财务安全管理制度

财务安全管理制度

为了加强安全管理，消除安全隐患，维护正常的工作秩序，保证公司资产和财务操作规范与安全，制定本制度。

一．财务安全管理制度

1 现金、银行票据安全管理制度

1.1 用于零星支付的现金、银行票据必须妥善保管，只能由出纳人员使用。

1.2 库存现金不得超过规定限额，收到大量现金时必须在下班前存入银行，因特殊原因确需滞留超额现金的，要经有关领导批准，妥善处理。

1.3 取送现金，必须使用车辆，须向办公室申请，如有车辆外出的情况，上报上级领导，看是怎么处理。

1.4 空白银行票据现用现盖章，严禁将盖好图章的票据存放过夜，空白票据只能由出纳人员购买、填写、保存，领取票据必须在票据登记簿上登记并有经手人在票据上签字。

1.5 每天下班之前要认真检查办公室的门窗、抽屉是否锁好。

2 发票、收据、印鉴安全管理制度

2.1 财务发票安全管理制度

1)财务发票、收据由专人购买、填写，购买时在发票领购登记簿上作好记录，注明购买的数量及发票号码。

2)开具的发票、收据要有领用登记表，注明开票日期、发票号码、金额、项目，领用时要有领用人签字。

3)使用完的发票、收据存根要由发票管理人员妥善保管，作好记录，任何无关人员不得随意翻阅。

2.2 印鉴安全管理制度

1)银行印鉴分人保管、使用。

2)银行印鉴应单独放置保管，钥匙应随身携带。

3)使用银行印鉴时要由保管人员亲自操作，其他人员不得随便使用印鉴。

3 会计档案存放安全管理制度

3.1 收到的原始凭证要及时入帐，入帐后要及时贴入记帐凭证后，不得随意丟放原始凭证以及记帐凭证。

3.2 下班后会计人员要把收到的原始凭证、打印的记帐凭证等重要会计资料放入抽屉中锁好，不得随意摆放在桌面上。

3.3 每月的记帐凭证在结帐后应及时装订，年度结束后的会计帐簿、会计报表、合同、文件等重要的会计档案应及时归档，由档案管理员统一管理，非财务人员不得随意翻阅，会计人员查阅后要及时放归原处。

3.4 存放在财务部的会计档案要放置在专用柜中，由档案管理员保管钥匙，下班后将柜子锁好，钥匙要随身携带。

4 会计电算化安全管理制度

4.1 会计电算化软件安全管理制度

1）用于操作的会计软件必须安装在计算机硬盘上，一般情况下不得重新安装。

2）财务室电脑非财务人员不能乱动。

二、库房管理制度

1原料库安全管理制度

1.1做好原料分类、分批次存放，库内物品堆放整洁有序，有标识

1.2不合格产品严禁入库，做好原料出入库登记，做到数据准确，帐、物相符

1.3 做好仓库安全防护和环境卫生工作

1.4 在入库前由仓库管理员依据清单上所列的名称、数量进行核对、清点，经检验人员对质量检验合格后，方可入库。

1.5对入库原料核对、清点后，仓库管理员及时填写入库单，经主管签字后，库管员、财务室各持一联做帐，采购人员持一联做请款报销凭证。

1.6 仓管要严格把关，有以下情况时可拒绝验收或入库。

a）未经厂长或部门主管批准的采购。

b）与合同计划或请购单不相符的采购原料。

c）与要求不符合的原料采购。

1.7 原料入库后，需按不同类别、性能、特点和用途分类分区码放，做到"二齐、三清、四号定位"。

a）二齐：原料摆放整齐、库容干净整齐。

b）三清：材料清、数量清、规格标识清。

c）四号定位：按区、按排、按架、按位定位.

1.8 库管员对常用或每日有变动的原料要随时盘点，若发现误差须及时找出原因并更正.

1.9 库存信息及时呈报。须对数量、文字、表格仔细核对，确保报表数据的准确性和可靠性。

1.10 仓库管理员凭领料人的领料单如实发放原料，若领料单上主管未签字、字据不清或被涂改的，仓库管理员有权拒绝发放原料。

1.11 库管员根据进货时间必须遵守"先进后出"的原则。

1.12 领料人员所需原料无库存，仓库管理员应及时按要求填写请购单，经部门主管批准后交采购人员及时采购。属自供的产品开具生产单,由部门主管签字同意后送生产部安排生产.

1.13 任何人不办理领料手续不得以任何名义从库内拿走原料，不得在货架或货位中乱翻乱动，仓库管理员有权制止和纠正其行为。

1.14 由于生产计划更改引起领用的原料剩余时，应及时退库并办理退库手续。

1.15 不合格原料退库，仓库管理员根据"不合格品报告单"进行查验后，入库并做好记录和标识

2成品、半成品库安全管理制度

2.1半成品与成品单独的存放区域

2.2不同批次的产品应堆垛分明，标识清晰，以便于朔源管理

2.3禁止无关人员随意进出库房或在库房逗留

2.4. 成品入、出库前，须认真清点、核对入、出库产品名称、规格、数量等基本信息，由相关人员签字确认后方可入、出库。

2.5入、出库信息录入须及时、准确，合格品与不合格品应隔离堆放并做好明显标识。

2.6按公司相关制度要求做好“日清月结”和定期盘存工作，对在盘点中发现的问题，应认真分析原因，提出改进措施并组织实施，降低库房损耗。

2.7 定期巡查库存成品的贮存质量，对临近保质期的成品要及时报告。

2.8库管员负责仓库日常的防疫工作，及时清理无关杂物，保持仓库干净整洁；

2.9仓管员应做好出入库产品的各项记录，登记在案

2.10质检员应及时对半成品、成品进行质量检验，发现成品与半成品受到污染，或者某些指标不达标，应立即上报相关领导，并将不合格品单独存放

2.11对于合格品，质检员应出具质检合格单

2.12应该定期对库房进行防疫工作，保证成品与半成品的质量监控

3.备品备件库安全管理制度

a）备品备件管理

1.备品备件仓库所有当天来料必须在当天内入到库位，库存物料必须配有收发存卡，并根据实际流动进行更新。

2.月末各备品备件仓管员应打印备品备件账龄分析表，月末对备品备件进行盘点，同时对积压备品备件进行检查、梳理，逾期未使用的备品备件应由申购部门做出分析原因，并制订处理方案。

3.对于各种易燃、易爆、易腐蚀等的物料，按相关安全管理要求进行分类保管。

4.所有备品备件材料上必须有物料标识物料名称、规格、数量、使用部门、供货单位