(财务管理)工会费用报销单
工会经费使用报销制度
工会经费使用报销制度为更好地服务公司联合工会委员会（以下简称联合工会）的会员单位，同时根据市总工会有关工会经费的使用规定，规范工会经费的使用、监督和管理，明确工会经费开支范围、审批权限、工会经费开支单据审核，保障工会经费使用的合法、有效和安全，特制定本制度。
一、工会经费的使用范围会员单位对工会经费使用应本着服务职工、勤俭节约、民主管理的原则。
具体使用范围如下：1、职工活动支出：会员单位开展职工教育、文体、宣传等活动发生的支出。
具体包括：职工教育费、文体活动费、宣传活动费、其他活动支出（其他活动支出包括基层工会支付的会员特殊困难补助的费用以及工会开展其他活动的各项支出）。
2、会员单位组织的职工集体福利支出。
3、各类慰问金支出：包括生日慰问金、住院与分娩慰问金、独生子女六一慰问金、丧事慰问金。
4、工会培训工会干部、加强自身建设及开展业务工作发生的培训费、会议费。
5、会员单位可使用的工会经费为上缴工会的单位工资总额的1.2%（注意：6月30日前可使用的工会经费为上缴工会的单位工资总额的1%）6、会员单位内部应及时公布工会经费使用情况，接受职工监督。
二、报销审批手续和程序：1、会员单位凭活动方案和该项活动真实产生的费用凭证报销工会经费。
由会员单位指定的专办员（根据会员单位在联合工会报备的指定专办员）填报《费用报销单》（附表1），附上原始发票单据，并按规定签字确认；2、由工会组织员核实报销凭证和金额；3、由联合工会常务副主席和会计进行审核，复核报销凭证的真实性、签名与附件单据完整性；4、送联合工会主席签批后由出纳办理付款手续。
三、报销凭证要求1、会员单位组织工会会员活动，报销单据要附相关活动方案（例如羽毛球比赛、中秋博饼、员工健步行、员工拓展业务培训等活动），所报销的单据要与该活动方案相关联，该活动所引起的餐费、日用品、奖品等开支可据实列支。
2、经费开支必须取得正式发票，原始单据必须内容完整，发票抬头单位名称“XXX”，发票必须有开票单位的“发票专用章”或“财务专用章”，业务内容须填写清楚，大小金额一致，不得有涂改、挖补、刮擦等现象。
工会经费使用管理制度（6篇）
工会经费使用管理制度为更好地服务公司联合工会委员会(以下简称联合工会)的会员单位，同时根据市总工会有关工会经费的使用规定，规范工会经费的使用、监督和管理，明确工会经费开支范围、审批权限、工会经费开支单据审核，保障工会经费使用的合法、有效和安全，特制定本制度。
一、工会经费的使用范围会员单位对工会经费使用应本着服务职工、勤俭节约、民主管理的原则。
具体使用范围如下：1、职工活动支出：会员单位开展职工教育、文体、宣传等活动发生的支出。
具体包括：职工教育费、文体活动费、宣传活动费、其他活动支出(其他活动支出包括基层工会支付的会员特殊困难补助的费用以及工会开展其他活动的各项支出)。
2、会员单位____的职工____福利支出。
3、各类慰问金支出。
包括生日慰问金、住院与分娩慰问金、独生子女六一慰问金、丧事慰问金。
4、工会培训工会干部、加强自身建设及开展业务工作发生的培训费、会议费。
5、会员单位可使用的工会经费为上缴工会的单位工资总额的____%(注意：____月____日前可使用的工会经费为上缴工会的单位工资总额的____%)6、会员单位内部应及时公布工会经费使用情况，接受职工监督。
二、报销审批手续和程序：1、会员单位凭活动方案和该项活动真实产生的费用凭证报销工会经费。
由会员单位指定的专办员(根据会员单位在联合工会报备的指定专办员)填报《费用报销单》(附表1)，附上原始____单据，并按规定签字确认；2、由工会____员核实报销凭证和金额；3、由联合工会常务副主席和会计进行审核，复核报销凭证的真实性、签名与附件单据完整性；4、送联合工会主席签批后由出纳办理付款手续。
三、报销凭证要求1、会员单位____工会会员活动，报销单据要附相关活动方案(例如羽毛球比赛、中秋博饼、员工健步行、员工拓展业务培训等活动)，所报销的单据要与该活动方案相关联，该活动所引起的餐费、日用品、奖品等开支可据实列支。
2、经费开支必须取得正式____，原始单据必须内容完整，____抬头单位名称“____”，____必须有开票单位的“____专用章”或“财务专用章”，业务内容须填写清楚，大小金额一致，不得有涂改、挖补、刮擦等现象。
