U9_FI_固定资产_2.1

Unit5–资产变更
财务信息变更 使用信息变更 实物变更
目录
Unit 6 –资产减值
计提减值 转回减值 资产组减值
Unit 7–资产重估
资产卡片重估 资产组重估
Unit 8 –资产盘点 Unit 9 –资产处置 Unit 10 –资产调拔
资产调出 资产调入

Unit4 –资产折旧

系统提供多种折旧方法，同时允许用户根据需要自行 设置折旧法。



直线法 双倍余额递减法 年数总和法 工作量法 自定义折旧方法
Unit2 –多账簿－关键应用
折旧账簿的设置
必须为折旧账簿 指定货主组织， 表明折旧账簿是 核算哪个货主组 织的资产
必须引用主账簿 或多币种账簿生 在成折旧账簿
Unit2 –多账簿－关键应用
多账簿应用实例：
中国总公司是一家美国公司在中国的独资子公司，因此需要按中国制度 建立核算账簿 为了美国总部统一核算，则需要按美国总部制度建立账簿 这家美国公司在香港还设置了亚太总部，为了核算需要，还需要建立亚 太账簿 中国总公司在进行固定资产核算时，除了要考虑会计准则的要求，还要 考虑报税的要求，因此需要建立一个符合税务规定的账簿核算
表明‘集团组织’ 可以管理三个货 主组织的资产
Unit1 -多组织－关键应用
设置 货主使用关系 说明
货主组织与使用组织之间建立的关系。一个资产可以有多个使 用组织，可以根据实际使用情况设置使用比例，按该比例进行 折旧费用的分摊。货主组织的资产可以自己使用，也可以与其 他组织共用，如果多个组织共用一个资产，则使用组织必须建 立与货主组织的‘货主－使用’关系，且该使用组织必须建立 与资产组织的‘使用－资产’关系。
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U9-FA(固定资产) V2.1
用友软件股份有限公司 U9事业部
目录
Unit 1 –多组织 Unit 2 –多账簿 Unit 3 –资产卡片
多数量 多使用信息 资产采购流程 资产建卡
Unit 4 –资产折旧
折旧计算 折旧回滚
Unit3 –资产建卡–关键应用
指定建卡方 式、来源组 织
首先选择参照 来源建卡按钮
Unit3 –资产建卡–关键应用
在该页签主要 选择来源单据
选择来源单据
在该页签 主要设置 生成卡片 的信息
选择‘是 否允许卡 片多数量 ’
确定后生 成资产卡 片
Unit4 –资产折旧

业务描述：
系统提供按账簿、按期间计提资产折旧 可以统一计提也可以单个卡片计提 系统提供按资产组计提折旧 如果折旧后发现有误或其他原因需取消折旧，系统支 持对已提折旧进行回滚 折旧计算时可以设置折旧限额、成本限额 支持未来任一期间的折旧预测 支持资产价值、使用年限、折旧方法、工作总量变动 是否影响当期折旧
Unit3 –资产卡片–资产采购流程
Unit3 –资产卡片–资产采购流程 关键应用：
如果是收货分发，则料品的收货方式必须为‘收货至固定资产’； 如果是杂发领用，则料品的收货方式必须为‘收货至仓库’ 如果是收货分发，则请购单或采购单中的‘需求组织’必须与资产 组织建立‘使用－资产’关系 如果是收货分发，则请购单或采购单中的需求组织可以是资产的使 用组织，建卡时的使用组织直接是该需求组织；需求组织也可以是 资产的货主组织、资产组织，进行资产卡片建卡时，重新指定使用 组织 如果是杂发领用，则杂发单中的‘货主组织’必须与资产组织建立 ‘使用－资产’关系，进行资产卡片建卡时，可以重新指定使用组 织
Unit3 –资产卡片
SOB01 币种:RMB 期间: 月 原值:2340 折旧方法:双倍余额递减法
财务信息
资产卡片 资产编号 zc0001
部门A
使用信息
部门B
SOB04 币种:US$ 期间: 季 原值:234 折旧方法:年数总和法
Desk
实物信息
100100-1 使用信息 Desk 100100-2 Desk
Unit2 –多账簿－关键应用
在新建资产卡片时增加多账簿
根据核算的不 同要求，为卡 片设置四个折 旧账簿
折旧账簿 币种可以 不同
折旧账簿 科目结构 可以不同
折旧账簿 期间类型 可以不同
Unit2 –多账簿－关键应用
资产主账簿信息
Unit2 –多账簿－关键应用
资产主账簿信息
Unit2 –多账簿－关键应用
表明货主组织‘集团 组织’的资产不仅自 己使用，也允许‘A 子公司组织’使用
表明货主组织 ‘B子公司组织’ 的资产只能供自 己使用，不允许 其他组织使用
Unit1 -多组的关系。货主组织的资产进行资 产调拔时，如果产生应收或应付，则必须建立与核算组织的 ‘货主－核算’关系。
部门E 部门C
使用信息
部门D
100100-3
Unit3 –资产卡片–多数量
资产的所属组织，必须为卡片指定货主组织
一个资产标签 对应一个资产 实物
资产实物的实际存 放地点，盘点时可 以根据该位置找到 对应的资产实物
资产卡片记录的 资产实物个数， 必须与资产标签 个数相等
Unit3 –资产卡片–多使用信息
资产卡片中的使 用组织
资产卡片中的资 产组织
Unit1 -多组织－关键应用
设置 资产货主关系 说明
资产组织与货主组织之间建立的关系。货主组织如果让资产组 织负责管理资产的日常处理，则必须建立与资产组织的‘资产 －货主’关系，一个资产组织可以管理多个货主组织的资产， 货主组织不再进行资产的日常处理，全部委托资产组织进行管 理

