公司信贷贷款审批PPT课件

第一节 贷款审批原则
（二）审贷分离 1．审贷分离的含义 （1）审贷分离的定义
审贷分离是指将信贷业务办理过程中 的调查和审查环节进行分离，分别由不同层次 机构和不同部门承担，以实现相互制约并充分 发挥信贷审查人员专业优势的信贷管理制度。
第一节 贷款审批原则
（2）审贷分离的意义 审贷分离的核心是将负责贷款调
第九章 贷款审 批
二、本章的考点分布
从新旧教材的比较来看，本章
大部分（二、三节）属于（2010年）新
增加的内容。因此，从考试的角度讲，
本章属于重点章。具体要重视并需要认
真掌握的重要考核知识点包括：
第九章 贷款审 批
■信贷授权的含义、原则与方法；
■审贷分离的含义和一般操作流程；
■贷款审查事项的内容要求；
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（2）信贷授权确定的方法 信贷授权原则上应根据其风险管
理水平、资产质量、所处地区的经济环境 、主要负责人的信贷从业经验等闲素，设 置一定的权重，采用风险指标量式 ① 信贷授权的载体
授权可以采用授权书、规章制度、部门 职责、岗位职责等书面形式。其中授权书比较 规范、正式，也较为常用。 ② 信贷授权的形式 按受权人划分，信贷授权可授予总部授信业 务审批部门及其派出机构、分支机构负责人或 独立授信审批人等。
■贷款审批要素的内容要求；
■授信额度的含义、决定授信额度的主要因素；
■确定授信额度的具体流程。
第一节 贷款审批原则
（一）信贷授权 1．信贷授权的含义 （1）信贷授权的定义
信贷授权是指商业银行对其所属业务职能部 门、分支机构和关键业务岗位开展授信业务权限的具 体规定。这里的信贷包括贷款、贴现、透支、保理、 承 兑、担保、信用证、信贷证明等表内外授信业务。
第一节 贷款审批原则
【例题】银行业金融机构信贷授权应遵循的基
本原则包括（ ）。【2010年真题】
A．差别授权原则
B . 动态调整原则
C．权责一致原则
D . 合理性原则
E．授权适度原则
第一节 贷款审批原则
【答案】：ABCE 【解析】在银行业金融机构的实际操作中，信 贷授权应遵循的基本原则包括： （1）授权适度原则。 （2）差别授权原则。 （3）动态调整原则。 （4）权责一致原则。
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2．审贷分离的一般操作规程 （1）审贷分离的形式 ① 岗位分离 ② 部门分离 ③ 地区分离
第一节 贷款审批原则
【例题】在商业银行的实际操作中，审贷分离的形式主
要包括（ ）。【2009年真题】
A．部门分离
B. 级别分离
C．地区分离
D. 岗位分离
E．阶段分离
【答案】：ACD
【解析】银行业金融机构应按照申贷分离原则，在商业
第一节 贷款审批原则
（2）信贷授权的分类 ① 直接授权，是指银行总部对其业务职能部 门或直接管理的经营单位授予全部或部分信贷 产品一定期限、一定金额内的授信审批权限。 ② 转授权，是指受权的经营单位在总部直接 授权的权限内，对本级行各有权审批人、相关 授信业务职能部门和所辖分支机构转授一定的 授信审批权限。
第九章 贷款审批
第九章 贷款审 批
前言：本章的内容结构及考点分布 一、本章的内容结构
本章包括三节内容，第一节是贷款审批原则，主要 从信贷授权和审贷分离两个方面进行分析。第二节是贷款 审查事项及审批要素，重点介绍贷款审查的基本内容和要 求以及贷款审批要素的审定要点及管理过程中需要注意的 问题。第三节是授信额度，重点介绍授信额度的含义、主 要决定因素以及确定授信额度的具体操作流程。
银行的实际操作中，审贷分离的形式主要包括：（1）
岗位分离。（2）部门分离。（3）地区分离。
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（2）信贷业务岗与信贷审查岗的职责划分 ①信贷业务岗位职责（参教材相关内容） ②信贷审查岗位职责
表面真实性审查。对财务报表、商务 合同等资料进行表面真实性审查，对明显虚 假的资料提出审查意见。
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完整性审查。审查授信资料是否完 整有效，包括授信客户贷款卡等信息资料、 项目批准文件以及需要提供的其他证明资料 等。
查的业务部门（岗位）与负责贷款审查的 管理部门（岗位）相分离，以达到相互制 约的目的。其意义有三点：
第一节 贷款审批原则
一是信贷审查人员独立判断风险，保 证信贷审查审批的独立性和科学性；
二是信贷审查人员相对固定，有利于 提高专业化水平，减少信贷决策失误；
三是对促进信贷管理机制改革、提高 信贷管理水平及信贷资产质量具有重要现实意 义。
2．信贷授权的原则与方法 （1）信贷授权应遵循的基本原则 ① 授权适度原则。实行转授权的，在金额、种类和 范围上均不得大于原授权。 ② 差别授权原则。根据各业务职能部门和分支机构 的经营管理水平、风险控制能力、主要负责人业绩以 及所处地区经济环境等，实行有区别的授权。
第一节 贷款审批原则
③ 动态调整原则。应根据各业务职能部门和分支 机构的经营业绩、风险状况、制度执行以及经济形 势、信贷政策、业务总量、审批手段等方面的情况 变化，及时调整授权。 ④ 权责一致原则。业务职能部门和分支机构超越 授权，应视越权行为性质和所造成的经济损失，追 究主要负责人及直接责任人的责任。
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按授信品种划分，可按风险高低进行授权， 如对固定资产贷款、并购贷款、流动资金贷款 等品种给予不同的权限。 按行业进行授权，根据银行信贷行业投向政 策，对不同的行业分别授予不同的权限。如对 产能过剩行业、高耗能、高污染行业应适当上 收审批权限。
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按客户风险评级授权，即对不同信用 等级的客分别授予不同的权限。 按担保方式授权。根据担保对风险的 缓释作用，对采用不同担保方式授信业 务分别授予不同的权限，如对全额保证 金业务、存单（国债）质押业等分别给 予不同的审批权限。
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③ 临时授权，是指被授权者因故不能履行业务审 批职责时，临时将自己权限范围内的信贷审批权限 授予其他符合条件者代为行使，并到期自动收回。 （3）信贷授权管理的意义
信贷授权旨在健全内部控制体系，增强防 范和控制风险的能力，并有利于优化流程、提高效 率，以实现风险收益的最优化。
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