浅谈对企业合规管理的认识
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石油集团公司通过在整个中国石油系统召开 《 专项治理 有企业构成最大挑战的不是经营风险 ，而是信誉风险。 与合规管理 》视频会议 ， 提出了依法合规管理的要求。 而信誉风险的发生都指向一个共同的归结点 ：违法违规
操作。近期国家行政管理部 门和媒体不断曝光企业违法
暖蕊瞄 砸疆跚瑚嘧
法律法规 、规章制度和规范 ， 并不断强化合规化经营 ，
的十八届 四中全会上提出的要求 ： 提 高党员干部法治思 执行得不到保障。执行不到位 ，就使得所有的规范和制 维和依法办事能力 ，把法治建设成效作为衡量各级领导 度形同虚设。因此 ，合规文化建设在注重制度建设的同 班子和领导干部工作实绩重要内容、纳入政绩考核指标 时，要积极探索贯彻执行和责任落实机制。比如建市有 体系 ，把能不能遵守法律 、依法办事作 为考察干部的重 效的合规评价机制与绩效考核制度 ，建立履职监督检查 要内容。 ３ ． ５实现最佳合规效果 ’
Ａｃ ・ ａ 学 ｄ ｅ ｍ 术 ｉ ｃ 园 Ｃ ｏ 地 ｒ ｎ ｅ ｒ
浅谈对企 业合规 管理 的认识
吕贤明
（ 吉化进 出 口公 司 吉林 １ ３ ２ ０ ２ １ ）
摘
要 ：本文指 出了企业合 规化管理 的内涵及其重要意义 ，并针对企 业如何开展合规化管理提 出了建议 。
关 键 词 ：企 业 ；合 规 化 管 理
层报告和建议 ；二是人员上融入 ，合
制度 约束行 为。合规的前提要 求就
是有 “ 规”可依 ，这种 “ 规”不仅是静 态 的规范 ，也包括相应 的机 制和制度。
规部 门应与其他业务部 门建立 良好的
作关系 ，合规管理人员不仅要熟悉法律法规 ，还应该 许多合规风险和损失 ，不是因为没有规范 ，而是由于存
对商业贿赂等。 规 、监管规定和行业准则 ；二是要求企业 内部的管理制
度 、业务规则要具有实用性 、效益性和科学性 ， 都得到
匿蠲 盈圈垃圃
实际的执行。由此可见，合规风险主要是来 自管理执行
首先 ，合规是企业的首要责任。企业只有合规管 层面 的风险，必须依靠管理来消除和化解。因此，合规 理并监督执行到位才能有效规避风 险。随着经济全球化 管理 已经成为当前企业 ， 尤其是国有企业亟需完善的一
设作为一项战略任务来实施 ，合规文化建设环节的四个 大力推进合规文化建设对于促使和改进企业依法合规管
主要方面为： 观念先行 、 行为跟进 、 制度完善、 执行保障。 理具有重要的理论和实践意义 。
机制 ，建立严格的责任追究机制，从而确保合规执行力。
为 了实现最佳 的合规效果 ，企业需要培育一种全
嘲
不以规矩 ，不成方 圆。合规是企业可持续健康发
员参 与的合规文化，这种文化指 引和约束企业及其 员工
以合规方式实现预期利益。企业要将合规文化培育和建 展的必然要求，也是一种企业责任和价值伦理 。显然，
险化解功能 ，真正为企业的发展保驾
护航。 ３ ． ３ 强化合规性审查
速度轻质量 ， 重发展轻内控的陈旧观念 ，
依法合规意 识比较淡漠 ，导致部分规章
制度形同虚设。
３ ． ５ ． ２ 行动跟进
把合 规性审查嵌入企 业 内部控
制的各个环节 ，实现不同层面合规管
行动决定结果，合规管理效果最终
７８ 石油石化物资采购
Ａ
ｅ ｒ
３ ． ５ ． １ 观念先行 思想决定行动 ，合规文化建设首先要培养观念和
之相适应 的企 业合规文化 ，明确 “ 合规必须从高层做 起” “ 合规是每个人的责任”等理念，只有持续完善各
种保障机制 ，企业 的合规管理体系才能发挥出最大的风 意识。长期以来 ，我 国企业普遍存在重营销轻管理 ，重