业务描述：
一个资产组织可以管理多个货主组织的资产，但是一张资产卡片必须属 于一个货主组织。 资产卡片支持多账簿管理。一个资产卡片可以根据核算需要设置多个账 簿，每个账簿的折旧方法、使用年限、币种都可以不同 资产卡片支持多数量管理。一张资产卡片上可以记录多个数量的资产， 每个资产都可以有各自的标签号、位置等 资产卡片支持多使用组织、使用部门管理。 一个资产可以被多个使用组织使用，也可以被同一使用组织的多个部 门使用 可以设置各个部门的使用比率,并按比率分摊资产的折旧费用 灵活的原值计算方法。可以灵活设置卡片原值是否包含税款、是否包含 费用，满足新税法关于固定资产进项税管理要求。 资产卡片支持附属设备管理。可以录入资产的附属设备相关信息进行备 查,但是只能针对主账簿录入相关价值信息 资产卡片支持记录维修保养情况。可以录入资产的日常维修记录，跟踪 资产使用情况。
资产税务账簿信息
Unit2 –多账簿－关键应用
资产税务账簿信息
Unit2 –多账簿－关键应用
资产亚太账簿信息
Unit2 –多账簿－关键应用
资产亚太账簿信息
Unit2 –多账簿－关键应用
资产美元账簿信息
Unit2 –多账簿－关键应用
资产美元账簿信息
Unit3 –资产卡片
Unit2 –多账簿－关键应用
多账簿应用场景
对于多国经营的公司所设置分公司或者分支机构来说，需要按照总 部所在国家的法律规定处理资产业务并提供报表，同时按照分公司 所在国家的法律规定处理资产业务并提供报表，用户可以通过多账 簿分别满足各个相关国家的要求 对于需要通过内外账来分别提供内外部报表的企业来说，用户可以 通过多账簿来满足自己的需求。 在一个国家内，如果各个地区关于资产的税制不同，用户可以通过 多账簿满足资产在不同税制下财务处理要求。
Unit1 -多组织－关键应用

资产多组织管理
使用组织 H1 使用组织 H2 使用组织 H3
资产组织A 货主组织 B
多币种账簿01 （A为B建立）
货主组织 C
多币种账簿02 （A为C建立）
主账簿
货主B的法人组 织E
货主C的法人组 织F
主账簿
Unit1 -多组织－关键应用
组织介绍
组织 资产组织 货主组织 说明 固定资产的管理组织，负责处理资产的日常业务，如 资产建卡、建账、折旧、处置、盘点、变更等业务 固定资产所有权的归属组织，是资产的拥有组织。资 产价值的增减、折旧的增减都需要在该组织的主账簿 中如实反映。
当‘集团组织’的资 产发生调拔业务，相 关的应收或应付业务 由‘核算组织’处理
Unit1 -多组织－关键应用
设置 隶属关系 资产关系 说明 如果上级资产组织需要对下级资产组织的情况进行统一管理、随时查 看下级资产组织资产情况，则必须要指定上下级关系。这样才能在上 级资产组织中通过查询、报表查看下级资产组织的资产情况。

应付发票建卡
支持按照应付发票建卡，只能是手工新建的、固定资产发票类型的应付发票 支持发票建立一张资产卡片，也可以建立多张资产卡片

盘盈建卡
盘点后根据盘点差异表，对盘盈资产建卡 支持根据多张盘点差异表建立一张资产卡片，也可以建立多张资产卡片

调入建卡
资产调入后根据调入单，对调入资产建卡 支持根据多张调入单建立一张资产卡片，也可以建立多张资产卡片
必须选择‘资产关系’类型
‘组织职能’中的‘是否资 产组织’必须为是
Unit1 -多组织－关键应用
如果建立了上下级 关系，可以在报表、 查询中查看下级资 产组织的资产情况
Unit2 –多账簿
多账簿特性
固定资产支持多账簿核算，一个资产可以有多个折旧账簿进行核算； 折旧账簿主要用于计录固定资产信息，是根据货主组织对应的法人组织的主账簿 或者资产组织创建的多币种核算账簿而建立的； 一个折旧账簿必须指定一个货主组织，表明该折旧账簿是核算哪个货主组织的资 产； 一个资产必须有且只能有一个主折旧 账簿，但是可以没有或有多个‘多币种账 簿’； 每个折旧账簿可以具有独立的财务信息，也就是说同一资产卡片在不同折旧账簿 上，可以具有不同科目、币种、期间、资产原值、累积折旧、预估残值、折旧方 法等财务信息。