银行入职员工运营管理部理论考试题库

柜员理论考试题库

一、填空题

1、（单位负责人）对本单位的会计工作和会计资料真实性、完整性负责。

2、各单位必须依法设置（会计账簿）。并保证其真实、完整性。

3、会计凭证包括原始凭证和（记账凭证）。

4、会计账簿包括总账、（明细账）、日记账和其他辅助性账簿。

5、四项制度是指干部交流制度、（重要岗位轮换制度）、亲属回避制度、强制休假制度。

6、（客户身份识别）、大额交易和可疑交易报告、客户身份资料和交易记录保存被称为反洗钱工作的“三大基石”。

7、银监局落实案件防控工作要求，建立和实施基层主管轮岗轮调和（强制性休假制度），并确保这一安排纳入总行及各级分支机构的人事管理制度。

8、为防止变造票据的出票日期，在填写月、日时，月为壹、贰和壹拾的，日为壹至玖和壹拾、贰拾和叁抬的，应在其前加“（零）”；日为拾壹至拾玖的，应在其前加“壹”。

9、重要空白凭证保管使用登记簿：用于登记我行除（储蓄存单）、存折、中间业务发票外的其他重要空白凭证的保管使用情况。

10、会计岗位变动交接登记簿：用于登记（会计人员岗位发生变动）时的交接事项，交接内容必须与《（会计岗位分工登记簿）》的变动日期及变动内容相符。

11、经办行应在保证正常业务的情况下，坚持（双人）办理上门收款业务、专车接送，确保安全。

12、对新客户大额存款和开设账户，要严格遵循了解你的客户和（了解你的客户业务）的原则，洞察和了解该客户的一切主要情况，了解其业务及财务管理的基本状况和变化。

13、商业银行要对所有客户出账业务的用途进行认真验核，并严格遵循（了解你的客户业务单据）的原则，熟悉并审核所有单据和关键栏目，严格把关。

14、要明确具体的操作程序和规定，并由人事部门按照规定就（拟轮岗轮调）和休假主管的顶替人员预先做好相应安排。

15、从事会计工作的必须取得（会计从业资格证书）。

16、会计人员调动工作或者离职，必须与接管人员办理（交接手续）。

17、各单位必须根据实际发生的（经济业务事项）进行会计核算，填制会计凭证。

18、会计账簿记录发生错误或者隔页、缺号、跳行的，应当按照国家统一的会计制度规定的方法更正，由会计人员和会计机构负责人在（更正处盖章）。

19、单位提供的担保、未诉讼等或有事项，应当按照国家统一的会计制度的规定，在（财务会计报告）中予以说明。

20、支付结算是指单位、个人在社会经济活动中使用票据、信用卡和汇兑、托收承付、（委托收款）等结算方式进行货币给付及其资金清算的行为。

21、（银行）是支付结算和资金清算的中介机构。

22、单位、个人银行应当按照《（人民币银行结算账户管理办法）》的规定开立、使用账户。

23、（票据）和结算凭证是办理支付结算的工具。

24、在办理支付结算业务时，未使用中国人民银行统一规定的（结算凭证）银行不予受理。

25、单位、个人和银行签发票据、填写结算凭证，应当按照本法和附一《正确填写票据和结算凭证的基本规定》记载，单位和银行的名称应记载全称或者（规范化简称）。

26、票据和结算凭证上的签章为签名、盖章或者（签名加盖章）。

27、票据和结算凭证上的金额应以（中文大写和阿拉伯数字）同时记载。

28、票据和结算凭证上的签章和其他记载事项应当真实，不得伪造、（变造）。

29、按照票据法的规定，票据上签章的变造属于（伪造）。

30、支付结算办法所称票据是指银行汇票、商业汇票、（银行本票）和支票。

31、票据的签发、取得和（转让），必须具有真实的交易关系和债权债务关系。

32、在与客户的业务关系存续期间，客户身份资料发生变更的，应当（及时更新）客户身份资料。

33、为非本支行客户办理交易的，发现高风险情况时，应主动通知客户的（开户行）。

34、各支行（营业部）应当勤勉尽责，严格执行客户身份识别制度，了解客户及其交易目的和交易性质，了解实际控制客户的自然人和交易的（实际受益人）。

35、重点可疑交易报告坚持客观、（及时）、准确、规范的原则，由各支行、营业部反洗钱信息员负责报告。

36、票据可以背书转让、但填明（现金字样）的银行汇票、银行本票和用于支取现金的支票不得背书转让。

37、持票人委托银行收款或以票据质押的，除按上款规定记载背书外，还应在背书人栏记载（委托收款或质押）字样。

38、支付结算办法规定：以背书转让的票据，背书应当（连续）。

39、如贷款到期日为国家法定节假日，则节假日为贷款宽限期，宽限期按（合同利率）执行，

40、银行汇票可以用于转帐，填明“（现金）”字样的银行汇票也可以用于支取现金。

41、银行汇票的实际结算金额低于出票金额的，其（多余金额）由出票银行退交申请人。

42、银行汇票丧失、失票人可以凭人民法院出具的其享有（票据权利）的证明，向出票银行请求付款或退款。

43、申请人缺少银行汇票解讫通知要求退款的，出票银行应于银行汇票提示付款期满（一个月）后办理。

44、商业汇票分为商业承兑汇票和银行承兑汇票。商业汇票的付款人为（承兑人）。

45、出票人不得签发无对价的（商业汇票）用以骗取银行或者其他票据当事人的资金。

46、纸质商业汇票的付款期限，最长不得超过（6个月）。

47、支票的出票人（预留银行签章）是银行审核支票付款的依据。

48、出票人在付款人处的存款足以支付支票金额时，付款人应当在见票当日（足额付款）。

49、一个存款账号申请开立存款证明超过（5份）时需使用“1684个人定期存款证明批量开立”交易办理。

50、支付结算办法所称结算方式是指汇兑、托收承付和（委托收款）。

51、个人活期存款开户方式为零金额开户，柜台开户后必须通过联动“（1061）个人活期存款账户存入”交易办理存入。

52、客户到银行办理活期存款支取业务时，必须采用有卡或折方式进行，凭密码支取的账户可以跨网点办理（通兑）交易。

53、个人活期存款的结清支持正常结清和（挂失）结清。

54、柜员收到存款人提交的单位银行结算账户申请书、银行结算账户管理协议及开户证明文件等资料后，对申请资料的真实性、完整性和（合规性）进行审查。