第十章商业银行中间业务管理.pptx
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3、银行本票结算方式
•银行本票有定额银行和不定额两种。不定额银行 本票的结算起点为100元，其程序如下：
③
图10-3 银行本票结算程序图
13
4、支票结算方式
•单位和个人在同一票据交换区域的各种款项结 算，均可以使用支票。支票结算程序如下：
图10-4 支票结算程序图
14
5、汇兑结算方式
•是汇款人委托银行将其款项汇付给收款人的结算方 式。汇兑有信汇和电汇两种，结算程序如下：
第十章 商业银行中间业务管理
教学目的要求： 理解中间业务与表外业务的概
念和关系；系统掌握中间业务的内 容；对中间业务的创新和我国中间 业务发展趋势进行探讨。
1
第一节 中间业务概述
一、中间业务与表外业务
什么是中间业务？什么是表外业务？ 怎样理解两者的关系？
二、中间业务的种类
（1）巴塞尔委员会分为四类 （2）我国分为六类
2
三、中间业务的特征
(一)服务与资金的分离性 (二)业务范围的广阔性 (三)与资产负债业务的关联性 (四)成本的特殊性 (五)风险规避的“双刃利剑” (六)监管的艰难性
3
四、中间业务发展的原因与作用
（一）原因 1、社会经济活动对信用中介发展的需要。 2、金融环境的变化。 3、资本市场证券化趋势。 4、资产负债比例管制。 5、现代电子技术的发展和在银行业的广泛
收
图10-5 汇兑结算程序图
15
6、委托收款结算方式
•指收款人委托银行向付款人收取款项的结算方式。 委托收款在同城、异地均可使用。代理收货的委 托收款结算程序见下图：
图10-6 代理收货的委托收款结算程序图
15
7、托收承付结算方式
•托收承付是我国特有的异地结算方式，主要限于 国有企业和经银行审查同意的集体企业。结算 程序见下图：
5
第二节 结算类中间业务
一、支付结算
(一)支付结算的意义、原则与要求
•支付结算是银行代客户清偿债权债务、收
付款项的一种传统业务。
6
支付结算的意义：
(1)加速资金周转，促进商品流通，提高 资金运转效率；
(2)节约现金，调节货币流通，节约社会 流通费用；
(3)加强资Hale Waihona Puke Baidu管理，提高票据意识，增强 信用观念；
图10-7 托收承付结算程序图
17
8、电子汇兑结算
目前，国内已经有一些商业银行利用计算 机网络的优势采用电子汇兑系统结算。如 中国工商银行利用其星罗棋布的计算机网 络，开通了覆盖全国的电子汇兑系统，可 以实现异地资金划拨24小时到位，大大 加快了资金的周转，缩短了结算资金的在 途时间，为社会提供了优质服务，也大大 减轻了银行员工的劳动强度，提高了银行 工作效率。
贷记卡的清偿方式是先消费，后还款， 含透支功能，但收费较高。
借记卡的清偿方式是先存款，后消费， 不能透支。
20
(二)信用卡业务的收入来源
(1)特约使用单位的销售回扣； (2)年费； (3)利息收入； (4)其他收入。如补发新卡费、挂失手续费、
转账费滞纳金、异地取现手续费等。
以建行为例，介绍信用卡收费情况
应用。 6、银行自身生存和发展的客观要求。
4
（二）作用
一是结束了银行单纯依赖借贷利差获取利润 的被动局面，开拓了盈利来源；
二是可通过中间业务的发展提高银行的声誉， 稳固和吸引客户，扩大市场份额；
三是促使银行提高多方面的素质，如金融创 新能力、各类专业人才、高技术服务手段 和高质量服务水平等。
此外，还促使银行重新考虑经营管理战略与 部署，如专业附属公司的购入、分支机构 网点的设置、人员的配置与培养、业务结 构调整、客户的选择与市场推广等等。
银行承兑汇票 商业承兑汇票
本票
商业本票 银行本票
定额本票 不定额本票
支票
现金支票 转账支票 普通支票 划线支票
10
（三）支付结算的方式 1、银行汇票结算方式
图10-1 银行汇票结算程序图
11
2、商业汇票结算方式 •商业汇票分为商业承兑汇票和银行承兑汇票两种，
现仅介绍银行承兑汇票结算程序：
图10-2（B） 银行承兑汇票结算程序图
(1)贷记卡，见教材P219表10-1
(2)借记卡，见下页
21
中国建设银行龙卡储蓄卡（含生肖卡）收费表
年费 异地建行取 现手续费
跨行ATM 取现手续费
10元/卡
不足一年的按一年计 算
每笔交易金额的0.5%，最低2 元，不设上限
每笔2元加上交易金额的1%， 其中每笔交易金额的1%， 最低为2元
在香港ATM取现手续费： 每笔10元加交易金额的1%.