锄
百度文库
程度的日趋加深 ， 企业的经营活动 日益综合化和国际化 ，
法律 是治国之重器 ，规章制度是治企之重器。企 业务和产品 日益多样化 ，面对的制度 、政策和市场环境
业实施合规管理是企业主动规避经营风险 ， 寻求健康生 也 日益复杂化 ，企业的生存发展面临着诸多的风险和挑 存和长期可持续发展的需要。２ ０ １ ４ 年 ９月 ２ ９口，中国 战 。据近期的调查统计显示 ，目前对我国企业特别是国
了 为 掌握业务线条上的工作规程和方法 ，以期与业务部 门和 在制度缺陷和执行管理不到位造成的。人对意识和彳
操作人员有相近的知识背景和共 同的对话平台；三是树 的管控能力是有限的，制度 的作用就在于 引导和约束肆
立合规管理服务意识 ，合规应以促业务发展为己任 ，积 意的行为。
极为业务部门和操作人员提供合规咨询与帮助 ，避免合
理的有效衔接。 嵌入主要有三种途径
一
产生于业务活动当中。合规从高层做起 ， 企 业领导集 体首 先要定基调 、当表 率 、
做示范。 ３ ． ５ ． ３ 制度完善
是程序上嵌入 ，实现合规对具体业
务的全流程控制 ，重点对流程中的风 险点进行排查 ，对存在较大隐患的风
险点进行持续监测和评估 ，并向管理
规风险 ，并为业务和产品创新提供支持 。
３ ． ４将合规管理纳入考核机制
３ ． ５ ． ４ 执行保障 合规的行为与制度只有在得到坚决贯彻和严格执行
的情况下 ，合规效果才能得以实现。当前 ，不合规行为
企业要坚决贯彻和执行党 中央 习近平总书记在党 屡禁不止 ，风险案件层出不穷 ，一个重要的原因就在于
违规事件 ，这表明合规风险正成为当前企业的主要风险
企业合规管理是指企业在运行过程 中要遵守各种 之一 ，企业面临着 巨大的合规风险的挑战。
合规风险 中的 “ 合”包括两个方面内容 ：一是要
包括承担社会环境责任 ， 反腐败 、反垄断 、反欺诈 、反 求企业内部管理制度 、业务规则必须符合外部的法律法
操作。近期国家行政管理部 门和媒体不断曝光企业违法
暖蕊瞄 砸疆跚瑚嘧
法律法规 、规章制度和规范 ， 并不断强化合规化经营 ，
的十八届 四中全会上提出的要求 ： 提 高党员干部法治思 执行得不到保障。执行不到位 ，就使得所有的规范和制 维和依法办事能力 ，把法治建设成效作为衡量各级领导 度形同虚设。因此 ，合规文化建设在注重制度建设的同 班子和领导干部工作实绩重要内容、纳入政绩考核指标 时，要积极探索贯彻执行和责任落实机制。比如建市有 体系 ，把能不能遵守法律 、依法办事作 为考察干部的重 效的合规评价机制与绩效考核制度 ，建立履职监督检查 要内容。 ３ ． ５实现最佳合规效果 ’
Ａｃ ・ ａ 学 ｄ ｅ ｍ 术 ｉ ｃ 园 Ｃ ｏ 地 ｒ ｎ ｅ ｒ
浅谈对企 业合规 管理 的认识
吕贤明
（ 吉化进 出 口公 司 吉林 １ ３ ２ ０ ２ １ ）
摘
要 ：本文指 出了企业合 规化管理 的内涵及其重要意义 ，并针对企 业如何开展合规化管理提 出了建议 。
关 键 词 ：企 业 ；合 规 化 管 理
层报告和建议 ；二是人员上融入 ，合
制度 约束行 为。合规的前提要 求就
是有 “ 规”可依 ，这种 “ 规”不仅是静 态 的规范 ，也包括相应 的机 制和制度。
规部 门应与其他业务部 门建立 良好的
作关系 ，合规管理人员不仅要熟悉法律法规 ，还应该 许多合规风险和损失 ，不是因为没有规范 ，而是由于存
对商业贿赂等。 规 、监管规定和行业准则 ；二是要求企业 内部的管理制
度 、业务规则要具有实用性 、效益性和科学性 ， 都得到
