金智科技2020年三季度财务分析详细报告
002090金智科技：2020年度业绩快报
江苏金智科技股份有限公司2020年度业绩快报本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
特别提示：本公告所载2020年度的财务数据仅为初步核算数据，已经公司内部审计部门审计，未经会计师事务所审计，与年度报告中披露的最终数据可能存在差异，请投资者注意投资风险。
一、2020年度主要财务数据注：上述数据以公司合并财务报表数据填列。
报告期内，公司全资子公司金智信息收购了金智视讯93.33%的股权，属于同一控制下企业合并，公司对上年同期及本报告期初财务数据进行了追溯调整，并在本表中按照调整前、调整后分别列示。
二、经营业绩和财务状况情况说明（一）经营业绩情况说明1、公司2020年度利润总额较上年减少26.32%，归属于上市公司股东的净利润较上年减少34.02%，主要原因为公司上年因转让紫金信托部分股权、收取中电新源原自然人股东违约金从而存在较大金额非经常性损益影响。
2、报告期内，公司克服了疫情的不利影响，总体经营稳健，2020年度归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为4,056.31万元，较2019年度增加5.22%。
（二）财务状况情况说明公司2020年末财务状况良好，总资产34.76亿元，较2019年末减少6.47%，主要为本期木垒二期风电场项目委托给金智集团管理、不纳入合并范围报表影响；归属于母公司的所有者权益13.40亿元，较2019年末增加2.25%。
三、与前次业绩预计的差异说明本次业绩快报披露前，根据相关规定公司未对2020年度经营业绩进行预计披露。
四、备查文件1、经公司现任法定代表人、财务负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签字并盖章的比较式资产负债表和利润表；2、内部审计部门负责人签字的内部审计报告。
特此公告。
江苏金智科技股份有限公司董事会2021年4月6日。
金智科技：2020年年度报告
江苏金智科技股份有限公司2020年年度报告全文江苏金智科技股份有限公司2020年年度报告2021年04月第一节重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人贺安鹰、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)顾红敏声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司年度报告中涉及的未来经营计划、经营目标等前瞻性陈述，并不代表公司的盈利预测，也不构成公司对投资者的实质承诺，能否实现存在不确定性，请投资者特别注意。
本报告“第四节经营情况讨论与分析”之九、（五）“公司可能面临的风险因素”，详细披露了公司可能面对的风险因素，敬请投资者关注。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以截止2020年12月31日公司总股本404,264,936股扣除公司回购专用账户中13,032,984股后的可参与分配的总股数391,231,952股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1元（含税），送红股0股（含税），不以公积金转增股本。
目录第一节重要提示、目录和释义 (2)第二节公司简介和主要财务指标 (5)第三节公司业务概要 (9)第四节经营情况讨论与分析 (13)第五节重要事项 (32)第六节股份变动及股东情况 (53)第七节优先股相关情况 (58)第八节可转换公司债券相关情况 (59)第九节董事、监事、高级管理人员和员工情况 (60)第十节公司治理 (68)第十一节公司债券相关情况 (74)第十二节财务报告 (75)第十三节备查文件目录 (195)释义第二节公司简介和主要财务指标一、公司信息二、联系人和联系方式三、信息披露及备置地点四、注册变更情况五、其他有关资料公司聘请的会计师事务所公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构□适用√不适用公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问□适用√不适用六、主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据√是□否追溯调整或重述原因：同一控制下企业合并，公司全资子公司金智信息收购了金智视讯93.33%的股权，金智视讯及其控股子公司于2020年7月纳入公司合并报表范围。
002090金智科技2023年三季度行业比较分析报告
金智科技2023年三季度行业比较分析报告一、总评价得分56分，结论一般二、详细报告（一）盈利能力状况得分28分，结论极差金智科技2023年三季度净资产收益率(%)为0.86%，低于行业较差值2.5%，高于行业极差值0.3%。
总资产报酬率(%)为0.13%，低于行业较差值1.0%，高于行业极差值-0.7%。
销售(营业)利润率(%)为-0.11%，低于行业较差值1.4%，高于行业极差值-3.5%。
成本费用利润率(%)为-0.07%，低于行业极差值2.2%。
资本收益率(%)为3.06%，低于行业平均值4.0%，高于行业较差值-1.1%。
盈利能力状况（二）营运能力状况得分56分，结论一般金智科技2023年三季度总资产周转率(次)为0.55次，低于行业平均值0.6次，高于行业较差值0.4次。
应收账款周转率(次)为1.88次，低于行业平均值3.0次，高于行业较差值1.6次。
流动资产周转率(次)为0.65次，低于行业平均值0.8次，高于行业较差值0.5次。
资产现金回收率(%)为18.39%，高于行业优秀值8.7%。