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二、信用卡业务
(一)信用卡及其种类 •信用卡是由银行或公司签发的、证明持卡人
资信可供他在指定的商店或场所进行记账 消费的一种授信凭证。
•信用卡具有转账结算、储蓄、汇兑、透支贷 款四大功能。
•银行信用卡目前主要有四种： 1、购物卡； 2、记账卡； 3、提现卡； 4、支票卡。
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银行卡还可分为贷记卡和借记卡
异地建行存款、 每笔交易金额的0.5%， 转账手续费 最低2元，最高50元
补卡手续费 5元/卡
挂失手续费 10元/卡 22
(三)信用卡业务的风险控制 1、持卡者信用风险。 2、诈骗风险。 3、内部作弊风险。
23
第三节 代理业务与咨询业务
一、代理业务
(一)代理业务的概念 •代理业务是指商业银行接受单位或个人 的委托,以代理人的身份代表委托人办理一 些经双方议定的经济事务的业务。
(4)巩固经济合同制和经济核算制； (5)综合反映结算信息，监督国民经济活 动，维护社会金融秩序的稳定。
7
支付结算的原则： (1)恪守信用、履约付款； (2)谁的钱进谁的账，由谁支配； (3)银行不垫款，不得损害社会公共利益。
8
支付结算的纪律：
(1)单位和个人办理结算时，必须严格遵守银行结 算办法的规定，不准出租、出借账户；不准签 发空头支票和远期支票；不准套取银行信用。
24
(二)代理业务的主要种类和内容 1、代理收付款业务 2、代理融通业务 3、代理行业务 4、现金管理
(2)银行在办理结算时，要严格遵守结算办法的规 定，向外寄发的结算凭证和收到的凭证，要及 时处理，不准延误、积压；不准挪用、截留客 户和他行的结算资金；未收妥款项，不准签发 银行汇票、本票；不准向外签发未办汇款的汇 款单；不准拒绝受理客户和他行的正常结算业 务。
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（二）支 付 结 算 工 具
汇票
银行汇票 商业汇票
3、银行本票结算方式
•银行本票有定额银行和不定额两种。不定额银行 本票的结算起点为100元，其程序如下：
③
图10-3 银行本票结算程序图
13
4、支票结算方式
•单位和个人在同一票据交换区域的各种款项结 算，均可以使用支票。支票结算程序如下：
图10-4 支票结算程序图
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5、汇兑结算方式
•是汇款人委托银行将其款项汇付给收款人的结算方 式。汇兑有信汇和电汇两种，结算程序如下：
第十章 商业银行中间业务管理
教学目的要求： 理解中间业务与表外业务的概
念和关系；系统掌握中间业务的内 容；对中间业务的创新和我国中间 业务发展趋势进行探讨。
1
第一节 中间业务概述
一、中间业务与表外业务
什么是中间业务？什么是表外业务？ 怎样理解两者的关系？
二、中间业务的种类
（1）巴塞尔委员会分为四类 （2）我国分为六类
2
三、中间业务的特征
(一)服务与资金的分离性 (二)业务范围的广阔性 (三)与资产负债业务的关联性 (四)成本的特殊性 (五)风险规避的“双刃利剑” (六)监管的艰难性
3
四、中间业务发展的原因与作用
（一）原因 1、社会经济活动对信用中介发展的需要。 2、金融环境的变化。 3、资本市场证券化趋势。 4、资产负债比例管制。 5、现代电子技术的发展和在银行业的广泛
收
图10-5 汇兑结算程序图
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6、委托收款结算方式
•指收款人委托银行向付款人收取款项的结算方式。 委托收款在同城、异地均可使用。代理收货的委 托收款结算程序见下图：
图10-6 代理收货的委托收款结算程序图
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7、托收承付结算方式
•托收承付是我国特有的异地结算方式，主要限于 国有企业和经银行审查同意的集体企业。结算 程序见下图：
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第二节 结算类中间业务
一、支付结算
(一)支付结算的意义、原则与要求
•支付结算是银行代客户清偿债权债务、收
付款项的一种传统业务。
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支付结算的意义：
(1)加速资金周转，促进商品流通，提高 资金运转效率；
(2)节约现金，调节货币流通，节约社会 流通费用；
(3)加强资Hale Waihona Puke Baidu管理，提高票据意识，增强 信用观念；
图10-7 托收承付结算程序图
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8、电子汇兑结算
