财务管理沙盘模拟实训总结.pptx

销售图表的分析
• 区域市场的客户 相对稳定，对P 系列产品需求的 变化比较平稳。 而且市场容量有 限。
销售图表的分析
• 国内市场对P1产品 不会有持久的需求 。但P2产品更适合 于国内市场，需求 比较平稳。随着对 P系列产品的逐渐 认同，对P3产品的 需求会发展较快。 但对P4产品的的需 求就不一定象P3产 品那样旺盛。
CFO——财务主管
分析检查财务收支预算 检查盘面资产是否帐实相符 管理企业资金活动 掌握资产负债表和利润表
CAO——会计主管
会计主管
编制销售 公司的记 帐凭证， 登记会计
帐簿
编制公司 的会计报
表
定期检查 销售公司 库存现金 是否帐实
相符
承办总经 理和财务 总监交办 的其他工 作
CSO——销售主管
销售图表的分析
• 亚洲市场对P1 产品的需求可 能起伏较大， 估计对P2产品 的需求走势与 P1相似。但该 市场对新产品 很敏感，P3、 P4产品的需求 量会发展较快 ，价格也可能 较高
销售图表的分析
• P系列产品进入 国际市场可能需 要一个较长的时 期。对P1产品已 经有所认同，但 还需要一段时间 才能被市场接受。 P2、P3和P4产需 求发展较慢。所 以我们组决定放 弃国际市场。
杜邦分析
•从图表可以看出， 第三年至第四年的 资产净利率有较大 幅度的上升，主要 是由于在第二年成 为市场老大后第三 年就能以较少的的 广告投入获得更多 的订单从而使销售 净利率上升。
净利润 所有者权益比较
未来规划
• 因为时间有限，我们没有对P4产品进行研发和开 拓国际市场。如果企业是在可持续发展的状态下， 那么在第一年就应当开启国际市场和对P4进行研 发。根据市场走势，我们不能只在本地市场上抢 占份额，因为本地市场对于P产品的需求在逐年下 降，渐渐衰退。P1产品已经没有什么利润。这时 应当开拓另一个市场，放开眼界与国际接轨，以 亚洲市场为跳板，把P4、P3、P2产品做大做强。 进而挺进发展潜力更大的国际市场。
企业经营战略
根据市场销售图表的分析： • 第一年购买厂房及生产线。研发P1、P2，开拓本地区域市
场，对ISO9000和ISO14000进行认证。 • 第二年抢占本地市场老大。主攻P1、P2。研发出P3。开拓
国内市场。扩大生产规模。 • 第三年维持企业市场地位。主攻P1、P2、P3。扩大生产规
模，企业步入盈利阶段。 • 第四年维持企业市场地位。P1利润下降，考虑转产，并扩
销售主管
COO—生产主管
提高产能 开发生产线 掌握工作情况 预测产能
生产主管
CPO——采购主管
一
采购计划编排．物料之订购及交期控制。
原材料充足，原料跟上产品的生产 二
三
时刻留意生产线，不积压原材料
灵活
团队精神
协作
团结
默契
销售图表的分析
• 本地市场将持续发 展，对低端产品的 需求可能要下滑， 伴随着需求的减少， 低端产品的价格很 有可能走低。后几 年，随着高端产品 的成熟，市场对P3、 P4产品的需求将会 逐渐增大。所以前 几年在本地市场主 攻P1、P2，而后几 年做P3、P4。
总结经验
• 1.年度计划要制定好。行动前先做一个明确具体的计划，在 做计划之前要对各方面的信息掌握全面，然后我们还要把各 种信息加以加工汇总，进行筛选以及对今后可能产生的问题 做出种种预测，并对之策划出可行性最强的方案，力图能在 计划实施之前考虑充分。
• 2.信息采集。在一个相对较短的时间中，任何不全面，不周 到的信息采集，不准确的预测，以及失误的策划，都可能带 来极严重的后果。
• 10、人的志向通常和他们的能力成正比例。10:24:5210:24:5210:249/21/2020 10:24:52 AM
沙盘模拟经营与企业实际运行环境差异
•资源
用户需求 企业
竞争者
资源供应者
总结
ERP演练 规则一定 要清晰、
明确
考虑导致 资金断流
的因素
在企业初 期应该敢 于冒险， 扩大产能
财务预算 应精准资
金流畅
做好每一 个生产计 划，确保 生产及时
性
• 9、春去春又回，新桃换旧符。在那桃花盛开的地方，在这醉人芬芳的季节，愿你生活像春天一样阳光，心情像桃花一样美丽，日子像桃子一样甜蜜。20. 9.2120.9.21Monday, September 21, 2020
财务管理沙盘模拟实训总结
企业结构
• 总经理：*** • 财务主管：*** • 会计主管：*** • 销售主管：*** • 生产主管：*** • 采购主管：***
CEO——总经理
制定企业战略和目标 ，创立企业文化，宣传公司的整体形象； 主持公司的日常业务活动，负责公司运营 合理分配资金，负责项目的投融资计划 对公司的一切重大经营运作事项进行决策
• 3.团队合作精神。在公司运营的各个方面，都需要资金，广 告，生产，市场的配合，所以团队内各部门的沟通与交流尤 为重要。
• 4.大胆创新，不走寻常路。投资就是收益和风险并存的，高 风险高收益，经营的过程不要太保守。有时候出其不意往往 可能带来更高的盈利。
• 5.做事要仔细。提前做好年可供货总数量的估算工作，为 市场主管选单提供参照依据。因为经营一个企业是一个持 续不断的过程，保证企业财务处于一种最佳状态。资金的 过多剩余说明资金没有运转，没有得到最充分的利用。资 金不够用时，将会出现大量的贴现，而影响权益。最为关 键的是只要贴现，必会掉进一个恶性循环的漩涡，而摆脱 这个困境非常困难并且需要时间。而时间价值与机会成本 又是一个企业发展最不可估量的损失。所以每制定一套方 案必须综合考虑各方面的因素，大家最主要的感受就是财 务总是紧张、钱不够用。生产和销售就是一个环形结构。 要扩大这个环，关键就要看从哪儿打开这个环，而又不至 于使整个环碎裂。考虑周密是必要的、时刻保持一个清醒 的头脑是重要的 。
大生产规模。开拓亚洲市场，并抢占市场老大。 • 第五年维持企业市场地位。放弃P1市场，扩大生产规模。
第一年
第二年
第二年
第三年
第三年
第四年
第四年
第五年
第Hale Waihona Puke Baidu年
销售趋势
利润
从图表中可以 看出企业的利润 是在不断上升的， 企业处于快速成 长阶段，而第四 年到第五年利润 相同主要是由于 企业为了以后的 发展，贷款购买 了新厂房和机器 设备使财务费用 的大幅度增加导 致。