商业银行(完善版)

商业银行复习
考试题型：名词解释（5)、单选（15）、多选（8）、判断（10）、简答（5）
单项选择题
1、我国的商业银行主要采取的是（ B ）
A、单一银行制
B、分支行制
C、银行控股公司制
D、连锁银行制
2、下列属于商业银行的决策机构的是（ D ）
A、总经理
B、监事会
C、总稽核
D、股东大会
3、NOW是指（ B ）
A、可转让定期存单
B、可转让支付命令账户
C、自动转账服务账户
D、货币市场存款账户
4、下列不属于商业银行短期借款的是（ D ）
A、中央银行借款
B、银行同业拆借
C、转贴现借款
D、贷款承诺
5、下列属于商业银行中间业务的是（ A ）
A、支票结算
B、贷款业务
C、存款业务
D、投资业务
6、最早设立股份制银行的国家（ A ）。

A、英国
B、美国
C、意大利
D、德国
7、商业银行信用创造的基础在于__C__规模。

A、贷款
B、投资
C、原始存款
D、负债
8、银行资本内部融资的主要来源是( C )。

A、发行普通股
B、发行优先股
C、未分配利润
D、发行中长期债券
9、商业银行作为交易的一方，其参与远期利率协议交易的目的在于（ C ）
A、规避汇率风险
B、规避操作风险
C、规避利率风险
D、规避市场风险
10、当融资缺口为正时，敏感比率（ A ）
A、大于1
B、小于1
C、等于1
D、不确定
11、银行代收代付服务属于( A )
A、结算性中间业务
B、担保性中间业务
C、融资性中间业务
D、管理性中间业务
12、《巴塞尔协议》规定银行担保业务的信用转换系数为( C )
A、4%
B、%8
C、50%
D、100%
13、按照贷款的风险程度，由低到高的正确排列是（ D ）
A、正常、次级、关注、可疑、损失
B、正常、关注、可疑、次级、损失
C、正常、可疑、关注、次级、损失
D、正常、关注、次级、可疑、损失
14、某银行以95元买进一张面额100元的债券，票面收益率为10%，到期后，银行获得10元的债券利息收入，其当期收益率为（ B ）
A、10%
B、15%
C、10.5%
D、21%
15、在利率互换交易中，交易双方在约定的一段时间内交换的是（ D ）。

A、资产
B、本金
C、负债
D、利息
16、股份制商业银行的最高权力机构是（ C ）。

A董事会 B监事会C股东大会 D总经理
17、我国商业银行的组织形式是（ B ）。

A单元制银行 B分支行制银行 C银行控股公司 D连锁银行18、资金成本指为服务客户存款而支付的一切费用，包括利息成本和（ B ）之和。

A可用资金成本 B营业成本 C风险成本 D连锁反应成本19、以支付命令书取代支票，并可以自由转让流通的活期存款账户是（ A ）。

A可转让支付命令账户 B货币市场存款
C协定账户 D特种支票存款账户
20、属于创新的定期存款工具的是（ C ）。

A可转让支付命令账户 B货币市场存款
C可转让定期存单 D自动转账账户
21、下列业务中银行不承担风险的是（ B ）。

A担保承诺业务B代理业务
C直接贷款业务 D证券投资业务
22、《巴塞尔协议》要求附属资本中次级长期债务的金额不得超过一级资本的（ C ）。

A10% B20% C50% D100%
23、在利率互换交易中，交易双方在约定的一段时间内交换的是（ D ）。

A资产 B本金 C负债D利息
24、商业银行利用其吸收的存款，通过发放贷款的方式，创造出更多的存款，体现了商业银行如下职能中的哪一项职能（ C ）。

A信用中介 B支付中介C信用创造 D金融服务职能
25、商业银行作为交易的一方，其参与远期利率协议交易的目的在于（ C ）。

A规避汇率风险 B规避操作风险
C规避利率风险 D规避市场风险
26、《巴塞尔协议Ⅱ》有关商业银行资本充足率的规定是，商业银行的资本对（ A ）的目标比率应为8%。

A加权风险资产 B负债 C总资产 D所有者权益27、商业银行最典型的中间业务是( D )。

A出口押汇业务 B贷款业务 C担保业务D结算业务28、以下属于商业银行被动负债的是（ D ）。

A同业拆借 B发行金融债券 C再贴现D长期存款
29、持续期缺口等于（ B ）。

A总资产持续期-总资产/总负债×总负债持续期
B总资产持续期-总负债/总资产×总负债持续
C总资产持续期-总负债持续期
D总负债持续期-总资产持续期
30、商业银行的经营对象是（ A ）。