匿蠲 盈圈垃圃
实际的执行。由此可见，合规风险主要是来 自管理执行
首先 ，合规是企业的首要责任。企业只有合规管 层面 的风险，必须依靠管理来消除和化解。因此，合规 理并监督执行到位才能有效规避风 险。随着经济全球化 管理 已经成为当前企业 ， 尤其是国有企业亟需完善的一
设作为一项战略任务来实施 ，合规文化建设环节的四个 大力推进合规文化建设对于促使和改进企业依法合规管
主要方面为： 观念先行 、 行为跟进 、 制度完善、 执行保障。 理具有重要的理论和实践意义 。
机制 ，建立严格的责任追究机制，从而确保合规执行力。
为 了实现最佳 的合规效果 ，企业需要培育一种全
嘲
不以规矩 ，不成方 圆。合规是企业可持续健康发
员参 与的合规文化，这种文化指 引和约束企业及其 员工
以合规方式实现预期利益。企业要将合规文化培育和建 展的必然要求，也是一种企业责任和价值伦理 。显然，
险化解功能 ，真正为企业的发展保驾
护航。 ３ ． ３ 强化合规性审查
速度轻质量 ， 重发展轻内控的陈旧观念 ，
依法合规意 识比较淡漠 ，导致部分规章
制度形同虚设。
３ ． ５ ． ２ 行动跟进
把合 规性审查嵌入企 业 内部控
制的各个环节 ，实现不同层面合规管
行动决定结果，合规管理效果最终
７８ 石油石化物资采购
Ａ
ｅ ｒ
３ ． ５ ． １ 观念先行 思想决定行动 ，合规文化建设首先要培养观念和
之相适应 的企 业合规文化 ，明确 “ 合规必须从高层做 起” “ 合规是每个人的责任”等理念，只有持续完善各
种保障机制 ，企业 的合规管理体系才能发挥出最大的风 意识。长期以来 ，我 国企业普遍存在重营销轻管理 ，重
锄
百度文库
程度的日趋加深 ， 企业的经营活动 日益综合化和国际化 ，
法律 是治国之重器 ，规章制度是治企之重器。企 业务和产品 日益多样化 ，面对的制度 、政策和市场环境
业实施合规管理是企业主动规避经营风险 ， 寻求健康生 也 日益复杂化 ，企业的生存发展面临着诸多的风险和挑 存和长期可持续发展的需要。２ ０ １ ４ 年 ９月 ２ ９口，中国 战 。据近期的调查统计显示 ，目前对我国企业特别是国
了 为 掌握业务线条上的工作规程和方法 ，以期与业务部 门和 在制度缺陷和执行管理不到位造成的。人对意识和彳
操作人员有相近的知识背景和共 同的对话平台；三是树 的管控能力是有限的，制度 的作用就在于 引导和约束肆
立合规管理服务意识 ，合规应以促业务发展为己任 ，积 意的行为。
极为业务部门和操作人员提供合规咨询与帮助 ，避免合
理的有效衔接。 嵌入主要有三种途径
一
产生于业务活动当中。合规从高层做起 ， 企 业领导集 体首 先要定基调 、当表 率 、
做示范。 ３ ． ５ ． ３ 制度完善
是程序上嵌入 ，实现合规对具体业
务的全流程控制 ，重点对流程中的风 险点进行排查 ，对存在较大隐患的风
险点进行持续监测和评估 ，并向管理
规风险 ，并为业务和产品创新提供支持 。
３ ． ４将合规管理纳入考核机制
３ ． ５ ． ４ 执行保障 合规的行为与制度只有在得到坚决贯彻和严格执行
的情况下 ，合规效果才能得以实现。当前 ，不合规行为
企业要坚决贯彻和执行党 中央 习近平总书记在党 屡禁不止 ，风险案件层出不穷 ，一个重要的原因就在于
违规事件 ，这表明合规风险正成为当前企业的主要风险
企业合规管理是指企业在运行过程 中要遵守各种 之一 ，企业面临着 巨大的合规风险的挑战。
合规风险 中的 “ 合”包括两个方面内容 ：一是要
包括承担社会环境责任 ， 反腐败 、反垄断 、反欺诈 、反 求企业内部管理制度 、业务规则必须符合外部的法律法