浅析中小外贸企业融资现状及对策分析(一)

浅析中小外贸企业融资现状及对策分析(一)

【论文关键词】中小外贸企业融资现状融资路径政策体系

【论文摘要】外贸体制改革使越来越多的中小外贸企业获得了进出口经营权，但同时对企业的融资能力也提出了更高的要求，融资困难已成为中小外贸企业发展的瓶颈。本文分析了中小外贸企业融资困难的原因，并从提升企业信用、配套政策体系、完善金融体系、拓宽融资渠道等方面探讨了中小外贸企业融资途径。

一中小外贸企业的融资现状

1．中小外贸企业的资金需求

中小企业对外贸易的运输、销售、存储等环节增多,结汇收汇周期加长,企业的生产和经营过程比之从前都更广更繁杂。因此，企业对资金的需求和占用也随之大幅度地增加。

首先，运输和销售环节的增多需要占用企业更多的资金。在实行外贸收购制时,企业生产的产品在到达外贸仓库后即可收到货款,而在实行外贸出口代理制或自主经营后,企业的生产和销售过程延伸到了国际市场，即使一笔简单的交易,将货物从一国运到另一国也可能占用资金达数月之久,在一些效率低下的港口,卸货也会拖几周甚至几个月，将国际收支凭证从一国寄到另一国也会延迟付款。尤其对于机电产品出口,根据国际惯例,一般采用中长期信用证,时间长达半年到一年,给出口企业的资金周转造成更大的困难。

其次，产品库存和原来储备的增加也对企业流动资金提出了更高的要求。在实行外贸收购制时，产品的库存主要是由外贸单位来负责的，生产企业改为自主经营后，为了更好地服务客户，要求企业必须拥有一定的产品库存，并增加一些原料储备,这无疑也增加了对企业流动资金的需求量。

2．中小外贸企业的融资困境

中小企业无力进入正规的资本市场进行直接融资,而少量的财政性资金基本上都流向了国有大型企业,专为中小企业提供信用担保的含有财政拨款在内的担保体系才刚刚起步。即使对中小企业有这种信贷政策的支持，但最终是否授信则还是由商业银行根据市场原则自主决策。然而在全部信贷资产中,中小企业所获得的比率尚不到30%,四大国有银行信贷总量的80%都流向了国有大中型企业,只有20%流向了占经济总量70%以上的中小企业（兰天等，2006）。抵押担保仍是中小企业融资的主要手段,并且中小企业难以从金融机构获得一年期以上的中长期贷款。

针对中小企业融资困难的问题，政府部门也在制定相应的政策，建立健全中小企业信用担保体系，积极引导商业银行对中小企业的信贷支持，并建立中小企业信用担保基金。然而，银行即使对财政贴息贷款仍不放心本金回收而惜贷，同时信用担保基金的规模小、覆盖面有限，因此对中小企业融资的支持作用也非常有限。

二中小外贸企业融资路径选择

在现有条件下要使中小企业融资难的问题得到根本缓解，其出路在于技术创新，开发新的金融业务或产品，找到一种符合商业原则和市场体制，同时也能切实可行地扩大对中小企业融资的方式。另一方面，从企业的角度来看，信用担保和其他政府扶持政策固然可以部分解决企业发展过程中的资金问题，但长远来看，中小企业发展过程中市场竞争比政府扶持更为重要，中小企业不能完全依靠政府的扶持来解决其发展问题，而是应该积极主动地开辟新的融资渠道。

1.提升中小企业自身信用水平

信用是企业发展的生命线，中小企业要解决融资难的问题，必须充分认识到信用和商誉对企业生存与发展的关键要素。

（1）中小企业要提高其审计、会计、信息的披露制度和透明度，以减少交易双方的信息不对称。如在会计资料处理方面，要严格按照会计准则和具体规则办事，保证会计资料的真实

完整、准确无误，会计报表的编制要实事求是，严禁弄虚作假。在企业财务管理方面，要建立财务预算决策制度，按照国家统一的财务制度建立内部财务管理办法。

（2）建立和完善中小企业资信数据库，构筑一个有效的信用、评价、发布系统，提高商业银行对中小企业放贷的信心。应当借鉴国际上成功的经验，引进和消化吸收国际上企业信用评估的科学方法，规范发展企业信用评级机构，通过竞争在国内形成若干家独立权威的中介机构，为企业间经济往来提供全面、真实、客观、可靠的资信信息。

2．拓宽中小型外贸企业的融资渠道

国际贸易融资是外贸企业一条重要的融资渠道。目前我国常用的国际贸易融资仍主要以出口押汇、打包放款、进口开证等传统方式。然而随着市场竞争日趋激烈，进口商对于占用流动资金的传统结算方式已逐渐不愿意使用，另一方面，出口商由于面临着开拓市场的压力，也不愿在结算中积压过多的资金和承担过多的风险。因此，各种传统的结算方式在国际贸易结算中所占比例正逐步下降,赊销和承兑交单方式日益盛行。越来越多的出口企业开始关注如何以新的方式获得融资,并向买家提供更长的赊销付款期,从而扩大客户群和营业额。在这样的情况之下，一些新的出口融资和国际贸易结算方式得以推广和运用，国际保理和福费廷正是近年来出现的新型国际结算方式。