A货币资金B金融负债C商业资本D金融资产
多项选择题：
1、下列各项中属于商业银行核心资本的是（ BD ）。

A长期金融债券B未分配利润 C重估储备 D资本公积
2、按照风险分类方法，下列属于不良贷款的是（ ACD ）。

A损失贷款 B关注贷款 C次级贷款 D可疑贷款
3、商业银行的一级准备包括（ ABC ）
A库存现金 B短期有价证券 C中央银行准备金 D长期借款
4、商业银行经营管理的“三性”原则指( ACD )。

A安全性 B稳定性 C流动性 D盈利性
5、商业银行证券投资中的风险有( ABCD )。

A信用风险 B通货膨胀风险 C利率风险 D流动性风险
6、借款企业直接用来偿还贷款的只能是（ ABC ）
A存货 B应收账款 C现金 D短期有价证券
7、下列有关利率敏感性缺口管理模式说法正确的有（ BC ）。

A当银行预测市场利率将上升时，采取保持缺口为负值，缺口率小于1 B当银行预测市场利率将上升时，采取保持缺口为正值，缺口率大于1 C当银行预测市场利率将下降时，采取保持缺口为负值，缺口率小于1 D当银行预测市场利率将下降时，采取保持缺口为正值，缺口率大于1 8、商业银行贷款按期限分类可分为（ ABD ）。

A短期 B中期 C贴现D长期
9、下列各项中属于商业银行核心资本的是（ BD ）。

A长期金融债券 B未分配利润 C重估储备 D资本公积
10、商业银行的一级准备包括（ ABC ）
A库存现金 B短期有价证券 C中央银行准备金 D长期借款11、贷款价格的构成包括（ ACD ）
A贷款利率 B利息成本 C补偿余额D贷款承诺费
12、在下列负债项目中，属于商业银行被动性负债的项目是（ AB ）
A活期存款 B定期存款C同业拆借 D转贴现
13、担保贷款包括（ ABC ）
A保证贷款 B抵押贷款 C质押贷款 D信用贷款
名称解释：
1．商业银行：以追求利润最大化为目标，通过多种金融负债筹集资金，以多种金融资产为其经营对象，能利用负债进行信用创造，并向客户提供多功能、综合性服务的金融企业。