存货周转率(次)为3.53次，低于行业较差值3.8次，高于行业极差值3.1次。
营运能力状况（三）偿债能力状况得分68分，结论一般金智科技2023年三季度资产负债率(%)为48.65%，优于行业良好值53.6%，劣于行业最优值48.6%。
已获利息倍数为0.76，低于行业极差值1.1。
速动比率(%)为152.61%，高于行业优秀值135.6%。
现金流动负债比率(%)为9.54%，高于行业平均值4.1%，低于行业良好值14.1%。
带息负债比率(%)为8.77%，优于行业良好值13.4%，劣于行业最优值0.3%。
偿债能力状况（四）发展能力状况得分71分，结论良好金智科技2023年三季度销售(营业)增长率(%)为13.16%，高于行业良好值10.5%，低于行业最优值16.1%。
资本保值增值率(%)为115.2%，高于行业良好值109.7%，低于行业最优值116.6%。
金智科技2020年三季度财务分析结论报告
金智科技2020年三季度财务分析综合报告一、实现利润分析2020年三季度利润总额为740.15万元，与2019年三季度的667.69万元相比有较大增长，增长10.85%。
利润总额主要来自于内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。
二、成本费用分析2020年三季度营业成本为24,751.16万元，与2019年三季度的33,809.46万元相比有较大幅度下降，下降26.79%。
2020年三季度销售费用为2,324.95万元，与2019年三季度的2,925.92万元相比有较大幅度下降，下降20.54%。
从销售费用占销售收入比例变化情况来看，2020年三季度在销售费用大幅度下降的同时营业收入也出现了较大幅度的下降，但企业的营业利润却没有下降，表明企业采取了紧缩成本费用支出、提高盈利水平的经营战略，并取得了明显成效。
2020年三季度管理费用为2,043.66万元，与2019年三季度的2,822.74万元相比有较大幅度下降，下降27.6%。
2020年三季度管理费用占营业收入的比例为6.12%，与2019年三季度的6.31%相比变化不大。
企业在营业收入大幅度下降的同时有效控制了管理费用增长。
2020年三季度财务费用为1,037.02万元，与2019年三季度的1,111.43万元相比有较大幅度下降，下降6.7%。
三、资产结构分析2020年三季度企业存货所占比例较大，经营活动资金缺乏，资产结构并不合理。
2020年三季度预付货款增长过快。
从流动资产与收入变化情况来看，流动资产增长的同时收入却在下降，资产的盈利能力明显下降，与2019年三季度相比，资产结构偏差。
四、偿债能力分析从支付能力来看，金智科技2020年三季度经营活动的正常开展，在一定程度上还要依赖于短期债务融资活动的支持。
从企业当期资本结构、借内部资料，妥善保管第1 页共3 页。
002090金智科技2023年三季度财务风险分析详细报告
金智科技2023年三季度风险分析详细报告一、负债规模测算1.短期资金需求该企业经营活动的短期资金需求为40,273.68万元，2023年三季度已经取得的短期带息负债为11,916.08万元。
2.长期资金需求该企业权益资金能够满足长期性投资活动的资金需求，并且还有100,954.02万元的权益资金可供经营活动之用。
3.总资金需求该企业资金富裕，富裕60,680.34万元，维持目前经营活动正常运转不需要从银行借款。
4.短期负债规模根据企业当前的财务状况和盈利能力计算，企业有能力偿还的短期贷款规模为73,922.84万元，在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大的变化，企业有能力偿还的短期贷款规模是75,158万元，实际已经取得的短期带息负债为11,916.08万元。
5.长期负债规模按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内偿还的贷款总规模为74,540.42万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款总规模为74,849.21万元，在5年之内偿还的贷款总规模为75,466.79万元，当前实际的带息负债合计为11,917.08万元。
二、资金链监控1.会不会发生资金链断裂从当前盈利水平和财务状况来看，该企业不存在资金缺口。
如果当前盈利水平保持不变，该在未来一个分析期内有能力偿还全部有息负债。
负债率也不高，发生资金链断裂的风险较小。
资金链断裂风险等级为3级。
2.是否存在长期性资金缺口该企业不存在长期性资金缺口，并且长期性融资活动为企业提供102,280.45万元的营运资金。
3.是否存在经营性资金缺口该企业经营活动存在资金缺口，资金缺口为40,273.68万元。
这部分资金缺口已被长期性融资活动所满足。
其中：应收账款减少5,116.43万元，预付款项增加1,995.96万元，存货减少1,653.31万元，其他流动资产减少791.49万元，共计减少5,565.28万元。
应付账款减少43,133.48万元，应付职工薪酬增加3,681.61万元，应交税费减少194.08万元，其他流动负债增加1,212.67万元，共计减少38,433.28万元。
002090金智科技2023年三季度现金流量报告
金智科技2023年三季度现金流量报告一、现金流入结构分析2023年三季度现金流入为55,915.75万元，与2022年三季度的41,468.22万元相比有较大增长，增长34.84%。
企业通过销售商品、提供劳务所收到的现金为41,324.25万元，它是企业当期现金流入的最主要来源，约占企业当期现金流入总额的73.9%。
企业销售商品、提供劳务所产生的现金能够满足经营活动的现金支出需求，经营活动现金净增加12,833.74万元。
企业通过增加负债所取得的现金也占不小比重，占企业当期现金流入总额的21.73%。
