金融街2020年上半年财务分析详细报告
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5.资产结构的合理性评价
从资产各项目与营业收入的比例关系来看，2020年上半年应收账款所 占比例较高，其他应收款所占比例过高，存货所占比例过高。
内部资料，妥善保管
第 4 页 共 40 页
内部资料，妥善保管
第 5 页 共 40 页
6.资产结构的变动情况
2020年上半年存货占营业收入的比例出现不合理增长。应收账款出现 过快增长。其他应收款增长过快。从流动资产与收入变化情况来看，流动 资产增长的同时收入却在下降，资产的盈利能力明显下降，与2019年上半 年相比，资产结构偏差。
项目名称 总资产
流动资产
存货 其他应收款 应收账款 其他流动资产
资产主要项目变动情况表(万元)
2019年上半年
数值
差值 增长率(%) 数值
2020年上半年 差值 增长率(%)
15,381,790. 1,783,691.2
31
7
13.12 16,549,460. 1,167,670.0
37
7
7.59
10,501,186. 1,036,733.2
1,301,787.0 8
231,756.19
580,438.94
165,013.16 28,231.42
13.75 1,620,939.4 4
2.45 623,172.36
6.13 585,036.06
1.74 186,779.03
0.30 37,881.62
15.44 1,076,676.5 5
3,226,306.3 7
342,095.77
255,602.43
23.73 3,824,989.7 5
2.52 384,916.69
1.88 252,418.98
24.87 4,035,359.7 5
2.50 460,827.32
1.64 243,926.65
24.38 2.78 1.47
2.流动资产构成特点
04
4
10.95 11,350,650. 849,464.77
81
8.09
7,447,377.5 290,151.53
4 623,172.36 391,416.17
37,881.62 9,650.2 21,765.86
186,779.03
4.05 8,140,685.2 693,307.74
8
168.89 1,075,463.3 452,290.95
9.57 1,620,939.4 4
1.70 623,172.36
10.54 1,076,676.5 5
4.05 1,075,463.3
6.51 6.50
非流动资产
4,133,646.2 4
30.40 4,880,604.2 7
31.73 5,198,809.5 6
31.41
投资性房地产 长期股权投资 固定资产
内部资料，妥善保管
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4.资产的增减变化原因
以下项目的变动使资产总额增加：存货增加693,307.74万元，其他应 收款增加452,290.95万元，投资性房地产增加210,369.99万元，应收账款 增加199,049.45万元，长期股权投资增加75,910.63万元，其他流动资产 增加63,738.53万元，递延所得税资产增加37,751.54万元，共计增加 1,732,418.83万元；以下项目的变动使资产总额减少：长期待摊费用减少 117.71万元，在建工程减少1,325.35万元，无形资产减少1,456.11万元， 固定资产减少8,492.33万元，预付款项减少14,659.01万元，其他非流动资 产减少26,011.35万元，货币资金减少544,262.89万元，共计减少 596,324.76万元。各项科目变化引起资产总额增加1,167,670.07万元。
5.93 1,075,463.3
5.57 570,377.05
1.78 250,517.56
0.36 236,931.07
9.49 9.47 5.03 2.21 2.09
3.资产的增减变化 2020年上半年总资产为16,549,460.37万元，与2019年上半年的 15,381,790.31万元相比有所增长，增长7.59%。
项目名称 总资产 流动资产
存货
资产构成表(万元)
2018年上半年
2019年上半年
数值 百分比(%) 数值 百分比(%)
2020年上半年 数值 百分比(%)
13,598,099. 03
100.00 15,381,790. 31
100.00 16,549,460. 37
100.00
9,464,452.7 9
34.18 236,931.07 199,049.45
13.19
63,738.53
金融街2020年上半年财务分析详细报告
一、资产结构分析 1.资产构成基本情况 金融街2020年上半年资产总额为16,549,460.37万元，其中流动资产 为11,350,650.81万元，主要以存货、货币资金、其他应收款为主，分别占 流动资产的71.72%、9.49%和9.47%。非流动资产为5,198,809.56万元， 主要以投资性房地产、长期股权投资、固定资产为主，分别占非流动资产 的77.62%、8.86%和4.69%。
企业营业环节占用的资金数额较大，约占企业流动资产的76.75%，说 明市场销售情况的变化会对企业资产的质量和价值带来较大影响，要密切 关注企业产品的销售前景和增值能力。
项目名称 内部资料，妥善保管
流动资产构成表(万元)
2018年上半年
百度文库2019年上半年
2020年上半年 第 2 页 共 40 页
数值 百分比(%) 数值 百分比(%) 数值 百分比(%)
69.60 10,501,186. 04
68.27 11,350,650. 81
68.59
7,157,226.0 1
52.63 7,447,377.5 4
48.42 8,140,685.2 8
49.19
内部资料，妥善保管
第 1 页 共 40 页
货币资金 其他应收款
1,301,787.0 8
231,756.19
流动资产
9,464,452.7 9
100.00 10,501,186. 04
100.00 11,350,650. 81
100.00
存货
7,157,226.0 1
75.62 7,447,377.5 4
70.92 8,140,685.2 8
71.72
