九年级语文格列佛游记(2019年12月整理)PPT课件

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董事会讨论解决； 财务总监： ?年度内部审计计划审核； ?协调审计部与各被审单位的关系； ?对审计部日常业务活动进行指导。 ?审计部： 隶属于审计委员会，其职责包括： ?拟定内部审计制度及修订方案； ?根据审计委员会确定的内部审计工作重点制定内部审计计划； ?组织安排 内部审计工作； ?形成审计意见，提交内部审计报告； ?配合注册会计师的审计工作； 二、岗位职责 审计部部长： ?制定年度内部审计计划； ?审计项目的组织、计划与质量控制；内部审计报告的审核、提交与解释； ?拟定内部审计制度； 审计员： ?按照审计项目安排进行内部审计工 作； ?撰写审计报告草案。 第三章 授权体系 内部审计业务授权，是指公式内部各级管理人员在其职权范围内，根据既定的权限及有关职责执行、配合内部审计的各项业务。- 内部审计业务授权详见下表。 项目发起部门协商/会签部门审核部门批准部门 审计计划的制定审计部财务总监 审计委员会 审计报告的编制 审计部财务总监审计委员会 审计结果中重大问题的处理审计委员会董事会 第四章 管理制度 内部审计计划管理（P6-Z4-1） 一、目的 本管理文件明确了对内部审计计划制定、审批过程的管理要求与操作规范。 二、范围 本管理文件对内部审计计划制定、 审批过程进行了规定，适用于审计部及审计委员会。 三、相关程序及制度 13、财务会计报告的内部控制制度( P4-Z1-J4-3 ) 14、预算编制( P5-Z4-1 ) 15、预算执行与考核（P5-Z4-2） 四、业务流程 步骤完成时间涉及部门 / 岗位步骤说明 1董事会本年经营目标确定后15日内审计委员 会根据董事会经营指导思想，确定年度内部审计的重点 2审计委员会确定年度内部审计的重点后20日审计部部长明确本年度内部审计的重点部门、分公式、子公式，以及重点审计项目，并制定年度《年度内部审计计 划》，报财务总监审核 3收到年度内部审计计划后10日财务总监审核《年 度内部审计计划》 4收到年度内部审计计划后10日审计委员会《批准年度内部审计计划》 五、单据及报告 《年度内部审计计划》 内部审计执行管理（P6-Z4-2） 一、目的 本管理文件明确了对内部审计项目执行过程的管理要求与操作规范。 二、范围 本管理文件对内部审计项目执行过 程进行了规定，适用于审计委员会、审计部及被审计部门（或单位）。 三、相关程序及制度 四、业务流程 步骤完成时间涉及部门及岗位步骤说明 1审计部部长确定具体审计项目人员配备，拟定具体审计计划，报财务总监审批； 2收到具体审计划后5日内财务总监审批具体审计计划 3财 务总监审批审计计划后5日内审计部部长报请审计委员会签发《内部审计通知书》，送达被审计单位； 4《内部审计通知书》下达后审计部审计人员进行内部审计工作； 5审计工作外勤结束后审计部审计人员撰写《内部审计报告》草稿，提交审计部经理审核； 6收到《内部审计报告》草稿 3日内审计部部长审核《内部审计报告》草稿，形成初稿后，送财务总监； 7收到《内部审计报告》草稿3日内财务总监审核《内部审计报告》初稿，形成征求意见稿； 8收到《内部审计报告》征求意见稿5日内被审计单位对《内部审计报告》初稿反馈意见 9收到反馈意见后5日内财务总监、 审计部经理根据被审计单位反馈意见，对内部审计报告草稿作出修改（如认为反馈意见无参考价值，则不考虑），最终完成内部审计报告并提交审计委员会。 五、单据及报告 《内部审计通知书》 《内部审计报告》 内部审计结果处理（P6-Z4-3） 一、目的 本管理文件明确了对内部审结 果处理、审计报告重大争议处理过程的管理要求与操作规范。 二、范围 本管理文件对内部审计结果处理过程进行了规定，适用于审计委员会、审计部及被审计部门（或单位）。 三、相关程序及制度 四、业务流程 步骤完成时间涉及部门岗位步骤说明 1收到审计报告后5日内审计委员会 审议内部审计报告，征求被审计单位意见； 2收到审计报告后5日内被审计单位如对审计结果表示异议，向审计委员会提交《内部审计申诉报告》； 3收到申诉报告后5日内审计委员会审核申诉理由，如认为申诉 理由不成立，则不与考虑； 4收到申诉报告后5日内审计委员会如认 有必要， 审计委员会可召集财务总监、审计部经理、被审计单位有关人员举行听会，就内部审计申诉报告中的重要事项进行听。 