山鹰纸业2019年经营成果报告

项目名称
营业收入
营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用
成本构成变动情况表(占营业收入的比例)
2019年
2018年
2017年
数值 百分比(%) 数值 百分比(%) 数值 百分比(%)
2,324,094.7 7
100.00 2,436,653.6
1,746,968.2 100.00
6
100.00
山鹰纸业2019年经营成果报告
三、盈利能力分析 1、盈利能力基本情况 山鹰纸业2019年的营业利润率为6.75%，总资产报酬率为5.12%，净 资产收益率为9.51%，成本费用利润率为7.25%。企业实际投入到企业自 身经营业务的资产为3,402,632.49万元，经营资产的收益率为4.61%，而 对外投资的收益率为-4.08%。
山鹰纸业2019年经营成果报告
3、投资收益 2019年投资收益为负5,715.02万元，与2018年负758.57万元相比亏 损成倍增加，增加6.53倍。
4、营业外利润
2019年营业外利润为负328.41万元，与2018年的57,713.87万元相 比，2019年出现亏损，亏损328.41万元。
5、经营业务的盈利能力
从营业收入和成本的变化情况来看，2019年的营业收入为 2,324,094.77万元，比2018年的2,436,653.6万元下降4.62%，营业成本为 1,881,037.53万元，比2018年的1,874,928.27万元增加0.33%，营业收入 下降，而营业成本上升，表明企业经营业务盈利能力明显下降。
项目名称 内部资料，妥善保管
盈利能力指标表(%)
2019年
2018年
2017年 第5页 共9页
营业毛利率 营ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ利润率 成本费用利润率 总资产报酬率 净资产收益率
18.23 6.75 7.26 5.12 9.51
山鹰纸业2019年经营成果报告
21.99 13.7
18.24 14.81 28.66
22.04 13.12
0
二、成本费用分析 1、成本构成情况
2019年山鹰纸业成本费用总额为2,156,520.13万元，其中：营业成本 为1,881,037.53万元，占成本总额的87.23%；销售费用为107,647.64万元， 占成本总额的4.99%；管理费用为106,594.25万元，占成本总额的4.94%； 财务费用为44,083.16万元，占成本总额的2.04%；营业税金及附加为 19,411.44万元，占成本总额的0.9%。
项目名称
营业收入 实现利润 营业利润
实现利润增减变化表
2019年
2018年
2017年
数值 增长率(%) 数值 增长率(%) 数值 增长率(%)
2,324,094.7
1,746,968.2
-4.62 2,436,653.6
39.48
0
7
6
156,611.4
-60.01 391,637.4
75.61 223,015.99
3.52 62,203.1
3.56
44,083.16
1.90 73,824.66
3.03 61,568.95
3.52
3、营业成本控制情况 2019年营业成本为1,881,037.53万元，与2018年的1,874,928.27万元 相比变化不大，变化幅度为0.33%。
内部资料，妥善保管
第4页 共9页
1,881,037.5 3
1,874,928.2 80.94
7
76.95 1,344,942
76.99
19,411.44
0.84 25,828.77
1.06 17,074.42
0.98
107,647.64
4.63 96,513.44
3.96 69,589.9
3.98
106,594.25
4.59 85,684.06
山鹰纸业2019年经营成果报告
山鹰纸业2019年经营成果报告
一、实现利润分析 1、利润总额 2019年实现利润为156,611.4万元，与2018年的391,637.4万元相比 有较大幅度下降，下降60.01%。实现利润主要来自于内部经营业务，企业 盈利基础比较可靠。
2、营业利润
内部资料，妥善保管
第1页 共9页
0
156,939.81
-53 333,923.53
45.73 229,144.27
0
内部资料，妥善保管
第2页 共9页
投资收益 营业外利润
山鹰纸业2019年经营成果报告
-5,715.02 -653.39 -758.57
74.21 -2,941.56
0
-328.41 -100.57 57,713.87 1,041.76 -6,128.29
项目名称
成本费用总额
营业成本 销售费用 管理费用 财务费用 营业税金及附加
成本构成表(占成本费用总额的比例)
2019年
2018年
2017年
数值 百分比(%) 数值 百分比(%) 数值 百分比(%)
2,156,520.1 3
2,147,316.5 100.00
3
1,559,368.9 100.00
8
100.00
1,881,037.5 3
1,874,928.2 87.23
7
87.31 1,344,942
86.25
107,647.64
4.99 96,513.44
4.49 69,589.9
4.46
106,594.25
4.94 85,684.06
3.99 62,203.1
3.99
44,083.16
2.04 73,824.66
3.44 61,568.95
3.95
19,411.44
0.90 25,828.77
1.20 17,074.42
1.09
内部资料，妥善保管
第3页 共9页
山鹰纸业2019年经营成果报告
2、总成本变化情况及原因分析
山鹰纸业2019年成本费用总额为2,156,520.13万元，与2018年的 2,147,316.53万元相比变化不大，变化幅度为0.43%。以下项目的变动使 总成本增加：管理费用增加20,910.19万元，销售费用增加11,134.2万元， 资产减值损失增加7,208.78万元，营业成本增加6,109.26万元，共计增加 45,362.43万元；以下项目的变动使总成本减少：营业税金及附加减少 6,417.33万元，财务费用减少29,741.51万元，共计减少36,158.84万元。 增加项与减少项相抵，使总成本增长9,203.59万元。
14.3 12.12 21.41
2、净资产收益率