费用报销单及付款申请书填写规范
相关发票凭证。
（2）均由相关部门指定专人统一汇总申请报销或付款。
4 原始凭证严禁涂改、刮擦、挖补，如有，公司不予受理。
5 取得的原始单据因保管不善遗失的，后果自负，公司不予报销。
（七）原始凭证粘贴办法
01 02 03 04
发票由后往前贴，先贴小 张的，后贴大张的，小张 发票在下，大张发票在上。 火车票尽量往后贴，因为 它的金额在前面，如果贴 在上面，贴上汇总单后， 会把金额挡住。
附件：相关原始凭证如合同、发票、
结算单、收据、请购单、采购清单、 预算表等。
（三）填制规范明细
1
费用报销单必须用黑水笔填写，用 胶水或固体胶粘贴附件，不得使用
订书针、大头钉、回形针串别。
2
报销部门：XX部门（运营中心），
必须填写（运营中心）。
备注及付款原因：填写时间、期间、地点、事
3
由、人员名称、人员数量及相对应金额，做到
原因栏用铅笔备注清楚付款后几日内补齐发票。
（1） 采购办公用品的报销单附件应包含相关部门负责人及领导签字的采购明
细表、报价单、相关发票凭请报销或付款。
（六）原始单据要求
大中型活动费用报销的附件要求
3
（1）举行大中型活动费用的报销单附件应包含相关部门负责人及领导签字的预算明细表、预算与实际花费明细对比表、
“任何人只要查看备注及付款原因栏即可知道
相关事由，无需询问报销人/制单人”原则。
（三）填制规范明细
金额大写：大写金额必须与小写金额完全
4
一致，大写金额前必须加符号“ ”，
7
大写金额如为零，则以“零”补齐，不可
留空、划线或加符号“ ”。
金额小写：金额栏采用阿拉伯数字填写，
财务费用报销流程图(标准版)
财务费用报销流程图总结在详细分析《财务费用报销流程图》文档后，我们可以清晰地勾勒出财务费用报销的全流程及其关键环节。
以下是对该流程图的详细总结，确保涵盖所有关键步骤及细节信息。
报销发起与准备1. 报销单据整理与粘贴报销人员需依据公司费用报销制度，细心整理需报销的发票或单据，并进行规范粘贴。
这一步骤确保了后续审核流程的顺畅进行。
具体细节包括发票或单据的清晰度、完整性，以及是否符合财务规定的粘贴要求。
2. 填写《费用报销单》报销人员需使用规定的笔具，在《费用报销单》上准确填写报销信息，不得涂改。
对于采购物品的报销，还需附上总经理签字确认的《采购申请表》。
这一步骤确保了报销信息的准确无误，为后续审核提供了必要的信息基础。
部门内部审核3. 直接主管审核报销人员将准备好的《费用报销单》及相关单据提交给直接主管审核。
直接主管需对费用产生的原因及真实性、费用的合理性、票据及单据的规范性进行严格审核。
若发现不符合要求，直接主管需立即退还给报销人员重新整理提报。
这一环节强化了内部控制，确保报销费用的合理性和合规性。
财务部门审核4. 财务部门审核通过直接主管审核后，报销单据将提交至财务部门。
财务部门的会计人员将对报销费用进行进一步确认，审核内容主要包括费用是否符合报销标准、财务是否能及时安排此费用、单据或票据是否符合财务规范要求。
同样，若发现不符合要求，财务部门将立即退还给相关部门重新整理提报。
这一步骤确保了报销费用的准确性和合规性，符合公司财务管理规定。
高层审批5. 执行董事长批准财务部门审核通过后，报销单据将提交至执行董事长进行最终审批。
执行董事长需对报销单据进行全面审阅，并签署意见及时间。
若发现不符合要求，执行董事长将退回财务部跟进处理。
这一环节体现了公司高层对财务管理的高度重视和严格把关。
报销款项支付6. 出纳准备报销款项经过执行董事长批准后，财务部出纳将根据批准的报销单据准备报销款项。
出纳需确保支付金额的准确无误，并按照公司规定的方式进行支付。
财务报销制度及报销流程（通用15篇）
财务报销制度及报销流程随着社会不断地进步，制度起到的作用越来越大，制度是国家机关、社会团体、企事业单位，为了维护正常的工作、劳动、学习、生活的秩序，保证国家各项政策的顺利执行和各项工作的正常开展，依照法律、法令、政策而制订的具有法规性或指导性与约束力的应用文。
想学习拟定制度却不知道该请教谁？下面是小编为大家收集的财务报销制度及报销流程（通用15篇），欢迎大家借鉴与参考，希望对大家有所帮助。