5听会后5日审计委员会根据听的结果，作出是否复审的决定；如须复审，由审计委员会直接指派人员复审； 6审计结果确定后审计委员会根据审计结果依照公式有关制度 对被审计单位及有关人员作出处理决定并交公式有关部门执行；对审计结果中反映出的重大问题，可先形成处理意见，然后提交董事会讨论解决。 五、单据及报告 《内部审计结果处理决定书》 《内部审计结果处理意见书》 其他管理制度（P6-Z4-4） 1、对审计人员的管理 审计委员会 对审计人员的选用、审计部门部长的任用应认真考核、仔细筛选。对审计人员的业务水平应定期（或不定期）进行考核，并加强对审计人员执业道德的监督。- 2、与独立审计的配合 审计委员会聘请会计师进行独立审计时，审计部有义务进行配合，提供相关资料。 3、档案管理及保密 审计部应妥善保管好审计档案，对在内部审计过程中悉知的情况予以保密。 第七篇 投资内部控制制度 第一章 内控概述 一、定义与范围 本篇所述投资，指日常生产经营之外的资金营运行为，主要包括实业型项目投资、研究开发类项目投资和券类金融资产投资。- 投资内部控制指对投 资规划、具体项目计划和筹备、投资立项研究和审批、投资业务实施、投资项目结束和后期工作的全部流程进行重要控制节点的全面管理和控制。- 二、控制目标 十四、确保投资业务归入公式中长期发展的规划范畴，符合公式的战略推进方向，服务于公式长远发展目标； 十五、确保投 资业务发生的合理性、计划性、有效性、避免盲目投资； 十六、确保投资业务的决策和信息反馈经由公式高级管理层和权力机构的审批，有效控制投资风险。 三、主要控制节点 十七、项目甄选 十八、项目研究与筹备 十九、立项与审核 二十、项目实施跟踪与报告 二十一、项目后期评 价与总结 四、控制政策与方法 二十二、实施投资项目决策的分级权限审核 二十三、建立项目预算和考核制 二十四、建立项目核算和报告制 二十五、实施项目评估体系 第二章 组织机构及岗位职责 1、涉及部门及部门职责 股东大会 ?按《公式法》要求行使投资审批权（5000万元以上 投资）。 董事会 ?审批5000万元以下投资项目。 投资管理委员会 ?具体负责投资项目的审核与评价，组织投资项目负责人或法人机构，召集投资项目管理会议，确定投资实施考核标准等。- 投资管理办公室 投资管理委员会的常设机构，投资项目的具体操作、监控和评价机构。 负责确 定投资管理战略目标，起草投资项目前期项目建议书、项目运作方案，组织与审核可行性研究，组织并报送项目审批资料，审核项目支出预算，落实投资项目的实施、跟踪及监控，向投资管理委员会汇报项目进展状况，进行项目总结和评价。- 项目组、项目法人 ?提出项目建议或设想， 编制项目预算、与投资管理办公室共同完成可行性研究，具体负责项目运作方案的实施及其他前期工作。- 人事部 ?负责选派项目组/项目法人成员，考核选派人员业绩。 董事会秘书处 ?负责投资项目相关的信息批露，与投资管理办公室共同负责有价券投项目的相关审核。 企业发展部 ? 负责组织研究开发项目前期的可行性研究，相关上报审批资料组织完善，项目实施监控。 2、岗位职责 投资管理办公室相关岗位包括： 投资管理办公室主任： 主要职�
文学名著导读
《格列佛游记》
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牛刀小试
１、文学作品有哪几种样式？
２、《格列佛游记》属于哪一类？
３、你能说出我国明清四大古典小 说的篇名与作者么？
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理性探讨
你认为阅读小说名著，应从哪几个方面入手？
结合作者的生平经历、思想倾向
内容
结合作品产生的时代背景、文化风貌 环境
三 （表现怎样的主题） 要 （思想性）Leabharlann 结合作品中主人公的言行、品质等
人物
结合作品中素的故事
故事情节
形式
（艺术特色）
（艺术性）
艺术手法 ————象征、对比、幻想等
语言特色 ————辛辣的讽刺、质朴、
清新、群众化的口语等
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预习回顾
１、在你的心目中《格列佛游记》的作者是怎样的一个人？
２、《格列佛游记》诞生于怎样的一种文化背景之下？ ３、请简单复述一下《格列佛游记》的主要情节，并简 要分析这些故事情节安排的实质目的。 ４、作品中格列佛是怎样一个人？ ５、这部作品具有怎样的艺术风格？