目前，国内已经有一些商业银行利用计算 机网络的优势采用电子汇兑系统结算。如 中国工商银行利用其星罗棋布的计算机网 络，开通了覆盖全国的电子汇兑系统，可 以实现异地资金划拨24小时到位，大大 加快了资金的周转，缩短了结算资金的在 途时间，为社会提供了优质服务，也大大 减轻了银行员工的劳动强度，提高了银行 工作效率。
贷记卡的清偿方式是先消费，后还款， 含透支功能，但收费较高。
借记卡的清偿方式是先存款，后消费， 不能透支。
20
(二)信用卡业务的收入来源
(1)特约使用单位的销售回扣； (2)年费； (3)利息收入； (4)其他收入。如补发新卡费、挂失手续费、
转账费滞纳金、异地取现手续费等。
以建行为例，介绍信用卡收费情况
应用。 6、银行自身生存和发展的客观要求。
4
（二）作用
一是结束了银行单纯依赖借贷利差获取利润 的被动局面，开拓了盈利来源；
二是可通过中间业务的发展提高银行的声誉， 稳固和吸引客户，扩大市场份额；
三是促使银行提高多方面的素质，如金融创 新能力、各类专业人才、高技术服务手段 和高质量服务水平等。
此外，还促使银行重新考虑经营管理战略与 部署，如专业附属公司的购入、分支机构 网点的设置、人员的配置与培养、业务结 构调整、客户的选择与市场推广等等。
银行承兑汇票 商业承兑汇票
本票
商业本票 银行本票
定额本票 不定额本票
支票
现金支票 转账支票 普通支票 划线支票
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（三）支付结算的方式 1、银行汇票结算方式
图10-1 银行汇票结算程序图
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2、商业汇票结算方式 •商业汇票分为商业承兑汇票和银行承兑汇票两种，
现仅介绍银行承兑汇票结算程序：
图10-2（B） 银行承兑汇票结算程序图
(1)贷记卡，见教材P219表10-1
(2)借记卡，见下页
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中国建设银行龙卡储蓄卡（含生肖卡）收费表
年费 异地建行取 现手续费
跨行ATM 取现手续费
10元/卡
不足一年的按一年计 算
每笔交易金额的0.5%，最低2 元，不设上限
每笔2元加上交易金额的1%， 其中每笔交易金额的1%， 最低为2元
在香港ATM取现手续费： 每笔10元加交易金额的1%.
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二、信用卡业务
(一)信用卡及其种类 •信用卡是由银行或公司签发的、证明持卡人
资信可供他在指定的商店或场所进行记账 消费的一种授信凭证。
•信用卡具有转账结算、储蓄、汇兑、透支贷 款四大功能。
•银行信用卡目前主要有四种： 1、购物卡； 2、记账卡； 3、提现卡； 4、支票卡。
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银行卡还可分为贷记卡和借记卡
异地建行存款、 每笔交易金额的0.5%， 转账手续费 最低2元，最高50元
补卡手续费 5元/卡
挂失手续费 10元/卡 22
(三)信用卡业务的风险控制 1、持卡者信用风险。 2、诈骗风险。 3、内部作弊风险。
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第三节 代理业务与咨询业务
一、代理业务
(一)代理业务的概念 •代理业务是指商业银行接受单位或个人 的委托,以代理人的身份代表委托人办理一 些经双方议定的经济事务的业务。
(4)巩固经济合同制和经济核算制； (5)综合反映结算信息，监督国民经济活 动，维护社会金融秩序的稳定。
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支付结算的原则： (1)恪守信用、履约付款； (2)谁的钱进谁的账，由谁支配； (3)银行不垫款，不得损害社会公共利益。
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支付结算的纪律：
(1)单位和个人办理结算时，必须严格遵守银行结 算办法的规定，不准出租、出借账户；不准签 发空头支票和远期支票；不准套取银行信用。
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(二)代理业务的主要种类和内容 1、代理收付款业务 2、代理融通业务 3、代理行业务 4、现金管理
(2)银行在办理结算时，要严格遵守结算办法的规 定，向外寄发的结算凭证和收到的凭证，要及 时处理，不准延误、积压；不准挪用、截留客 户和他行的结算资金；未收妥款项，不准签发 银行汇票、本票；不准向外签发未办汇款的汇 款单；不准拒绝受理客户和他行的正常结算业 务。
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（二）支 付 结 算 工 具
汇票
银行汇票 商业汇票