内部审计调查问卷

内部审计调查问卷

内部审计调查问卷

您好：

感谢您在百忙之中填写我们的调查问卷！本次调查主要针对贵单位的内部审计基本情况进行，调查内容和调查结果都只用于教学研究，绝不外泄！请放心填写！

山西大学商务学院会计学院

一、基本情况

企业性质国有股比例2012年末总资产(万元)2012年度总收入(万元)2012年度利润总额(万元)

是否为上市公司注册资金

二、内部审计组织建设

1.是否建立内部审计机构？□独立的职能部门□与人事部门合署办公□董事会或审计委员会□纪委书记

□是

□否

如是，请继续本次调查。

□设在财务部门

2.内部审计机构在单位中的设置情况

□与纪检监察合署办公□审计中心□监事会

□其他（请说明）□总经理□其他

□公司章程

□单位内部审计规定

其中，专职人员

工程师

人。□副总经理

3.内审部门在单位中的隶属关系（可多选）

□总会计师

4.贵单位根据哪些规定进行内部审计工作□监督部门制定的规定或规范兼职人员高级会计师审计师其他

名。

人，审计师

人，经济师

人，高级审计师

人，高级经济师

人，高级工程师人，注册内部

5.贵单位（本级及所属单位）从事内部审计工作的人数是

6.在贵单位的内部审计人员中，会计师

人，注册会计师人。

□法学□本科

□理学

□工学

□管理学

□其他

人，内部审计人员岗位资格证书人，其他

7.在贵单位内部审计人员中，博士

8.贵单位的内部审计人员在参加最高教育时所学的专业是□经济学□大专

9.贵单位对内部审计人员最低学历要求

□研究生

□其他

□是

□否

10.贵单位的内部审计人员是否定期进行后续教育培训

三、内部审计工作情况

1.贵单位开展审计工作一般属于

□事后审计

□以事后审计为主，部分业务前移到事中审计□事后、事中、事前审计同时进行□其他2.贵单位开展审计工作的模式主要是

□账项基础审计□风险导向审计□财务审计□专项审计（调查）□其他

4．2012年，贵单位共完成审计项目经济责任审计项审计5.

个，基本建设审计

个。

万元，增加效益共

人。

□是

□否件，

条，发现大案要案线索共人，移送司法机关处理

条，向司法机关移送案件

个，其他

其中，财务审计

效益审计

个，专

个，内部控制与风险管理审计

□制度基础审计□多种方法交叉使用□经济责任审计□基本建设审计

□经济效益审计

□内部控制与风险管理审计

3.贵单位内部审计机构经常开展的审计项目（可多选）

2012年，贵单位共查出损失浪费金额共

见建议被采纳共建议给予行政处分

6．内部审计工作业绩是否在4、5两项内容中得到充分反映？如否，还应有何内容需要反映（请列举）7.贵单位审计工作是否执行内部审计准则□全部执行

□部分执行

□没有执行

□是

□否

8.贵单位是否制定了内部审计手册？□参与企业决策□参与内控建设

9.贵单位内部审计工作是否承担了相应的管理职责（可多选）

□参与合同签订□参与物资采购□其他

□参与经营和管理

10.如今，内部审计在单位越来越受到重视，一些企业内部审计的工作量逐步增大，涉及到多个领域，你单位对此有何看法：□很好，说明内审的影响力逐步加大

□不同意，内部审计应该有合理的定位和具体的计划□其他

四、内部审计与外部审计的关系情况

1．对内部审计工作过程中发现的问题，如果没有被单位管理层接受并处理的，贵单位的做法是：

□向公司董事会或审计委员会报告□不做任何处理

2．贵单位的内部审计工作是否接受政府审计部门的指导?审计部门报告？□是

□否

4．贵单位认为内部审计工作计划、工作总结，以及审计部门的人事任免，是否应当向当地政府审计部门报告？□是□是价?

□内部评价

□外部审计评价

7．内部审计的目标是增加组织的价值，贵单位认为内部审计是否应该对单位外部利益相关者（如：股东、债权人）负责？□是□是工作情况？□是

□否

10．更好的发挥内部审计职能，贵单位的建议是

□否□否

8．如果是上市公司，贵单位认为是否应该向社会公众公布其年度的内部审计工作报告？9．如果是国有企业，贵单位认为是否应该向国有资产管理部门报告其年度的内部审计

□否□否

5．政府审计部门或会计师事务所对贵单位审计时，是否利用内部审计的工作结果？6．对内部审计业绩进行评价，贵单位认为是由单位内部来评价，还是由外部审计来评

□是

□否

3．贵单位内部审计工作计划、工作总结，以及审计部门的人事任免，是否向当地政府

□向当地政府审计部门报告

再次感谢您的配合！祝贵单位的事业蒸蒸日上！