财务报销制度及报销流程1为了加强公司的财务管理工作，严格执行财务制度，完善财务管理，结合公司的具体实际，统一各部门的报销程序及规定,特制定本报销制度。
员工报销时应严格执行公司制定的审批管理制度。
一、报销审批监控程序1、公司除正常费用开支外，其余各项支出必须事先提出计划，按支出审批权限批准后，在计划范围内列支。
2、办公用品的购置：由各部门根据需要，编制计划报总裁办审核汇总，按审批权限批准后，由集团总裁办按计划统一购买，并建立实物帐，详细登记办公用品的进、出情况。
领用时，须填制出库单，经分管领导批准。
总裁办每月末应将办公领用清单交财务室进行核定监控。
3、物品采购报销须按公司采购控制程序、库房管理程序、进货检验程序完备审批手续后办理报销。
4、要求财务出纳人员严格执行财务制度，并于每月月初汇总上月的报销清单，上报上级主管。
5、瑞德总经理所产生的费用由徐总签字报销。
6、每周三定为费用报销日。
培训回来的员工必须要当月进行转训，由行政签字确认后方可报销。
当事人填好报销单，部门经理签字，交给财务小方即可。
二、报销规定(一)、差旅费报销规定1、员工出差应填写出差“申请单”，并按规定程序报批后，到财务部门预借差旅费2、员工出差返回后，填写“差旅费”报销单，连同出差“申请单”、原始报销凭证，按规定的时间及审批手续到财务部报销。
3、员工差旅费报销标准严格按照公司规定执行。
4、住宿费：单人或双人出差每天最高不超过200元，去深圳、广州、上海、北京出差每天最高不超过350元，超出部分由个人承担，如有特殊情况需总裁批准方可报销。
工会财务管理办法
工会财务管理办法.出纳岗位是工会财务管理中非常重要的一环，负责工会经费的收付、保管和管理工作。
具体职责如下：1）按照工会委员会的授权和财务预算，负责工会经费的收付，确保资金的安全和合理运用。
2）负责现金、支票、汇票等各种收付款项的核对、记录和保管工作。
对于收入和支出，必须按照规定的程序填写会计凭证和相关单据，并及时入账。
3）严格控制工会经费的使用范围和金额，确保经费的合理使用和节约使用。
对于超支或不当使用的经费，必须及时上报工会主管领导进行处理。
4）定期对库存现金、有价证券进行抽查、盘点。
在会计人员在场的前提下，进行实地盘库、核对有价证券，盘点结果填写《盘点报告表》，对盘库发现的问题书面上报工会主管领导等待处理结果，待处理结果决定进行账务处理。
5）负责工会经费的日常管理和保管工作，包括财务专用章、印章、票据、账簿等的管理和保管。
三、财务报表和审计1、工会应当按照国家有关规定编制财务报表，包括年度收支预算、年度收支决算、资产负债表、利润表和现金流量表等。
2、工会应当定期进行内部审计和外部审计，确保会计信息的真实性和准确性。
内部审计由工会委员会或者财务委员会组织，外部审计由经费审查委员会或者会计师事务所进行。
3、工会应当及时向会员公开财务报表和审计结果，接受会员的监督和审查。
四、违规处理对于违反本办法和国家法律、法规的行为，工会应当及时进行处理。
对于严重违法违规的行为，必须依照法律法规和工会章程进行严肃处理，保护工会经费的安全和合法性。
按照国家《银行法》、《票据法》、《现金管理条例》以及本办法相关规定，严格办理各项现金收付、银行结算及相关业务。
审核报账的原始凭据，确保货币资金收付业务和银行结算业务手续完备、票据合法、专款专用。
同时，登记银行存款日记账和现金日记账，定期与银行对帐，编制“银行存款余额调节表”，做到日清月结，账证相符、账款相符、账账相符。
保管库存现金、有价证劵、空白支票和有关印章，严禁以“白条”抵充库存现金，不得超库存现金，不得签发空白和空头支票，不得出借银行账户，更不得挪用库存现金。
费用报销单要求
费用报销附件要求一、总体要求1.费用报账汇总单填写整洁无涂改，签字齐全。
2.附件粘帖符合要求。
3.报销票据日期为3个月内。
4.如采购物资未在公司合格供方购买则需提供三方询价单。
5.报销人为本公司员工时可不附个人网上支付委托函，只需将工资卡姓名、开户行、帐号写在费用报账单背面即可。
6.如实际收款单位或个人与报账人不一致时则必须填写委托函。
二、报销单附件及粘贴要求1.员工补助1)可用票据：各类交通费、油费、办公用品、培训费。
