存款及汇票业务专项培训

三、背书
手的被背书人不承担保证责任。 ６、背书不得附有条件。背书时附有条件的，所附条 件不具有票据上的效力。将汇票的一部分转让的背书 或者将汇票金额分别转让给二人以上的背书，背书无 效。 7、汇票被拒绝付款或超过提示付款期限的，不得再 背书转让，背书转让的，背书人应当承担票据责任。 8、背书应当记载在票据的背面或者粘单上，而不得 记载在票据的正面。背书栏不敷背书的，可以使用统 一格式的粘单，粘附于票据凭证上规定的粘接处。粘 单上的第一记载人，应当在票据和粘单粘贴处签章。
三、背书

背书是指在票据背面或者粘单上记载有关事项并签章的票据 行为。持票人将票据权利转让给他人或者将一定的票据权利 授予他人行使时就必须以背书的形式来进行。 背书是一种票据行为，是票据权利转移的重要方式。 （一）背书按目的可以分为两类： 1、转让背书，即以转让票据权利为目的的背书; 2、非转让背书，即以设立委托收款或票据质押为目的 的背书。 汇票均可以背书转让，背书人已背书转让汇票后，即承 担保证为其后手付款的责任。 （二）背书是一种要式形为，背书必须记载下列事项： 1、被背书人名称； 2、背书人签章。 未记载上述事项之一的，背书无效。


第三部分
银行承兑汇票
一、基本规定

（一）概念 银行承兑汇票是商业汇票的一种，是由在承兑银 行开立存款账户的存款人出票，向开户银行申请并经 银行审查同意承兑的，保证在指定日期无条件支付确 定的金额给收款人或持票人的票据。 对出票人签发的商业汇票进行承兑是银行基于对 出票人资信的认可而给予的信用支持。 （二）出票 1、承兑汇票的出票人，为在银行开立存款账户的 法人以及其他组织，与付款人具有真实的委托付款关 系，具有支付汇票金额的可靠资金来源。
六、保证

（一）汇票的债务可以由保证人承担保证责任。保证人必 须由汇票债务人以外的他人担当。 （二）保证人应当在银行承兑汇票或者粘单上记载下列事 项： 1、表明“保证”的字样； 2、保证人名称和住所； 3、被保证人的名称； 4、保证日期； 5、保证人签章。 其中，第1项、第5为保证行为的必须记载事项，保证 人在汇票或者粘单上未记载上列第2项的，以保证人的营 业场所、住所或者经常居住地为保证人住所。保证人在汇 票或者粘单上未记载上列第3项的，以出票人或承兑人为 被保证人。保证人在银行承兑汇票或者粘单上未记载前条 第4项的，出票日期为保证日期。 。
四、付款
（四）付款人及其代理付款人付款时，应当审查 汇票背书的连续，付款人及代理付款人恶意或 有重大过失付款的，应当自行承担责任。 （五）定日付款的汇票，付款人在到期日前付 款的，由付款人自行承担所产生的责任。
五、承兑
承兑是指汇票付款人承诺在汇票到期日支付汇票 金额的票据行为。承兑是汇票中特有的一种票据行为。 （一）付款人承兑商业汇票，应当在汇票正面记载 “承兑”字样和承兑日期并签章； （二）付款人承兑汇票不得附有条件，否则视为拒 绝“承兑”。 （三）付款人承兑汇票后，应当承担到期付款的 责任。
银行汇票（背书）
银行承兑汇票（背书）
三、背书
（三）背书的规定 1、背书时应当记载背书日期，未记载背书日期的，视 为在汇票到期日前背书。 2、背书记载“委托收款”字样，被背书人有权利代背书 人行使被委托的汇票权利。但是，被背书人不得再以背书转 让汇票权利。 3、汇票可以设定质押。质押时应当以背书记载“质押” 字样。被背书人依法实现其质权时，可以行使汇票权利。 4、票据出票人在票据正面记载“不得转让”字样的，票 据不得转让（丧失流通性）。其直接后手再背书转让的，出 票人对其直接后手的被背书人不承担保证责任，对被背书人 提示付款或委托收款的票据，银行不予以受理。 5、票据背书人在票据背书人栏记载“不得转让”字样的， 其后手再背书转让的，记载“不得转让”字样的背书人对其后
六、保证
（三）保证不得附有条件；附有条件的，不影响对汇票 的保证责任 （四）保证人对合法取得汇票的持票人所享有的汇票权 利，承担保证责任。但是，被保证人的债务因汇票记 载事项欠缺而无效的除外。 （五）被保证的汇票，保证人应当与被保证人对持票人 承担连带责任。汇票到期后得不到付款的，持票人有 权向保证人请求付款，保证人应当足额付款。 （六）保证人为二人以上的，保证人之间承担连带责任 （七）保证人清偿汇票债务后，可以行使持票人对被保 证人及其前手的追索权。
实际存期不足通知期限的按活期利率计息；未提前通知而支取 的，支取部分按活期利率计息；已办理通知存款通知手续而提前 或逾期支取的，支取部分按活期存款利率计息；支取金额不足或 超过约定金额的，不足或超过部分按活期利率计息；支取金额不 足最低支取金额的，按活期存款利率计息。
单位存款
四、协议存款 与保险公司、社保中心等办理的特定的存款，存款 期限一般为五年或五年以上，保险公司最低起存金额 3000万，养老保险基金起存金额5亿。利率、结息付息 方式自行协商。
四、付款
持票人应当按照下列期限提示付款： （一）见票即付的汇票，自出票之日起1个月内向 付款人提示付款； （二）定日付款的汇票自到期日起10日内向承兑 人提示付款。 持票人未按照前款规定期限提示付款的，在作出 说明后，承兑人或付款人仍应当继续对持票人承担 付款责任。 （三）付款人委托的付款银行的责任，限于按照 汇票上记载事项从付款人账户支付汇票金额。持票 人委托的收款银行的责任，限于按照汇票上记载的 事项将汇票金额转入持票人账户。
存款及汇票业务培训
主讲 车林
单位存款
存款业务按照存取方式和计息的不同分为活 期存款、定期存款、通知存款、协议存款、保 证金存款和协定存款等。 一、活期存款 指客户存放在结算账户内的用于日常结算的 存款。按季计息、计提日为季末月20日。目前， 我行的活期利率上浮30%，执行利率为0.455%, 相对于其他银行有一定利率优势。
一、基本概念和规定



