严细管理年实施细则

培训工作
内控建设 专 项 管 理
财务监管
日 常 管 理
1.根据公司2012年签订内部承包合同指标，分解各项成本 的控制指标，达到监督和控制的目的。 编制成本预算 2.各单位月预算内支出、收入。 3.各单位当月实际工作量 根据公司生产经营要求，要求财务人员及核算人员对财务 业务程序规范，工作中的程序能够做到按步骤、有条理的 掌握并执行。
1.分析、总结2011年预算编制和执行情况 2.从材料采购到管理费用的使用，严格按照财 1.年初上报年度预算 务制度进行层层分解控制，成本核算落实到各 2.每月26日上报下月预算 子（分)公司基层厂点。 3.每月26日上报 3.将费用开支严格控制在预算之内及低于预算 1.统一执行公司制定的各种单据、票据。 2.核对各单位应收账款情况 3.核对个人备用金借款 1.每月28-30日报销 2.每月26日
业务流程
财 务 管 理
对基础资料进行统一的规范标准。从原始凭证的制作、粘 规范基础资料 贴、整理、装订等各步骤，作出统一格式、统一标准的要 求，在基础资料管理方面提高水平。 1.税务知识的学习。 2.财经纪律的学习。 3.职业道德的学习。 4.财务会计制度的学习 1.帮助各基层单位建立并完善各岗位各环节之间相互协作 监督机制，各单位建立书面形式的内部控制制度。 2.对各单位各岗位的内部控制职能定期进行检查。 1.对各公司发生财务业务进行审核，每月将收入、成本及 时进行配比、分析，及时督导经营活动的有序进行。 2.严格按照财务预算对各单位进行成本控制，结合季度考 核指标，进行定期控制。 3.每半年对公司资产进行清产登记，对资产管理情况和损 失情况作出书面报告。 4.每季度对收入、成本配比情况进行通报，提出建议和要 求。
财务资产部“严细管理年”活动实施细则
类别项目 ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ动内容 收入管理 票据管理 1.现金收入 2.挂账收入 1.检查各单位票据管理台账。 2.检查各单位核算账本及相关资料。 实施细则 具体措施 核对各单位每月收入 1.建立发票使用登记制度 2.建立票据领用、使用、核销登记制度 时间 1.每周四下午4:00前 2.每月26日上报收入台账 1.季度检查 2.每月26日上报库存盘点表
从原始凭证的填制、粘贴、整理到审核、审批 的各过程，采取统一格式、统一标准的方式， 4月份 使财务资料、档案管理更加规范化。 1.组织学习税法及税率的相关规定，并对学习 的结果进行理论测试。 2-10月份 2.从职业角度进行专业学习，提高财务人员职 业自律。 1.对各单位经营核算进行财务监督。 2.在业务学习和配合衔接等环节进行及时沟 每季度 通，提供咨询和帮助，进一步提高各基层单位 的内部控制意识，并定期进行跟踪检查。 1.对各单位的财务收支及经营管理活动进行监 督和鉴定，纠正核算差错，防止资金使用中的 铺张浪费，堵塞漏洞。 每月 2.对财务管理工作中存在的问题、不足，及财 务管理制度方面存在的薄弱环节，有针对性地 提出改进建议和补救措施。