风险管控培训

5000元/次
二、资信管理体系
资信管理的六大体系
一、资料管理
二、信用管理
三、账务管理
四、考核管理 五、折扣管理 六、检查与培训
折பைடு நூலகம்管理
年销折扣
年初签订协议，约定年销售额、增幅比率、完成进度， 年底达标给予兑现，未完成不给予兑现。
阶段性折扣
按季度、按一定期限约定销售量，回款期限，到期达 标给予兑现，未完成不给予兑现，一般公司出具折扣
欠款手续模版
验收/上账证明模版
二、资信管理体系
资信管理的六大体系
一、资料管理
二、信用管理 二、信用管理
三、账务管理
四、考核管理 五、折扣管理 六、检查与培训
信用管理
主要管理客户授信政策的审核录入、拦截、解锁及欠款的催收通报移交
授信与拦截
授信分二种：长期授信与临时授信 长期授信：一般可以使用一年，第 二年重新评估，如果销售、毛利、 回款显著下降也可能随时调整。 临时授信：当天有效，凌晨12点过 后系统自动恢复原授信政策 拦截分二级：集团超期拦截与分公 司超期拦截 集团超期拦截：公立医疗客户超过 授信政策60天的拦截，非公立医疗 客户超过授信政策30天的拦截。 分公司超期拦截：超过授信政策的 所有客户进行拦截 拦截还有：3个月差异未处理拦截、 未回函拦截、移交法务拦截、未回 合同拦截、未回欠款手续拦截等。
对账函
询证函，对账函
欠款手续
发票、随货同行单、收货单、欠款 单、验收安装合格证明；医院收货 证明；医院使用证明；医院上账证 明；托运交接单；托运回执单
合同版本本
合同版本本
合同版本本
合同签订须知
设备业务
合同签订时约定的时效期
合同签订时约定的验收期 合同签订时约定的首付比例
合同签订时约定的质保期及质保金比例
调整与解锁
非公立医疗客户超过授信期限30天 以上，公立医疗客户欠 款超过授 信期限60天以上，超过额度50万以 上且达到授信额度 50%以上的客户 视为风险锁定客户。 调整：申请临时资信通过后可进行 调整，调整的使用期限为当天，隔 天自动失效。 解锁：锁定状态下不管是申请临时 资信还是长期资信都无法解除状态，
函，未回款的欠款手续同时移 交。
跟踪：对移交法务催收客户， 每月定期跟踪，核对家数，核 对应收，核对回款。
只有线上或纸质申请风险出库审批
通过后可执行解锁，集团每周一进 行锁定操作，那么实际有效期为27天有效。
二、资信管理体系
资信管理的六大体系
一、资料管理
二、信用管理 三、账务管理 四、考核管理 五、折扣管理 六、检查与培训
3、现场检查：
下游管理中心人员或分公司财务资信人员下市场到客户财务现场核对账务。 4、反馈调查： 其他部门或客户反馈的问题，进行的调查。 1、视频会议培训： 以视频会议开展的培训，PPT文档讲义培训： 编写PPT或讲义文档下发分公司自行学习的培训。
风险防范与管控
视频分享
风险控制是你最小的浪费 风险控制是你最小的浪费-国语流畅.qsv
案例分享
分享故事 故事：桥与栏杆
有个客户问：风控是什么？ 我这样回答他： “你走过大桥吗？” “走过” “桥上有栏杆吗？” “有” “你过桥的时候扶栏杆吗？” “不扶” “那么，栏杆对你来说就没用了？” “那当然有用了，没有栏杆护着，掉下去了怎 么办？” “可是你并没有扶栏杆啊？” “......可是......可是没有栏杆，我会害怕！” “那么，风控就是桥上的栏杆！拥有了风控 的保障，你的交易才会更踏实，更安全！”
通报与催收
通报： 下游管理中心每周一 统计公立医疗客户超过授信政策 60天及非公立医疗客户超过授信
移交与跟踪
移交：对恶意拖欠，严重超期 或其他原因货款未回客户，经
过调查，协商，催收还无法收
回货款的，为防止应收风险， 需及时移交法务，移交法务需 收集有效合同，最新日期对账
政策30天的客户拦截并通报。
催收： 业务人员根据通报的 客户重点催收货款防止锁定停止 业务
完善原有的判断甄别方法，
提高公司市场竞争力，扩大市场份 额，有效控制信用风险，
使业务增长和风险控制协调
保持信用模块高效运行
一致，保证公司健康成长.
