出差管理制度

公司汽车事业部

出差管理制度

一、目的

为加强汽车事业部差旅费报销管理，合理控制汽车事业部的经营费用，明确差旅费报销标准，规范差旅费报销程序，确保差旅费的合理使用，参照集团公司差旅费管理制度，结合汽车事业部实际情况，特制定本制度。

二、适用范围

本制度适用于汽车事业部所属各单位所有人员差旅费报销的管理，不包含长期驻外人员。

三、职责

（一）财务部

财务部是差旅费报销的责任部门，负责差旅费报销的审查、报销等管理工作。

（二）人力资源管理中心

负责差旅费使用的监督管理。

（三）各部门

负责本部门人员差旅费报销的审查和监督管理。

四、工作内容及程序

（一）出差申请

1.员工因公出差，应填写“出差申请单”，详细注明出差事由、行程安排及费用预算、是否借支等；

2.填好“出差申请单”后，报上级领导核准并转各所属公

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司人力资源部（中心）登记后方得出差；

3.如遇紧急情况，由部门主管临时派遣出差者，可先行出差，事后补填出差申请单，并呈报各所属公司人力资源部（中心）登记备案。

（二）出差核准权限

1.员工出差时间在5天之内的，由主管副总批准；

2.员工出差天数超过5天的，由总经理批准；

3.部长以上管理人员出差由总经理批准；

4.各所属公司总经理或主持工作副总出差需经汽车事业部总经理批准，事业部领导班子成员出差需由集团分管副总批准。

（三）借款

1.员工出差需要预支差旅费的，可以办理借款；

2.出差人员借款，应填写“借款申请单”；

3.“借款申请单”与“出差申请单”一并报相关领导核准，并经财务负责人签字后，方予借支；

4.前次借支未清者，不得再借款。

（四）短途出差的差旅费报销标准

1.短途出差是指从公司出发后，当日可返回公司的出差；

2.短途出差凡乘坐公司车辆的不报销交通费，乘坐公共汽车、中巴车的费用实报实销。特殊情况要乘出租车的须经部门主管在出租车票签字同意，由公司总经理批准方能报销；

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3.短途出差半天以内的不报销午餐费，半天以上的按20元/天的标准报销午餐费，由公司统一安排就餐的，不报销午餐费；

4.短途出差不报销住宿费。

（五）长途出差的差旅费报销标准

1.长途出差是指从公司出发后，当天不能返回公司的出差；

2.交通工具标准

3.住宿标准

4.补助标准（含伙食补助、市内交通补助、通信补助）

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（六）补助原则

1.部门主管及以下人员，住宿费、补助（含伙食补助、市内交通补助通信补助）按以上标准包干使用，标准内凭实际票据报销、超支不补；

2.出差期间若报销了招待费，则不再享受当天伙食补助；

3.出差补助天数实行“算头不算尾”的计算原则，即出发当天计算补助，回来当天不计算补助；

4.出差到外地参加会议、展览、及其他活动的人员食宿及其他费用由对方负担的，不再享受相关补助，参加培训、会议时由会务组指定住宿的，按会务标准具实报销；

5.经理层以下同性两人出差时，住宿标准按一人执行；

6.因特殊原因费用超标的，写清情况说明并经事业部总经理签字批准后方可报销；

7.事业部总经理差旅费报销按集团差旅费报销标准执行，事业部副总经理差旅费报销按所属公司总经理标准执行，事业部各中心主任差旅费报销按所属公司副总级标准执行；

8.部长以下人员出差，在飞机票与火车票（汽车票）价位相当时（提前订票），可乘飞机经济舱，因特殊情况急需赶到目的地时，经总经理批准后可乘经济舱。

（七）报账时间规定

出差人员应于出差返回后一周内，到财务报销差旅费；逾- 4 -

期不报者，由财务部在其当月工资中扣除所借款项,销售公司长期在外出差人员，可以按月清账。

（八）出差报告

完成出差任务回公司后一周内，应提交出差报告给主管领导，逾期未交的不予报销差旅费。

（九）报销凭证

报销差旅费时，出差人员应填写差旅费报销凭证，并将相应票据（如住宿费、市内交通费、餐费、通讯费等）粘贴好，以便财务部进行账务处理。

（十）审批及报账程序

1.出差人员将出差报告、报销凭证连同各项单据报部门负责人审查出差实际天数和报销费用的有效性、合理性，并签字确认；

2.出差人员将部门领导签字后的报销凭证送财务部审查，财务部主管会计按本制度复核报销标准、领导审批意见，并签字确认；

3.财务负责人审查签字后报分管副总经理审核；

4.分管副总经理审核通过后报总经理审批；

5.总经理审批签字后到财务部主管会计报销差旅费，同时一次性扣除借支的差旅费；

6.报账后在扣除借支差旅费后，如还结欠金额，出差报销人员应以现金返还财务，不返还者，由财务部在其当月工资中扣除。

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（十一）招待费、礼品费

1.在出差期间需要招待客户，或向客户提供礼品，原则上应事先在《出差申请表》中提出具体预算，并经总经理批准，方可开支；

2.如出差期间临时出现招待客户、送礼品等特殊情况应电话向总经理请示，得到批准后方可开支。但事后必须补办手续，否则财务部有权拒绝报销。

（十二）探亲路费

离家300公里以上的单身员工，凭所属各公司的综合管理部出具的探亲证明，一年可报销两次往返探亲路费；离家300公里以上的双职工一年可报销一次往返探亲路费（只报交通费，交通工具以本制度4.5.2条为准）。

（十三）其他费用

出差参加展示会的运杂费、门票等准予单独凭票报销。

五、附则

出差员工、所在单位领导及财务部对差旅费核算金额的准确性负责，对弄虚作假,且到公司报销的,一经查实,除退回报销金额外,对经办人和当事人罚款200—500元。情节严重的按公司制度进一步追究责任。

本制度自下文之日起生效，原出差管理制度同时废止，各所属公司的特殊业务事项在本制度中未涵盖的，所属公司可制定差旅费补充管理办法，在事业部经营管理中心备案批准后方可执行，本制度解释权属汽车事业部经营管理中心。

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附件: 1.出差申请单

2.资金（借款）申请单

3.差旅费报销单

附件1：

出差申请单

编号年月日

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附件2：

资金（借款）申请单

编号年月日

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附件3：

差旅费报销单

年月日

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