凝固点在-8℃~-10℃，远低于其他油脂，是良好的生物柴油原料。

在世界植物油产量和消费结构中，菜籽油位于棕榈油和豆油之后，为世界第三。

目前世界油菜籽主要生产国或地区主要有加拿大、欧盟、中国、印度（自产自销）、乌克兰（产量增速最快，近来放缓）和澳
大利亚（增长潜力较大）。

菜籽压榨消费持续稳步增加的主要原因除
菜油食用消费外，工业消费需求不可忽视。

2002/03年度以来，随着原油价格的不断上涨，全球生物柴油产业的快速发展，尤其是欧盟国家
使用菜油生产生物柴油数量的快速提高，导致全球菜籽工业消费需求
不断增加。

按播种季节划分，我国油菜籽可分为秋冬播种油菜和春播油菜籽。

我国菜油进口量较低，明显低于棕榈油和豆油进口量，是国产原料产
量最大的食用油。

随着我国居民消费水平不断提高，对油脂需求持续
增加。

但近三年来，我国菜籽油消费量呈下降趋势。

我国菜籽加工行业特点一是菜籽供应时间短，收购、加工、销售
时间比较集中；二是国内菜籽加工业布局分散，加工厂规模小、数量多；三是菜油加工企业利润微薄，企业抗风险能力较低；四是菜油加
工企业加工能力过剩。

菜籽油俗称菜油，又叫油菜籽油、香菜油，是用油菜籽榨出来的
一种食用油。

色泽棕黄或棕褐色，有一定的刺激气味，民间叫作“青
气味”。

该气味是其中含有一定量的芥子甙所致，但特优品种的油菜
籽则不含这种物质。

油菜籽，油菜籽系十字花科草本植物栽培油菜长角果的小颗粒球
形种子，每个角果一般有10-20粒油菜籽，多的可超过30粒，种皮有黑、黄、褐红等色。

油菜为一年或越年生草本植物，一般株高约30-90厘米，部分品种可达150厘米，茎为圆柱形、粗壮、多分枝。

总状花。