这部分新增借款有91.91%用于偿还旧债。
二、现金流出结构分析2023年三季度现金流出为44,391.02万元，与2022年三季度的34,143.03万元相比有较大增长，增长30.01%。
最大的现金流出项目为购买商品、接受劳务支付的现金，占现金流出总额的45.83%。
三、现金流动的稳定性分析2023年三季度，营业收到的现金有较大幅度增加，企业经营活动现金流入的稳定性提高。
2023年三季度，工资性支出有所增加，企业现金流出的刚性增加。
2023年三季度，现金流入项目从大到小依次是：销售商品、提供劳务收到的现金；取得借款收到的现金；收到其他与经营活动有关的现金；收到的税费返还。
现金流出项目从大到小依次是：购买商品、接受劳务支付的现金；支付给职工以及为职工支付的现金；支付的其他与筹资活动有关的现金；偿还债务支付的现金。
四、现金流动的协调性评价2023年三季度金智科技投资活动需要资金2,291.53万元；经营活动创造资金12,833.74万元。
投资活动所需要的资金能够被企业经营活动所创造的现金净流量满足。
2023年三季度金智科技筹资活动产生的现金流量净额为982.53万元。
投资活动的资金缺口是由经营活动和筹资活动共同满足的。
五、现金流量的变化2023年三季度现金及现金等价物净增加额为11,524.44万元，与2022年三季度的7,332.95万元相比有较大增长，增长57.16%。
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金智科技2020年三季度财务分析详细报告
一、资产结构分析
1.资产构成基本情况
金智科技2020年三季度资产总额为347,099.28万元，其中流动资产为229,264.02万元，主要以应收账款、存货、货币资金为主，分别占流动资产的39.4%、20.6%和18.12%。
非流动资产为117,835.26万元，主要以固定资产、其他非流动资产、递延所得税资产为主，分别占非流动资产的41.15%、38.19%和4.37%。
资产构成表(万元)
项目名称
2018年三季度2019年三季度2020年三季度
数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)
总资产
391,362.34 100.00
334,221.14
100.00
347,099.28
100.00
流动资产
283,316.37 72.39
228,847.44
68.47
229,264.02
66.05
应收账款
148,968.62 38.06
106,000.16
31.72 90,340.73 26.03
存货63,151.59 16.14 55,470.98 16.60 47,224.49 13.61 货币资金32,286.54 8.25 39,746.08 11.89 41,545.98 11.97 非流动资产27.61 31.53 33.95
108,045.97 105,373.69 117,835.26 固定资产63,540.54 16.24 57,704.66 17.27 48,493.07 13.97 其他非流动资产0 - 0 - 44,997.81 12.96 递延所得税资产6,522.46 1.67 5,528.52 1.65 5,150.21 1.48
2.流动资产构成特点
企业流动资产中被别人占用的、应当收回的资产数额较大，约占企业流动资产的39.4%，应当加强应收款项管理，关注应收款项的质量。
流动资产构成表(万元)
项目名称
2018年三季度2019年三季度2020年三季度
数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)
流动资产
283,316.37 100.00
228,847.44
100.00
229,264.02
100.00
应收账款
148,968.62 52.58
106,000.16
46.32 90,340.73 39.40
存货63,151.59 22.29 55,470.98 24.24 47,224.49 20.60 货币资金32,286.54 11.40 39,746.08 17.37 41,545.98 18.12 预付款项23,314.34 8.23 10,854.35 4.74 10,943.32 4.77 其他流动资产4,288.43 1.51 3,831.69 1.67 2,054.17 0.90 交易性金融资产0 - 0 - 1,300 0.57 应收票据1,130.97 0.40 1,566.24 0.68 547.66 0.24
3.资产的增减变化
2020年三季度总资产为347,099.28万元，与2019年三季度的334,221.14万元相比有所增长，增长3.85%。
4.资产的增减变化原因
以下项目的变动使资产总额增加：其他非流动资产增加44,997.81万元，货币资金增加1,799.9万元，交易性金融资产增加1,300万元，长期股权投资增加1,186.46万元，预付款项增加88.98万元，长期待摊费用增加
10.58万元，共计增加49,383.73万元；以下项目的变动使资产总额减少：递延所得税资产减少378.31万元，应收票据减少1,018.58万元，其他流动资产减少1,777.51万元，商誉减少2,487.37万元，无形资产减少3,247.95万元，存货减少8,246.48万元，固定资产减少9,211.59万元，应收账款减少15,659.43万元，在建工程减少18,499.36万元，共计减少60,526.57万元。
各项科目变化引起资产总额增加12,878.14万元。
5.资产结构的合理性评价
从资产各项目与营业收入的比例关系来看，2020年三季度应收账款所占比例较高，存货所占比例过高。
2020年三季度企业存货所占比例较大，经营活动资金缺乏，资产结构并不合理。