会计电算化用友信息系统

《会计信息系统》上机操作案例

会计信息系统上机操作案例（一）：系统管理 ...... 错误!未定义书签。会计信息系统上机操作案例（二）：基础档案 .. (3)

会计信息系统上机操作案例（三）：账务初始 (2)

会计信息系统上机操作案例（四）：凭证处理 (7)

会计信息系统上机操作案例（五）：期末转账 (8)

会计信息系统上机操作案例（六）：银行对账 ...... 错误!未定义书签。会计信息系统上机操作案例（七）：报表处理 (10)

会计信息系统上机操作案例（八）：财务分析 ...... 错误!未定义书签。会计信息系统上机操作案例（九）：薪资管理 (11)

会计信息系统上机操作案例（十）：固定资产 (13)

会计信息系统上机综合练习题（一） (15)

会计信息系统上机综合练习题（二） (16)

会计信息系统上机综合练习题（三） (17)

会计信息系统上机综合练习题（四） (19)

教学软件：用友U872

科目体系：2007年新会计制度科目

班级：

时间：2015年9月

会计信息系统上机操作案例（一）：系统管理

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一、系统管理

（一）账套资料

账套号：661

账套名称：广西华强公司

账套路径：取系统默认值

启用会计期：2015年01月01日

会计期间设置：01月01日12月31日

进行经济业务处理时，需要对存货、客户、供应商进行分类，无外币核算。

会计科目编码级次：42222；客户、供应商分类编码级次：12；存货分类编码级次：1223，部门编码级次：122，结算方式编码级次：12。

（二）财务人员及权限

会计信息系统上机操作案例（二）：基础档案

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一、基础档案

（一）部门档案

（四）客商信息

（六）存货

存货档案

（七）凭证类别设置

（八）结算方式

会计信息系统上机操作案例（三）：账务初始

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二、账务管理系统

（一）业务控制参数

进行支票控制，由出纳填制的凭证必须经出纳签字，不进行制单序时控制

会计日历为1月1日—12月31日

（二）期初科目及余额（1、先修改或增加会计科目，蓝色部分为修改—增加辅助核算，红色部分为增加。2、然后再输入期初余额）

说明：①检查是否试算平衡，借贷方合计数为10,647,150。

②指定现金、银行科目。现金总账科目为“现金”，银行存款总账科目为“银行存款”。（在会计科目—编辑操作）

会计信息系统上机操作案例（四）：凭证处理

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二、账务管理系统

（三）日常业务：请按照案例资料（一）中的账套资料所规定的财务分工，

1．凭证管理。

(1)以“张树”的身份注册进入总账系统，练习以下操作：填制凭证、查询凭证、修改凭证、冲销凭证、删除凭证(作废凭证、整理凭证)。

（1）1月1日，销售部购买办公用品115元，以现金支付。（分录提示：借：6601销售费用贷：1001库存现金）

（1）1月3日，银行转来收账通知收到湖南益阳五交化公司汇来前欠货款85,000元。（转账支票号202001）（分录提示：借：1002银行存款贷：1122应收账款）（2）1月4日，销售给益阳五交化公司24'自行车50辆，每辆100元，增值税率为17%，价税共计5,850元，收到商业汇票一张。（分录提示：借：1121应收票据贷：600101主营业务收入-24自行车贷：22210102应交税费）

（3）1月5日，提现60,000元。现金支票号201001。支票领用部门：厂办，姓名：李宁，收款人：李宁。（分录提示：借：1001库存现金贷：1002银行存款）

（4）1月5日，以现金发放奖金50,000元。（提示：借：2211应付职工薪酬贷：1001）

（5）1月8日，厂部购买办公用品115元，以现金支付。（分录提示：借：6602管理费用贷：1001库存现金）

（6）1月9日，企业在财产清查中，发现盘亏刀具10把，价值200元；1月10日经批准处理：增加管理费用。（刀具作周转材料）（分录提示：1、1月9日借：1901待处理财产损溢贷：1411周转材料；2、1月10日借：6602管理费用贷：1901待处理财产损溢）（7）1月10日，销售给桂林五交化公司24'自行车3200辆，每辆100元，税率17％，价税合计374400元；26'自行车4200辆，每辆150元，增值税税率为17%，价税合计737100元。以上款项尚未收到。（分录提示：借：1122应收账款贷：600101、02主营业务收入贷：22210102应交税费）

（8）1月12日，制造车间购买市内乘车月票1,500元；厂部管理人员购买市内乘车月票1000元，从银行存款户支付。转账支票号202101。支票领用部门：厂办，姓名：李宁。（分录提示：借：510103制造费用借：6602管理费用贷：1002银行存款）（9）1月14日，收银行转来利息通知单，本月利息收入5,000元（转账支票号202002），作冲减财务费用处理。（分录提示：借：银行存款借：6603财务费用）

（10）1月18日，收到厂部秘书李宁归还欠款2,500元（现金）。（分录提示：借：1001库存现金贷：1221其他应收款）

（11）1月24日，以银行存款支付12月电费9,299.51元，其中，生产产品用7200元（两种产品按50%分配）；车间办公用599.51元；管理部门用1500元。转账支票号202103。支票领用部门：财务科，姓名：李萍。（分录提示：借：5001生产成本借：510104制造费用借：6602管理费用贷：1002银行存款）