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0 1月
197691 3467.67
374717.21 302663.59
159112.165
2月
3月
4月
5月
总收入 总费用
-6-
第一章 经营概况及特殊情况说明
分析结构
第二章 预警指标分析
第三章 销量分析
第四章 利润分析
第五章 产品获利能力分析
第六章 生产成本分析
第七章 消耗指标分析
第八章 费用分析
1004 747 400
8822 18,555 7,076
7% 14% 5%
1555 500 533
9550 48440 5925
2,151 15,598 15173
34,453 134,510 127557
26% 100% 94.00%
2,588 14,728 14155
63,915 129,265 123690
-1539035
4432 -1440673
-3321.17
餐饮总收入
35494
472426
527608
339428
608432
餐饮利润
-1353033
471261
63975 -496465.4
-23374.1
客房总收入
100536.5
197691
493412
759449
1051394
客房利润
-402445
第九章 资产负债表分析
第十章 主要物资采购价格分析
第十一章 盈亏平衡点、产能利用率及单因素变动分析
-7-
财务预警指标-月度指标
类别 序号
指标
本期 去年同期
1 货币资金周转天数
营运能 2 存货周转天数 力分析 3 固定资产周转率
4 总资产周转率
5 千升酒净收入
销售能 力分析
6 千升酒销售成本 7 千升酒管理费用
２、闲置固定资产比率=期末闲置固定资产净值/期末固定资产净值x100%;
来自百度文库
-8-
第一章 经营概况及特殊情况说明 第二章 预警指标分析
第三章 销量分析
第四章 利润分析 第五章 产品获利能力分析 第六章 生产成本分析 第七章 消耗指标分析 第八章 费用分析 第九章 资产负债表分析 第十章 盈亏平衡点及单因素变动分析
8% 37% 5%
2387 6,264 304
8080 64,725 6,387
50% 100% 95%
8,955 13,468 12864
79,192 114,926 105452
7% 56% 6%
69% 100% 91%
注：１、产品品种按照各公司分析需要填写，每个品牌取销量最大的前3个填写，其余汇总放入其他，如有特殊品种需要说明，请单独
分析结构
-9-
产品销售量分析
单位：千升
销量
本期
预算
去年同期
品种
本月
累计 累计结构 本月 累计 累计结构 本月
累计 累计结构
1、青岛啤酒 产品１ 产品２ 产品３ 其他 小计
2、第二品牌 产品１ 产品２ 产品３ 其他
11,733 1,713
83,928 16,073
62% 10,640 47,850 12% 1,500 17,500
列示； ２、第二品牌请分明细品牌填写，区域品牌请注明品牌名称。
-10-
累计销售结构分析
累计销售量：千升 40,000
36640
35,000 30,000 25,000 20,000
6,500
1,020 3,020 2,100
5000
15,000
10,000
19000
5,000
0 累计预算
99% 92% 107% 95%
ＸＸ大酒店财务分析会
制作：财务部 日期：2019年7月02日
-1-
分析结构 第一章 整体经营概况及特殊情况说明
第二章 整体收入分析 第三章 餐饮客房收入分析 第四章 利润分析 第五章 产品边际贡献分析 第六章 生产成本分析 第七章 消耗指标分析 第八章 费用分析 第九章 资产负债表分析 第十章 主要物资采购价格分析 第十一章 盈亏平衡点、产能利用率及单因素变动分析
13,446 100,001
74% 12,140 65,350
1.00
56.00 0.04%
37% 2,980 14% 1,533
20,055 15,679
50% 4,513 35,734
17% 14%
31%
小计 3、区域品牌
产品１ 产品２ 产品３
其他 小计 合计
其中公司内部
1.00
56.00 0.04%
第三章 销量分析
第四章 利润分析
第五章 产品边际贡献分析
第六章 生产成本分析
第七章 消耗指标分析
第八章 费用分析
第九章 资产负债表分析
第十章 主要物资采购价格分析
第十一章 盈亏平衡点、产能利用率及单因素变动分析
-12-
管理报告分析 －累计同比
销量（万千升） 净收入
194223
334300 384731.8
748730
注：1、由于 一月二月在财软件中是一起核算的，本次重点主要分析三月、四月、五月数据。
-4-
2000000 1800000 1600000 1400000 1200000 1100514.5 1000000
800000 600000 400000 200000
36526
6,006 871 2,429 1,681 5359
18044
本期累计
+13%
32438
+21% +11%
4,956
950
2,043 1,460
4847
+10%
16427
去年同期
其他 产品５ 产品４ 产品３ 产品２ 产品１
-11-
第一章 经营概况及特殊情况说明
分析结构
第二章 预警指标分析
-2-
第一章 经营概况及特殊情况说明
第二章 第三章 第四章 第五章 第六章 第七章 第八章 第九章 第十章 第十一章
分析结构
-3-
１、整体营业状况汇总说明
项目 总收入 净利润
邦鼎旺正大酒店1-5月份营业状况汇总
1月
2月
3月
4月
5月
1100514.5
1206829.57 1178290.67 1855139.65
0 一月
柱状分析图
总收入柱状图分析
1855140
1206830 1178291
0 二月
三月
四月
总收入 总费用成本 列2
五月
-5-
客房收入柱状图
图表标题
1200000
1051394
1000000
759449
800000
493412
600000
502981.99
400000 100536.5
200000
8 千升酒利润
控制能 力分析
9 销售成本偏差率 10 管理费用偏差率 11 净利润偏差率
资产管 理能力
分析
12 固定资产成新率 13 闲置固定资产比率
注：本指标 按季度计算
注:１、固定资产成新率=平均固定资产净值/平均固定资产原值x100%；平均固定资产净值=(年初固定资产 净值+年末固定资产净值)/2；
197691 3467.67
374717.21 302663.59
159112.165
2月
3月
4月
5月
总收入 总费用
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第一章 经营概况及特殊情况说明
分析结构
第二章 预警指标分析
第三章 销量分析
第四章 利润分析