6、出票日期； 7、出票人签章。 欠缺记载上列事项之一的，银行汇票无效。 （三）银行汇票的提示付款期限自出票日起1个月。 持票人超过付款期限提示付款的，代理付款人不 予受理。 （四）银行汇票可分为现金银行汇票和转账银行汇票。 现金银行汇票的申请人和收款人必须均为个人。申请 人或收款人为单位的不得签发现金汇票。
二、银行汇票的特殊处理

（一）申请人由于汇票超过付款期限或其他原因要求退 款时，应交回汇票和解讫通知，并按照支付结算办法的 规定提交证明或身份证件。出票行经与原专夹保管的汇 票卡片核对无误，即在汇票和解讫通知的实际结算金额 大写栏填写“未用退回”字样。
（二）申请人由于短缺解讫通知要求退款的，应当备 函向出票行说明短缺原因，并交回持有的汇票，出票行 于提示付款期满一个月后比照退款手续办理退款。 （三）银行汇票丧失，失票人可以凭人民法院出具其 享有票据权利的证明，向出票银行请求付款或退款。
五、保证金存款 与授信业务对应，客户按要求存入的用于担保或保
证的资金。可以存为活期或定期保证金。
单位存款
六、协定存款 在结息期内单位协定存款每日存款余额低 于最低留存额的部分按人行的活期存款利率计 息，超过最低留存额的部分按人行规定的协定 存款利率计息。最低留存额的确定要向人行报 备（我行为10万）。特点是“一个账户，一个 余额，两个结息积数，两种利率”。目前我行 协定存款利率执行利率为1.495%。
第二部分 银行汇票
一、基本概念和规定

（一）银行汇票：是出票银行签发的，由其在见 票时按照实际结算金额无条件支付给收款人或者持票 人的票据。 银行汇票的出票银行为银行汇票的付款人。 单位和个人各种款项结算，均可使用银行汇票。 银行汇票可以用于转账，填明“现金”字样的银 行汇票也可以用于支取现金。 （二）签发银行汇票必须记载下列事项： 1、表明“银行汇票”的字样； 2、无条件支付的承诺； 3、出票金额； 4、付款人名称； 5、收款人名称；
一、基本规定

2、银行承兑汇票的出票人必须具备下列条件： （1）在承兑行开立存款账户的法人及其他组织； （2）与承兑银行具有真实的委托付款关系； （3）资信状况良好，具有支付汇票金额的可靠资金来源。 3、出票人不得签发无对价的商业汇票用以骗取银行或者 其他票据当事人的资金。 4、签发汇票必须记载下列事项： （1）表明“银行承兑汇票”的字样； （2）无条件支付的委托； （3）确定的金额； （4）付款人名称； （5）收款人名称； （6）出票日期； （7）出票人签章。 欠缺记载上列事项之一的，汇票无效。
协定存款最低留存额比较


工行、浦发最低留存额50万； 阜新银行最低留存额30万； 辽阳银行最低留存额10万； 农商银行最低留存额10万（首日余额需达到30 万）；
汇票简介及票据行为
一、票据分类
银行汇票 汇票 票据 本票 支票 商业汇票 商业承兑汇票 银行承兑汇票
二、汇票概念及相关规定
二、汇票概念及相关规定
（二)付款日期（汇票到期日）记载形式主要是： 1、见票即付； 2、定日付款； （三）票据责任 出票人签发汇票后，即承担保证该汇票承兑和付 款的责任。 出票人在汇票得不到承兑或者付款时，应当向持 票人支付下列金额和费用： 1、被拒绝付款的汇票金额； 2、汇票金额自到期日或者提示付款日起至清偿日 止，按照中国人民银行规定的利率计算的利息；（流 动资金贷款利率） 3、取得有关拒绝证明和发出通知书的费用。
七、追索

追索是指票据持票人在依照票据法的规定请求付款人承兑或者付 款而被拒绝后向他的前手（出票人、背书人、保证人、承兑人以 及其它票据债务人）要求偿还票据金额、利息和相关费用的行为。 （一）追索权的行使必须在票据法规定的期限内，并且只有在 获得拒绝证明时才能行使。 （二）汇票到期被拒绝付款的，持票人可以行使追索权。汇票 到期日前，有下列情形之一的，持票人也可以行使追索权： 1、汇票被拒绝承兑的； 2、承兑人或者付款人死亡、逃匿的； 3、承兑人或者付款人被依法宣告破产的或者因违法被责令 终止业务活动的。 （三）持票人行使追索权时，应当提供被拒绝承兑或者被拒绝 付款的有关证明。持票人不能出示拒绝证明、退票理由书或者未 按照规定期限提供其他合法证明的，丧失对其前手的追索权。但 是，承兑人或者付款人仍应当对持票人承担责任。