2．资本充足性：银行资本数量必须超过金融管理当局所规定的能够保障正常营业并足以维持充分信誉的最低限度。

3．银行贷款：商业银行作为贷款人按照一定的贷款原则和政策，以还本付息为条件，将一定数量的货币资金提供给借款人使用的一种借贷行为。

4．票据贴现：以票据所有权的有偿转让为前提的约期性资金融通。

5．表外业务：商业银行从事的，按通行的会计准则不列入资产负债表内，不影响其资产负债总额，但能影响银行当期损益，改变银行资产报酬率的经营活动。

6．票据发行便利：一种具有法律约束力的中期周转性票据发行融资的承诺，属银行的承诺业务。

7．远期利率协议：是交易双方同意在未来某一确定时间,对一笔规定了期限的象征性存款按协定利率支付利息的合约。

8．贷款承诺:是指银行向客户作出的在未来一定时期内按商定条件为该客户提供约定数额贷款的承诺。

三、判断题
1、商业银行是企业。

错。

是特殊的企业。

【特殊企业不是企业？？】
2、商业银行的信用创造是无限制的。

错。

信用创造受基础货币、存款准备金率限制的。

3、商业银行的信用创造职能仅仅是商业银行可以产生派生存款。

错。

信用创造职能可以产生派生存款，但主要是数倍扩张的货币供应量，
4、商业银行资本的增加能降低银行经营的风险，因此资本越多越好。

错。

资本越多降低了商业银行杠杆的作用。

5、我国国有独资商业银行只能通过财政增资的途径增加资本金。

错。

利润不分配、发行股票都可以增加资本。

6、存款是商业银行的主要资金来源，因此商业银行的存款越多越好。

错。

存款要和贷款或资产相匹配。

7、存款负债是商业银行最主要和最稳定的资金来源。

对。

8、商业银行区别于一般企业的一个重要标志就是它的高负债。

错。

重要标志是经营对象是货币资金。

9、商业银行对中央银行的法定存款准备金要求必须无条件服从。

对。

如果说是存款准备金率就是错的。

10、现金资产越多，商业银行的流动性也就越强，因此商业银行应保持较多的现金资产。

错。

现金资产没有盈利性。

11、现金资产和固定资产是银行的非盈利资产，因此，所占比重越小越好。

错。

现金要占一定的比重确保流动性。

12、资产的变现速度越快，其流动性就越强。

对。

变现速度包括：变现快慢、变现成本、变现价格的稳定性。

如：房产的流动性低于股票的流动性。

【有疑问。

】
13、贷款的价格就是贷款利率。

错。

贷款利率是贷款价格的最主要的组成部分。

14、补偿余额使得银行变相提高了贷款利率。

对。

15、我国商业银行可投资于企业债券和股票。

错。

可以投资于企业债券，不可以投资股票。

16、债券的买入价格越低，债券的到期收益率越高。

对。

17、如果未来利率上升，远期利率协议的买方实际支付的利率水平为协议利率。

对。

18、互换的前提条件是交易双方的信用等级不同。

对。

(应该是错的）
19、银行的贷款承诺一经做出，不经客户同意不可撤消。

错。

在可撤销贷款，如果客户触发条件可以撤销贷款。

20、借助于表外业务，银行可扩大其信用规模。

对。

21、支付结算是在银行存款业务基础上产生的中间业务，也是目前我国商业银行业务量最大的一项中间业务。

对。

22、在利率敏感性缺口管理模式中，当银行预测市场利率上升时，往往采取正缺口战略。

对。

四简答题：
1.商业银行的功能：
信用中介。

支付中介。

金融服务。

信用创造。

调节经济。

风险管理。

2.商业银行的经营目标：
安全性、盈利性、流动性。

其中核心是盈利。

3.分子对策：
增加核心资本和附属资本a、财政注资 b、外汇注资 c、利润留存 d、从股票市场募集资本金 e、营业税返注 f、增提准备金 g、发行长期金融债券
4.商业银行资本有哪些构成部分？
核心资本：包括实收资本、资本公积、盈余公积、未分配利润。

附属资本：呆帐准备金、坏帐准备金
5.商业银行短期借款的渠道有哪些？
同业借款,向中央银行借款,转贴现,回购协议,欧洲货币市场借款,大面额存单。

6.商业银行现金资产由哪些构成？
库存现金，在中央银行存款，存放同业存款，在途资金
7、商业银行贷款价格由哪几部分构成？影响贷款价格的主要因素有哪些？
贷款价格由贷款利率、承诺费、补偿余额、隐含价格构成。

主要因素为：资金成本、贷款的风险程度、贷款的费用、贷款人的信用及与银行的关系、银行贷款的目标收益率、贷款的市场供求状况、贷款期限、贷款人从其他途径融资的融资成本。

8、当预测利率处于不同的周期阶段时，银行应如何配置利率敏感资金？为什么？
9、
（1）当预测利率上升时，银行应主动营造资金配置的正缺口，使利率敏感性资产大于利率敏感性负债，即敏感性比率大于1，从而使更多的资产按不断上升的利率重新定价，扩大净利息差额率；
（2）当预测利率下降时，银行应主动营造资金配置的负缺口，使利率敏感性资产小于利率敏感性负债，即敏感性比率小于1，从而使更多的负债按不断下降的利率重新定价，扩大净利查差额率。

五、计算
1、某商业银行的核心资本为200万元，附属资本为150万元，表内资产各项目构成及其风险比重如下：
1、计算该银行的核心资本充足率和资本充足率，并说明是否达到《巴塞尔协议》的要求。

风险加权资产：850×0＋4000×5%＋2500×100%＋8500×50%＝6950
核心资本充足率：核心资产/风险加权资产：200/6950×100%＝2.88%
资本充足率：总资产/风险加权资产：（200+150）/6950×100%=5.03%
根据《巴塞尔协议》要求，核心资本充足率必须达到4%，资本充足率必须达到8%，因此，
该银行的核心资本充足率和资本充足率都没有达到要求。

2、甲企业将一张金额为2000万元，还有56天才到期的银行承兑汇票向一家商业银行申请贴现，假设银行当时的贴现率为6%，请计算甲企业得到的贴现额是多少？
贴现利息=票据面额×贴现期限（天数）×（月贴现率÷30）:公式在P142
贴现利息=2000×56×（6%÷36）=1866.70万元：贴现率6%为年贴现率
贴现额=贴现票据面额-贴现率=2000-1866.70=133.3。