货币资金 其他应收款 预付款项 其他流动资产 应收账款
从资产各项目与营业收入的比例关系来看，2020年上半年应收账款所 占比例较高，其他应收款所占比例过高，存货所占比例过高。
内部资料，妥善保管
第 4 页 共 40 页
内部资料，妥善保管
第 5 页 共 40 页
6.资产结构的变动情况
2020年上半年存货占营业收入的比例出现不合理增长。应收账款出现 过快增长。其他应收款增长过快。从流动资产与收入变化情况来看，流动 资产增长的同时收入却在下降，资产的盈利能力明显下降，与2019年上半 年相比，资产结构偏差。
项目名称 总资产
流动资产
存货 其他应收款 应收账款 其他流动资产
资产主要项目变动情况表(万元)
2019年上半年
数值
差值 增长率(%) 数值
2020年上半年 差值 增长率(%)
15,381,790. 1,783,691.2
31
7
13.12 16,549,460. 1,167,670.0
37
7
7.59
10,501,186. 1,036,733.2
1,301,787.0 8
231,756.19
580,438.94
165,013.16 28,231.42
13.75 1,620,939.4 4
2.45 623,172.36
6.13 585,036.06
1.74 186,779.03
0.30 37,881.62
15.44 1,076,676.5 5
3,226,306.3 7
342,095.77
255,602.43
23.73 3,824,989.7 5
2.52 384,916.69
1.88 252,418.98
24.87 4,035,359.7 5
2.50 460,827.32
1.64 243,926.65
24.38 2.78 1.47
2.流动资产构成特点
04
4
10.95 11,350,650. 849,464.77
81
8.09
7,447,377.5 290,151.53
4 623,172.36 391,416.17
37,881.62 9,650.2 21,765.86
186,779.03
4.05 8,140,685.2 693,307.74
8
168.89 1,075,463.3 452,290.95
9.57 1,620,939.4 4
1.70 623,172.36
10.54 1,076,676.5 5
4.05 1,075,463.3
6.51 6.50
非流动资产
4,133,646.2 4
30.40 4,880,604.2 7
31.73 5,198,809.5 6
31.41
投资性房地产 长期股权投资 固定资产
内部资料，妥善保管
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4.资产的增减变化原因
以下项目的变动使资产总额增加：存货增加693,307.74万元，其他应 收款增加452,290.95万元，投资性房地产增加210,369.99万元，应收账款 增加199,049.45万元，长期股权投资增加75,910.63万元，其他流动资产 增加63,738.53万元，递延所得税资产增加37,751.54万元，共计增加 1,732,418.83万元；以下项目的变动使资产总额减少：长期待摊费用减少 117.71万元，在建工程减少1,325.35万元，无形资产减少1,456.11万元， 固定资产减少8,492.33万元，预付款项减少14,659.01万元，其他非流动资 产减少26,011.35万元，货币资金减少544,262.89万元，共计减少 596,324.76万元。各项科目变化引起资产总额增加1,167,670.07万元。
5.93 1,075,463.3
5.57 570,377.05
1.78 250,517.56
0.36 236,931.07
9.49 9.47 5.03 2.21 2.09
3.资产的增减变化 2020年上半年总资产为16,549,460.37万元，与2019年上半年的 15,381,790.31万元相比有所增长，增长7.59%。
项目名称 总资产 流动资产
存货
资产构成表(万元)
2018年上半年
2019年上半年
数值 百分比(%) 数值 百分比(%)
2020年上半年 数值 百分比(%)
13,598,099. 03
100.00 15,381,790. 31
100.00 16,549,460. 37
100.00
9,464,452.7 9
34.18 236,931.07 199,049.45
13.19
63,738.53
金融街2020年上半年财务分析详细报告
一、资产结构分析 1.资产构成基本情况 金融街2020年上半年资产总额为16,549,460.37万元，其中流动资产 为11,350,650.81万元，主要以存货、货币资金、其他应收款为主，分别占 流动资产的71.72%、9.49%和9.47%。非流动资产为5,198,809.56万元， 主要以投资性房地产、长期股权投资、固定资产为主，分别占非流动资产 的77.62%、8.86%和4.69%。
企业营业环节占用的资金数额较大，约占企业流动资产的76.75%，说 明市场销售情况的变化会对企业资产的质量和价值带来较大影响，要密切 关注企业产品的销售前景和增值能力。
项目名称 内部资料，妥善保管
流动资产构成表(万元)
2018年上半年
百度文库2019年上半年
2020年上半年 第 2 页 共 40 页
数值 百分比(%) 数值 百分比(%) 数值 百分比(%)
69.60 10,501,186. 04
68.27 11,350,650. 81
68.59
7,157,226.0 1
52.63 7,447,377.5 4
48.42 8,140,685.2 8
49.19
内部资料，妥善保管
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货币资金 其他应收款
1,301,787.0 8
231,756.19
流动资产
9,464,452.7 9
100.00 10,501,186. 04
100.00 11,350,650. 81
100.00
存货
7,157,226.0 1
75.62 7,447,377.5 4
70.92 8,140,685.2 8
71.72
货币资金 其他应收款 预付款项 其他流动资产 应收账款