商业银行经营学课件(戴国强)概要

旧式高利贷银行转变 以股份公司形式组建
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三、 商业银行的发展

发展模式

英国式融通短期资金传统 德国式综合银行传统
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第二节 商业银行的功能及其地位

一、商业银行的功能 二、商业银行在国民经济中的地位
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一、商业银行的功能



信用中介 支付中介 金融服务 信用创造 调节经济
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留存盈余

三、债务资本

资本票据

是一种以固定利率计息的小面额后期偿付证 券，该证券的期限为7-15年不等。它可以在 金融市场上出售，也可向银行的客户推销。

债券

可转换后期偿付债券、浮动利率后期偿付债 券、选择性利率后期偿付债券等。
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四、其他来源

储备金


是为了应付未来回购、赎回资本债务或防止 意外损失而建立的基金。 包括放款与证券损失准备金和偿债基金等
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第五节 商业银行的经营目标


一、安全性目标 二、流动性目标 三、盈利性目标
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一、安全性目标


合理安排资产规模和结构，注重资产质量 提高自有资本在全部负债中的比重 必须遵纪守法，合法经营
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二、流动性目标

流动性是指资产的变现能力。 银行为了保持清偿力，维护银行信誉，必 须保持足够的流动性

资产流动性高低取决于该资产的变现速度和 变现成本
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三、盈利性目标


商业银行经营活动的最终目标，是商业银 行的性质所决定的 商业银行实现盈利的主要途径 为了实现安全性、流动性和盈利性的协调 和统一，商业银行必须从资产和负债两个 方面加强管理
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第六节 商业银行的经营环境


一、宏观经济波动加剧，金融危机频频发生 二、金融市场迅猛发展，银行面临激烈竞争 三、银行监管不断加强，促使银行改善内控 机制

银行监管的意义 外部监管机构
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案例:内外资银行“引进来，走出去”策 略

建设银行可以迈出内地银行走出去的第一步得益 于该行先把美国银行引进来。2005年7月，建行 以1.18倍的市净率，作价约25亿美元，出售9%股 权予美国银行。现在建行2007年的预测市净率约 为2.5倍，美国银行可以说是买进了便宜货。美国 银行也懂得投桃报李之道。2006年8月，建行宣 布以97.1亿港元收购美国银行旗下美国银行(亚洲) 全部股权，收购价相当于美银亚洲2005年底账面 净资产73.8亿港元的约1.32倍。在当时香港中型 银行市价约2.5倍市净率的情况下，建行也捡了个 大便宜。 ——摘自《南方网》2006年12月20日
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二、商业银行在国民经济中的地位



国民经济活动的中枢 对货币供给具有重要影响 社会经济活动的信息中心 国家实施宏观经济政策的重要途径和基础 社会资本运动的中心
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第三节 商业银行的组织结构

一、商业银行的创立 二、商业银行的组织结构体系
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一、商业银行的创立

创立条件

经济条件、金融条件 申请登记、招募股份、验资营业
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本章结束
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第二章 商业银行资本
第二章 商业银行资本



第一节： 银行资本金的构成 第二节： 银行资本充足性及其测定 第三节： 银行的资本管理与对策：分子对 策和分母对策 第四节： 银行并购决策与管理 案 例 ：存款创新
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第一节 银行资本金的构成



一、股本：普通股，优先股 二、盈余：资本盈余、留存盈余 三、债务资本：资本票据、债券 四、其他来源：储备金



一、商业银行的性质 二、商业银行的产生 三、商业银行的发展
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一、 商业银行的性质


一般的企业 经营货币资金的金融企业 不同于其他金融机构
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二、 商业银行的产生

银行的产生

从历史上看，银行起源于商品经济发达的国 家和地区（如：意大利）

货币兑换商、金匠业

商业银行的形成

是商品经济发展到一定阶段的必然产物 途径

创立程序

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二、商业银行的组织结构体系

决策系统

股东大会、董事会 总经理(行长) 副总经理(副行长)及各业务职能部门

执行系统


监督系统 管理系统
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第四节 商业银行制度


一、建立商业银行制度的基本原则 二、商业银行体系及主要类型 三、国际商业银行体系的发展趋势
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一、建立商业银行制度的基本原则
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二、银行资本充足性的测定

测定指标

资本与存款比率、资本与总资产比率资本、 风险资产比率 分类比率法、综合分析法 《巴塞尔协议》方法
表内风险资产 表外风险资产测算
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测定方法

第三节 银行的资本管理与对策：分 子对策和分母对策

一、分子对策 二、分母对策


有利于促进银行业竞争 有利于保护银行体系的安全 使银行保持适当的规模
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二、商业银行体系及主要类型



按资本所有权划分 按业务覆盖地域划分 按能否从事证券业务和其他业务划分 按组织形式划分

单元制、分行制、持股公司制
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三、国际商业银行体系的发展趋势

建立以超大银行为主体的银行体系
商业银行经营学
2013年9月
第一章 导论
第一章 导论




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第一节: 第二节: 第三节: 第四节: 第五节: 第六节:
商业银行的起源与发展 商业银行的功能及其地位 商业银行的组织结构 商业银行制度 商业银行的经营目标 商业银行的经营环境
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案例： 内外资银行“引进来，走出去”策略
第一节 商业银行的起源与发展
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一、股本

普通股

银行普通股构成银行资本的核心部分，它不 仅代表对银行的所有权，而且具有永久性质 兼有普通股与债券的特点 固定股息率优先股、可调整股息的优先股和 可转换优先股
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优先股

二、盈余

资本盈余

资本盈余主要由投资者超缴资本所为 溢价发行 反映银行资本的增值部分 反映接受捐赠所增加的资本等。 是尚未动用的银行累计税后利润部分
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第二节

银行资本充足性及其测定
一、银行资本充足性及其意义 二、银行资本充足性的测定
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一、银行资本充足性及其意义

资本数量的充足性

银行资本数量必须超过金融管理当局所规定 的能够保障正常营业并足以维持充分信誉的 最低限度；

资本结构的合理性

同时，银行现有资本或新增资本的构成，应 该符合银行总体经营目标或所需增资本的具 体目的。