商业银行经营管理学

(三)风险资本的加权计算 (四)案例
四、新巴塞尔协议规定的标准
第一支柱——最低资本规定 第二支柱——监督部门的监督检查 第三支柱——市场纪律
第四节 提高商业银行资本充足率的 途径
(一) 自我积累或者增加各种准备金 (二) 根据银行资本结构、股息政策和市 场状况,选择适当的增资方式来增加资本 (三) 调整资产结构,控制市场风险和操作风 险,合理配置不同风险权重的资产 (四) 通过缩减资产规模,达到资本充足率 的要求
商业银行经营管理学
主讲:***
商业银行资本金管理
– 商业银行资本金构成 – 商业银行资本金功能 – 商业银行资本充足性的管理 – 提高商业银行资本充足率的
途径
第一节 商业银行资本金构成
银行资本金
产权资本
债务资本
普 优资
通先本
股
股 本
Байду номын сангаас公 积
本
留 存 收 益
补 偿 损 失 准 备 金
资
资
本
本
票
债
据
券
一、 产权资本 (一) 普通股本
是一种主权 证书。
优点 1、是银行永久性使用的资本,稳定性强。 2、股东一定程度上参与决策管理,有助 于发挥集体智慧,加强监督管理和实现平 衡制约。
3、股息和红利事先不确定,而是根据经 营收益的状况决定。
4、可以对债权人提供保障损失,以增强 银行信誉。
1、受到较严格的条件限制,手续繁杂,且需 不足 要支付各种费用,筹资成本高。
二、商业银行资本充足性的衡量标准
(1) 资本与存款比率 (2) 资本与总资产比率 (3) 资本与投资资产比率 (4) 资本充足度公式 (5) 资本与加权风险资产比率
三. 《巴塞尔协议》对商业银行资本 充足性的要求
(一)资本定义 一级市场 二级市场
(二) 资本风险权重 1、 表内资产的风险权重 2 、表外项目的信用换算系数 3 、衍生工具的信用转换系数
2、发行新股使得原来的股东对银行经营的 控制权削弱,经营的不确定性增加。
3、新增资本不会使银行的利润立即增加, 每股分得的红利将减少,原来每股的收益率 将下降,从而影响该银行股票市场价值的下 跌。
第二节 商业银行资本金的功能
(一) (二) (三) (四)
保证经营 保护权益 维护信誉 监督管理
第三节 商业银行资本充足性的管理
一、影响银行资本充足性的因素 二、商业银行资本充足性的衡量
标准 三、《巴塞尔协议》对商业银行
资本充足性的要求 四 、 新巴塞尔协议规定的标准
一、影响银行资本充足性的因素
(1) 银行所在国家何地确定经济发展状况及发 展趋势
(2) 银行经营规模、经营管理水平和资产质量、 资金结构及流动性状况
(3) 银行在竞争中所处的地位 (4) 负债机构状况及其潜在的变化 (5) 银行盈利及留存情况 (6) 金融管理当局的要求