第五章 产品获利能力分析
第六章 生产成本分析
第七章 消耗指标分析
第八章 费用分析
1004 747 400
8822 18,555 7,076
7% 14% 5%
1555 500 533
9550 48440 5925
2,151 15,598 15173
34,453 134,510 127557
26% 100% 94.00%
2,588 14,728 14155
63,915 129,265 123690
-1539035
4432 -1440673
-3321.17
餐饮总收入
35494
472426
527608
339428
608432
餐饮利润
-1353033
471261
63975 -496465.4
-23374.1
客房总收入
100536.5
197691
493412
759449
1051394
客房利润
-402445
第九章 资产负债表分析
第十章 主要物资采购价格分析
第十一章 盈亏平衡点、产能利用率及单因素变动分析
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财务预警指标-月度指标
类别 序号
指标
本期 去年同期
1 货币资金周转天数
营运能 2 存货周转天数 力分析 3 固定资产周转率
4 总资产周转率
5 千升酒净收入
销售能 力分析
6 千升酒销售成本 7 千升酒管理费用
２、闲置固定资产比率=期末闲置固定资产净值/期末固定资产净值x100%;
来自百度文库
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第一章 经营概况及特殊情况说明 第二章 预警指标分析
第三章 销量分析
第四章 利润分析 第五章 产品获利能力分析 第六章 生产成本分析 第七章 消耗指标分析 第八章 费用分析 第九章 资产负债表分析 第十章 盈亏平衡点及单因素变动分析
8% 37% 5%
2387 6,264 304
8080 64,725 6,387
50% 100% 95%
8,955 13,468 12864
79,192 114,926 105452
7% 56% 6%
69% 100% 91%
注：１、产品品种按照各公司分析需要填写，每个品牌取销量最大的前3个填写，其余汇总放入其他，如有特殊品种需要说明，请单独
分析结构
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产品销售量分析
单位：千升
销量
本期
预算
去年同期
品种
本月
累计 累计结构 本月 累计 累计结构 本月
累计 累计结构
1、青岛啤酒 产品１ 产品２ 产品３ 其他 小计
2、第二品牌 产品１ 产品２ 产品３ 其他
11,733 1,713
83,928 16,073
62% 10,640 47,850 12% 1,500 17,500
列示； ２、第二品牌请分明细品牌填写，区域品牌请注明品牌名称。
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累计销售结构分析
累计销售量：千升 40,000
36640
35,000 30,000 25,000 20,000
6,500
1,020 3,020 2,100
5000
15,000
10,000
19000
5,000
0 累计预算
99% 92% 107% 95%
ＸＸ大酒店财务分析会
制作：财务部 日期：2019年7月02日
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分析结构 第一章 整体经营概况及特殊情况说明
第二章 整体收入分析 第三章 餐饮客房收入分析 第四章 利润分析 第五章 产品边际贡献分析 第六章 生产成本分析 第七章 消耗指标分析 第八章 费用分析 第九章 资产负债表分析 第十章 主要物资采购价格分析 第十一章 盈亏平衡点、产能利用率及单因素变动分析
13,446 100,001
74% 12,140 65,350
1.00
56.00 0.04%
37% 2,980 14% 1,533
20,055 15,679
50% 4,513 35,734
17% 14%
31%
小计 3、区域品牌
产品１ 产品２ 产品３
其他 小计 合计
其中公司内部
1.00
56.00 0.04%
第三章 销量分析
第四章 利润分析
第五章 产品边际贡献分析
第六章 生产成本分析
第七章 消耗指标分析
第八章 费用分析
第九章 资产负债表分析
第十章 主要物资采购价格分析
第十一章 盈亏平衡点、产能利用率及单因素变动分析
-12-
管理报告分析 －累计同比
销量（万千升） 净收入
194223
334300 384731.8
748730
注：1、由于 一月二月在财软件中是一起核算的，本次重点主要分析三月、四月、五月数据。
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2000000 1800000 1600000 1400000 1200000 1100514.5 1000000
800000 600000 400000 200000
36526
6,006 871 2,429 1,681 5359
18044
本期累计
+13%
32438
+21% +11%
4,956
950
2,043 1,460
4847
+10%
16427
去年同期
其他 产品５ 产品４ 产品３ 产品２ 产品１
-11-
第一章 经营概况及特殊情况说明
分析结构
第二章 预警指标分析
-2-
第一章 经营概况及特殊情况说明
第二章 第三章 第四章 第五章 第六章 第七章 第八章 第九章 第十章 第十一章
分析结构
-3-
１、整体营业状况汇总说明
项目 总收入 净利润
邦鼎旺正大酒店1-5月份营业状况汇总
1月
2月
3月
4月
5月
1100514.5
1206829.57 1178290.67 1855139.65
0 一月
柱状分析图
总收入柱状图分析
1855140
1206830 1178291
0 二月
三月
四月
总收入 总费用成本 列2
五月
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客房收入柱状图
图表标题
1200000
1051394
1000000
759449
800000
493412
600000
502981.99
400000 100536.5
200000
8 千升酒利润
控制能 力分析
9 销售成本偏差率 10 管理费用偏差率 11 净利润偏差率
资产管 理能力
分析
12 固定资产成新率 13 闲置固定资产比率
注：本指标 按季度计算
注:１、固定资产成新率=平均固定资产净值/平均固定资产原值x100%；平均固定资产净值=(年初固定资产 净值+年末固定资产净值)/2；