目录
CONTENTS
1 2 3 4 5
资信管理简介
资信管理体系
客户业务类别 授信规则
应收风险
二、资信管理体系
资信管理的六大体系 一、资料管理 二、信用管理 三、账务管理
调整赊销过程 中客户的授信
资 信 调 查
资 信 评 估
资 信 调 整
资 信 拦 截
评估客户信用 给予信用期限
拦截赊销过程 中货款的风险
资信管理的作用
保存完整有效的债权资料 建立规范的申请审核制度
为积极应对应收账款风险， 使财务人员与业务人员了解 公司的相关规定，熟悉相关流程，
健全应收风险预防机制 审核折扣数据的真实性
欠款手续回收 考核
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应收额清收完 成率考核
对账函回收合 格率考核
风险应收控制 考核
考核管理
应收限额
每天考核，超过限额指标的部分每天按 1%扣罚利润
对账函回收考核
风险对账考核，每月统计完成率，5分 财务或公司对账函回收考核，每份50-200元不等
清收完成率
每年考核，按完成率*2分计算结果
客户。 4、集团财务对公司财务的审核质量和下发范围进行考核。 5、对未回函的业务人员执行考核。 6、不定时下市场巡查对账情况。
对账函差异处理
1、对账函差异金额和差异明细需客户财务人员盖章确认 2、对账函差异金额处理情况需每周跟踪核查 3、对账函差异金额处理情况需客户提供盖章证明或出具新对账函 4、对账函差异金额处理情况需每月跟踪通报 5、对账函差异金额应建立差异处理追责机制
资信管理的流程
相关资料：企业营业执照或(三证合一或五证合一)、开户银行许可证、年销售合同 或协议、折扣协议、法人或代理人经办人身份证复印件、代理或经办人员的委托书、 开票资料、欠款手续、验收证明、上账证明。（医院：医疗机构执业许可证、法人 事业单位证明、开票资料） 调查收集客户 的相关资料 通过法律程序 追缴违约货款 资 信 移 交
申请
授信申请、 出库申请、 铺底申请、 分期申请、 剔除申请。
风险
风险提示通报、 风险移交法务、 风险锁定、 风险解锁。
其它
铺底、 保证金、 分期。
折扣
年销、 阶段性、 二级分销、 品种、 现金回款
模块
结算下账模块、折扣管理模块、风险拦截模块、全账龄查询、 逾期应收查询、回款构成查询、长期授 信录入模块、超期客户拦截审批模块、风险客户拦截解锁模块、铺底分期录入模块、账务核对模块、报表 分析模块
品种折扣
为配合维护厂商制定的 售价标准，公司用自己 的利润进行补贴折扣销 年初厂商发起，厂商、公司、 客户三方签订分销协议，由厂商 确定是否完成协议，然后折扣给公司， 公司再折扣给客户的过程，原则上公司不 承担折扣金额，只提供服务支持。 售，变相降低最低售价 标准的一种折扣方式
政策，与客户口头约定协议。
四、考核管理
五、折扣管理 六、检查与培训
二、资信管理体系
资信管理的六大体系 一、资料管理 二、信用管理
三、账务管理
四、考核管理 五、折扣管理 六、检查与培训
资料管理
资料管理也叫债权资料管理，主要用于客户催款依据，法 律诉讼期的欠款依据，同时用于保障货物交接及保障账务 清晰。
合同 资料 管理
购销、委托配送、直配、折扣 公司版本、客户版本、特殊版本
合同签订的设备配置清单 合同签订的约定的账期及回款期 合同签订的约定的回款比例及回款 合同签订的违约责任
合同签订须知
耗材业务
合同签订时约定的时效期
合同签订时约定近效期、滞销的明确处理方式
合同签订的约定的账期及回款期 合同签订的约定的回款比例及回款 合同签订的违约责任
欠款手续规范要求
类型
发票联签字；随货同行明细单盖章或签 字；随货同行汇总单盖章或签字；送货
为鼓励客户多回现款 对客户的的回现款金额 进行补贴的一种折扣方式
二级分销折扣
现金回款补贴折扣
二、资信管理体系
资信管理的六大体系
一、资料管理
二、信用管理
三、账务管理
四、考核管理 五、折扣管理
六、检查与培训
1、例行审计：
检查
器械集团制定审计公司，按计划时间进度，开展工作。 2、远程抽查： 下游管理中心自行安排时间随时进行某项专项检查，检查结果进行通报，并要求整改。
风险应收处理
