商业银行经营学-商业银行答案电子教案

一、名词解释

1、商业银行：是以追求最大利润为目标，以多种金融负债和金融资产为经营对象，能够利

用负债进行信用创造，全方位经营各类金融业务的综合性的、多功能的金融服务企业。

2、信用中介：是指商业银行充当将经济活动中的赤字单位、盈余单位联系起来的中介人的

角色。

3、支付中介：是指商业银行借助支票这种信用流通工具，通过客户活期存款账户的资金转

移为客户办理货币结算、货币收付、货币兑换和存款转移等业务活动。

4、信用创造：是指商业银行通过吸收活期存款、发放贷款，从而增加银行的资金来源、扩

大社会货币供应量。

5、单一银行制：是指不设立分行，全部业务由各个相对独立的商业银行独自进行的一种银

行组织形式。

6、分支银行制：又称总分行制。实行这一制度的商业银行可以在总行以外普遍设立分支机

构，分支银行的各项业务统一遵照总行的指示办理。

7、集团银行制：又称为持股公司制银行，是指由少数大企业或大财团设立控股公司，再由

控股公司控制或收购若干家商业银行。

8、流动性：是指商业银行随时应付客户提存以及银行支付需要的能力。商业银行的流动性

包括资产的流动性和负债的流动性。

9、资产管理理论：这种理论认为，由于银行资金的来源大多是吸收活期存款，提存的主动

权在客户手中，银行管理起不了决定作用；但是银行掌握着资金运用的主动权，于是银行侧重于资产管理，争取在资产上协调流动性、安全性与盈利性问题。

10、负债管理理论：该理论认为，银行资金的流动性不仅可以通过强化资产管理获得，还可

以通过灵活地调剂负债实现。

11、一级储备：一级储备包括库存现金、在中央银行的存款、同业存款及托收中的现金等方

面，主要用来满足法定存款准备金的需求、日常营业中的付款和支票清算需求以及意外提存和意外贷款的需求等。

12、二级储备：二级储备由短期公开债券组成，主要包括短期国库券、地方政府债券、金融

债券等安全性较高、流动性和市场性较强的证券，主要用来满足可兑现的现金需求和其他现金需求。

13、内部控制机制：是商业银行为实现经营目标而对内部各职能部门及其职员从事的业务活

动进行风险控制、制度管理和相互制约的方法措施和程序的总和，是商业银行的自律行为。

14、分业经营：所谓分业是指商业银行业务、证券业务、保险业务、信托租赁业务由不同金

融机构经营，彼此间存在明显的业务界限。

15、金融创新：是指在金融领域内对各种要素实行新的组合，也泛指金融体系和金融市场上

出现的新的事物。

16、资产证券化：是银行将非市场化、信用质量相异的资产重新包装成新的流动性证券，亦

即银行将贷款或应收款转换为可转让的证券的过程。

17、银行监管：是指政府和金融管理当局对商业银行进行包括开业管制、分支机构管制、业

务管理、价格管制、资产负债控制等为主要内容的监控活动及制定相关的政策法规的总和。

18、银行资本：是指商业银行自身拥有的或者能永久支配使用的资金。

19、核心资本：核心资本包括股本和公开储备。其中股本包括已经发行并全额缴付的普通股

和永久性非累积的优先股；公开储备指以公开的形式，通过保留盈余和其他盈余而创造和增加的反映在资产负债表上的储备。

20、附属资本：附属资本包括非公开储备、重估储备、普通准备金、混合资本工具和长期附

属债务。

21、资本充足度：资本充足度包括数量充足与结构合理两个方面的内容。

22、外源资本：商业银行通过外部筹集方式所获得的资本称为外源资本。一般可采用发行普

通股、发行优先股、发行资本票据和债券以及股票与债券互换的办法。

23、内源资本：商业银行通过内部筹集方式所获得的资本称为内源资本。一般采取增加各种

准备金和收益留存的方法。

24、债务资本：债务资本所有者的求偿权排在各类银行存款所有者之后，并且其原始期限较

长。债务资本通常有资本票据和债券两类。

25、持续增长率：由银行内源资本所支持的银行资产年增长率称为持续增长率。

26、负债业务：指银行存款、借款等一切非资本性的债务，由存款负债、借入负债和结算中

的负债构成。

27、存款成本：是指银行吸收存款所支付的费用，即利息支出和费用支出（非利息支出）之

和。

28、存款沉淀率：存款的稳定性，也称存款沉淀率，是形成银行中长期和高盈利资产的主要

资金来源。

29、存款工具创新：指的是银行根据客户的动机和需求，创造并推出新的存款品种，以满足

客户需求的过程。银行在新产品的开发和推广过程中，必须遵循以下原则。

30、同业拆借，即银行相互之间的短期借款，主要用于临时性调剂资金头寸的需要，支持商

业银行日常性的资金周转

31、转贴现借款是指商业银行在资金紧张、周转不畅的情况下，将已经贴现、但仍未到期的

票据，交给其他商业银行或贴现机构进行转贴现以取得借款的方法。

32、转抵押，指商业银行在资金紧张、中央银行控制很严、周转不畅时，也可以通过抵押的

方式，向其他同业银行取得资金。

33、再贴现，指经营票据贴现业务的商业银行将其买入的未到期的贴现汇票向中央银行再次

申请贴现，也称间接贷款。

34、再贷款，是中央银行向商业银行的信用放款，也称直接贷款；

35、回购协议，指商业银行在出售证券等金融资产时签订协议，约定在一定期限后按约定价

格购回所卖证券，以获得即时可用资金的交易方式，实际上是一种用出售金融资产的形式取得短期资金的行为。

36、负债成本是银行成本的主要部分，是商业银行在组织资金来源过程中所花费的开支。

37、营业成本也称其他成本或服务成本，是指花费在吸收负债上的除利息以外的其他所有开

支，又进一步可以划分为变动成本、固定成本和混合成本

38、资金成本是指商业银行为筹集资金而支付的一切费用，即利息成本和营业成本之和。

39、可用资金成本也称为银行的资金转移价格，指银行可用资金所应担负的全部成本，因为

商业银行所吸收的资金不能全部用于盈利性资产，必须在扣除法定存款准备金和必要的超额准备金后，才能用于投资和贷款。

40、现金资产是指银行可以用来应付现金需要的资产，是银行资产中最富有流动性的部分。

41、库存现金是指商业银行保存在金库中的现钞和硬币。库存现金的主要作用是银行用来应

付客户提取现金和银行本身的日常零星开支。

42、法定存款准备金是按照法定准备率向中央银行缴存的存款准备金。

43、超额准备金有两种含义：广义的超额准备金是指商业银行吸收的存款中扣除法定存款准

备金以后的余额，即商业银行可用资金；狭义的超额准备金是指在存款准备金账户中，超过了法定存款准备金的那部分存款。

44、资金头寸是指商业银行能够运用的资金。它包括时点头寸和时期头寸两种