反向保理PPT课件

实施效果
B公司获得了融资，盘活了应收账款，逐步扩大了 销售规模。
A公司的其他供应商也采用该模式获得保理融资， 起到了批量融资的效果，操作手续简便。
A公司通过扶持供应商融资加强了与供应商之间的 合作关系，在货源紧张的情况下供应商优先供货 给A公司，使其有效保证产品质量与生产效率，迅 速扩大市场份额，领先于竞争对手，实现共赢和 发展。
3
➢反向保理特点
营销—批量化
保理公司
核心企业
供应商 1 供应商 2 供应商 3 供应商 4
4
➢反向保理特点
风险管理—集约化
保理公司
核心企业
买方信用风险 交易风险 资金风险
5
➢反向保理特点
操作—简化
贸易背景是否 真实
传统保理中 的难点
卖方履约能力
债权转让是否 有效；
通知债权人
回款保障
确认交易
债权已经由债 务人确认
认可应收账款 转让
承诺付款到我 司指定账号
核心企业
6
➢反向保理优势
•更多的融资机会；
中小企业
•对资信资料的可获得性的要求 不高；
•减少了的融资成本；
保理方
•承受的资信风险只是高信誉客户 的违约风险，而不是出口方中小企 业的违约风险
•更好地提升资信等级
•依托的合同已由买方确认，货物 买卖合同执行的风险性大大减小
供应商
1 签订协议
34
5
询申
提
问请
供
是保
资
否理
金
保
理
核心企业（买方）
2
6
提
到
交
期
应
支
收
付
账
款
保理公司
8
➢反向保理风险及控制
加强对核心企业考察
风险控制关注的重点应该 从借款人转移到还款人。反向 保理融资的信用基础是核心企 业的管理与信用实力，加强考 察核心企业，以防止违约风 险。
建立供应商的准入制度
•使得大企业可以利用保理商
进行应收账ห้องสมุดไป่ตู้管理
买方
•可积累客户信息资料，积累拓宽 合作领域
•保理商的资金融通使其能从
中小企业获得更为优惠的付款 方式
所有的参与者都可以从中获益
7
➢反向保理流程分析
流程分析
保理商首先与资信较好 的买方达成协议，确定由保 理商为向买方供货的中小企 业提供保理融资。
供货的中小企业履行合同 后，向保理商提示买方承兑 票据，保理商立即提供融 资，并进行应收账款管理， 待票据到期时，买方直接向 保理商付款。
通过对供应商的科学评 估，可以帮助核心企业把潜 在的不良成员剔除出去，保 证供应链的健康发展，也间 接保证自己的资金安全。
加强对实际发生业务的监控
可以加强与物流公司之间的
合作，利用物流公司所掌握客户
及货物第一手资料的优势，对其
发货等流程进行核实；
通过对企业进行实地考察，
时刻关注企业在经营状况等方面
的变化以及这些变化可能对二者
10
反向保理业务方案
11
➢业务选择
1、选择处于市场上升期、纵深 长、覆盖广的产业链条进入： • 新能源汽车产业链 • 4G产业链 • 医疗产业链
…… 2、审慎进入房地产产业链、光 伏产业链等产能过剩链条。
产业链条
核心企业
业务 选择
行业
1、对供应商和融资方 可选择未来前景广阔 的朝阳行业。 2、审慎进入水泥、稀 土、钢铁、船舶等行 业。
1
➢正向保理的操作难点
保理分类
明保理 暗保理 正向保理 反向保理
有追索保理 无追索保理
操作难点：
1. 应收账款真实性难以核实； 2. 债权转让通知难以实现； 3. 债权转让难以取得买家确认； 4. 应收账款债权人生产能力难以核实； 5. 应收账款到期回款很难直接回到保理
公司，难以监管回款。
2
➢反向保理介绍
1、位于产业链条中上游 2、位于行业领先，前20 3、供应商数量大
12
➢业务选择-案例
新能源汽车的发展将带动一条崭新的产业链条，涉及上下游众多领域
新能源汽车产业链
13
➢业务选择 –案例
我国从09年开始推广新能源汽车,今年以来中央高层开始高度重视新能源汽车发展，新能源汽 车有望开始大规模放量，预计2020年我国新能源汽车销量达100万辆，对正极材料的需求将达约8 万吨，负极材料约4万吨，电解液约4万吨，隔膜约5亿平米。
•稀土开采 •锂矿开采
15
➢业务选择 –案例
我国已经形成了一条完整的锂离子动力电池产业链
2010年以来我国新能源汽车销量
中国新能源汽车对产业链上游需求拉动测算
2010 2011 2012 2013
新能源汽车销量/辆 4737 8159 12791 17642
纯电动（EV） 混动车（HEV） 汽车总销量/万辆
3956 781 1806
5579 11375 14604 2580 1416 3038 1851 1931 2199
新能源汽车占比 0.03% 0.04% 0.07% 0.08%
EV+PHEV/万辆 正极材料需求/t 碳酸锂需求/t 负极材料需求/t 电解液需求/t 隔膜需求/万平米
2013 1.76 1408 704 704 704 880
2015E 20
11200 5600 5600 5600 7000
2020E 100 80000 40000 40000 40000 5001040
➢业务选择 –案例
新能源汽车带动的上游产业链是一个覆盖广、纵深长的体系
新能源汽车
比亚迪 奇瑞
长安汽车 一汽集团 吉利汽车 上海大众 上海通用
……
整车控制 系统
驱动电机 系统
动力电池 系统
车用电动 空调
……
•电机
•控制器
•单体单池 •管理系统 •壳体 •……
•永磁材料 •硅钢片 •轴承 •……
•正极材料 •负极材料 •隔膜 •电解液 •……
合作关系的影响。
9
➢反向保理 案例
融资方案
A公司的国内供应商都普遍存在3-6个月账期的应收账 款，融资需求较大。
（1）为A公司核定反向保理额度，用于开展供应商保 理融资； （2）与A公司签订协议，配合推荐供应商，确认应收 账款，回款至指定账户； （3）与B公司签订保理协议； （4）B公司转让以A公司为买方的应收账款，取得保理 融资； （5）应收账款到期，A公司付款至保理商指定账号。
对核心企业进行风险的评 估，而不是根据供应商的信用 评级。 由于买家信誉良好，这可降 低保理商的风险，同时使得供 应商的融资成本降低。
反向保理与传统保理的区别
什么是反向保理
反向保理（Reverse Factoring）： 在买家（债务人）资信水平很高
的情况下， 对以这些买家为付款人的 应收账款，保理商直接对供应商提供 融资服务。在风险管理上，我司只需 要重点考量买家（债务人）的风险。