公立医疗超期210天 非公立医疗超期90天 1、质询金额在100 万以上30%；2、质询金额在50万-100万40%；3、质询金额 在10万-50万以上按45%；4、质询金额低于10万按100%
收付现净额值
每月考核，按净额值完成率考核，未完 成扣罚1万元
风险应收控制 欠款手续
未收回验收合格证明而出库的 300/500/1000元/次 一个月未收回上账凭证的 开单的三个月内，月末最后一天逾期天数大于7天 公立医疗机构：月末最后一天逾期天数大于60天 非公立医疗机构：月末最后一天逾期天数大于30天
账务管理
主要管理对账函的下发审查，对账函差异金额的跟踪处理，回款结算下账的规 范准确 对账函下发审查
账务 管理
对账函差异处理
结算下账的规范
对账函模板
对账函审核标准
印章不 清晰
对账函审核标准
差异 不明
对账函审核标准
名称 不符
对账函审核标准
印章 重影
对账函审核须知
1、客户单位应填写全称,且名称与盖章名称保持一致 2、对账函上需加盖公司公章或财务专用章,且字迹清晰可辨认，不得重叠盖章，不得重影盖章，不得遮挡。 3、对账函应收金额需填写对账截止日最终的应收余额 4、对账函如有差异，需在对账函上注明详细的明细并盖章，差异明细太多无法在对账函上标注的，需单独 附附件，且附件上需盖章, 盖章在差异明细上，明细写盖章上视同不合格。 5、对账函上金额、单位、日期不得空白，不得涂改单位名称、金额、日期，有涂改需在涂改处盖客户章。 6、有差异金额盖章在无差异处，无差异盖章在有差异处的，出现上述现象是为不合格。 7、二级以上公立医院除公章或财务专用章外，还可以使用药剂科，药械科等医院内专管部门公用章。 8、配合对账但不盖章的二级以上公立医院，有业务部门申请财务部门同意，有财务人员、业务人员、客户 三方核对无误后的数据签字并附现场照片，视同合格，曾经出过盖章对账函的客户不得签字视同合格。 9、其它不在以上列举的盖章内的，也可咨询法务部门，由其签字确认是否合格。
要求
字迹可辨认、不潦草；盖章清晰、不模糊、 重影；盖非收货章需是合同上有备案的；
单盖章或签字；客户收货单盖章或签字；
欠款单盖章或签字；验收安装合格证明； 医院收货证明；医院使用证明；医院上 账凭证；托运交接单；托运回执单
签字人是公司委托授权人；名称、品种、
金额、日期等相关内容要准确，医院收货、 使用、上账证明内容真实
目录
CONTENTS
1 2 3 4 5
资信管理简介
资信管理体系
客户业务类别 授信规则
应收风险
目录
CONTENTS
1 2 3 4 5
资信管理简介
资信管理体系
客户业务类别 授信规则
应收风险
一、资信管理简介
内容
资信管理的内容 资信管理的流程
流程
作用
资信管理的作用
资信管理的内容
资料
购销合同: 对账函 欠款手续 验收证明
对账函的下发与审核查
1、所有欠款客户（不含全部欠款金额已移交法务催收客户）每年收取对账函四次
2、集团下游管理中心每月固定数量抽查一定比率对账函检查审核质量
3、财务资信需每半年下发一次所有欠款客户（不含全部欠款金额已移交法务催收客户）
进行对账函收取，可一次性下发，也可分月按一定数量下发，优先核对欠款金额较大的
8、规范已收货款未及时下账行为
9、规范使用承兑复印件下账的行为
10、规范支票未按进账到账通知单下账的行为
二、资信管理体系
资信管理的六大体系
一、资料管理
二、信用管理 三、账务管理 四、考核管理 五、折扣管理 六、检查与培训
考核管理
考核项目
应收账款限额 超额考核
收付现净额值 达标考核
风险应收处理 考核
银行卡、信用卡
支票
现金支票与转账支票的区别
电汇
网银转账、柜台转账、ATM转 账、微信转账、支付宝转账
结算下账的规范
1、规范管理回现款变更为回承兑行为
2、规范退出找出承兑、支票、现款的行为
3、规范个人账号代收公司货款行为
4、规范个人账号代公司付款行为 5、规范非法人账号代付款行为 6、规范支付宝，微信回款的授权委托权限 7、规范储蓄卡、信用卡刷卡的授权委托权限
6、对账函差异金额发现有截留、挪用、不作为、私自承诺的应及时移交法务部门处理。
7、对超3个月差异金额未处理的客户应拦截锁定
分期业务差异：验收安装合格证明，上证证明
委托配送差异：收货证明、上证证明 寄售业务差异：收货证明、使用证明、上账证明
结算下账的规范
现金
现款与现金的区别
承兑
银行承兑、商业承兑
刷卡