2)附件及粘帖顺序：①费用报账汇总单②报销发票③个人网上支付委托函2.办公用品1)可用票据：办公用品2)附件及粘帖顺序：①费用报账汇总单②报销发票③送货单④入库单⑤OA审批流程⑥购物申请表⑦对公网上支付委托函（加盖收款单位章）3.固定资产及低值易耗品1)可用票据：固定资产、低值易耗品2)附件及粘帖顺序：①费用报账汇总单②报销发票③送货单④入库单⑤资产审核单⑥OA审批流程⑦购物申请表⑧对公网上支付委托函（加盖收款单位章）4.物料采购1)可用票据：材料费2)附件及粘帖顺序：①费用报账汇总单②报销发票③送货单④入库单⑤资产审核单⑥OA审批流程⑦购物申请表⑧对公网上支付委托函（加盖收款单位章）注意：如采购材料中不涉及资产、低值易耗品则无需第⑤条。
5.维修费、安装费1)可用票据：维修费、安装费2)附件及粘帖顺序：①费用报账汇总单②报销发票③维修/安装费用明细④品质部验收单⑤OA审批流程⑥个人/对公网上支付委托函（加盖收款单位章）注意：固定资产安装费无须品质部验收。
6.保洁、绿化、班车外包费1)可用票据：保洁、绿化、班车2)附件及粘帖顺序：①费用报账汇总单②报销发票③分包方费用确认单④OA审批流程⑤对公网上支付委托函（加盖收款单位章）7.生活、装修垃圾清运费1)可用票据：垃圾清运费2)附件及粘帖顺序：①费用报账汇总单②报销发票③垃圾清运明细④分包方费用确认单⑤OA审批流程⑥对公网上支付委托函（加盖收款单位章）8.招待费1)可用票据：餐费2)附件及粘帖顺序：①费用报账汇总单②报销发票③菜单④个人网上支付委托函9.工程改造费1)可用票据：工程款2)附件及粘帖顺序：①费用报账汇总单②报销发票③施工明细单④品质部验收单⑤OA审批流程⑥对公网上支付委托函10.部门交通费1)可用票据：各类交通费、油费2)附件及粘帖顺序：①费用报账汇总单②报销发票③交通费明细表（需部门经理签字）④OA审批流程⑤个人网上支付委托函（项目经理卡）11.电话费1)可用票据：电话费（抬头为所在公司）2)附件及粘帖顺序：①费用报账汇总单②报销发票③OA审批流程④个人网上支付委托函（项目经理卡）12.印刷费、图书采购、广告费1)可用票据：印刷费、图书费、广告费2)附件及粘帖顺序：①费用报账汇总单②报销发票③送货明细单④OA审批流程⑤个人/对公网上支付委托函13.招聘费/培训费1)可用票据：招聘费、培训费2)附件及粘帖顺序：①费用报账汇总单②报销发票③招聘（培训）费用明细④OA审批流程⑤个人/对公网上支付委托函14.水电费、食堂燃气补助1)可用票据：水电费发票、燃气票2)附件及粘帖顺序：①费用报账汇总单②报销发票③OA审批流程④个人/对公网上支付委托函15.服装制作费1)可用票据：服装款2)附件及粘帖顺序：①费用报账汇总单②报销发票③服装明细表④入库单⑤OA审批流程⑥对公网上支付委托函注意：服装费报销时如为首次报销则应附带服装合同。
工会经费财务管理方案办法
XXX工会经费财务管理办法第一章总则第一条为规范工会财务行为，保证会计信息质量，根据《中华人民共和国工会法》、《工会预算管理办法》、《工会会计制度》等有关法规和集团公司及公司的有关规定，结合实际，制定本办法。
第二条工会经费财务管理的主要任务：科学合理编制预算，真实反映财务状况；依法组织收入，努力节约支出；加强经济活动的财务控制和监督，防范财务风险。
第三条本办法所称工会经费是指按照规定拨交的经费、会员会费及其它补助、收入。
第四条本办法适用XXX工会经费的使用与管理。
第二章财务管理体制第五条：工会主席是工会财务行为的责任人，对工会的财务工作和会计资料的合法性、真实性和完整性负责。
第六条工会经费管理遵循的原则：（一）遵纪守法原则。
各项经费收支，必须严格执行国家法律法规、所在地方政府和中华全国总工会的有关规定，认真执行工会财务会计制度，遵守财经纪律。
（二）经费独立原则。
按照规定应单独开设银行账户，实行工会经费独立核算。
（三）预算管理原则。
工会经费收支应全部纳入预算管理，按照《工会预算管理办法》执行。
（四）依法收缴原则。
依法收缴工会经费，并按规定留成上缴。
（五）量入为出、收支平衡、略有结余原则。
工会经费的年度预算应根据有关政策法规结合年度工会工作计划的要求编制和支出。
（六）服务职工原则。
工会经费的使用应突出重点，保证维护职工的合法权益、开展职工服务和工会活动。
（七）勤俭节约原则。
工会经费使用要精打细算，少花钱、多办事、办好事，节约开支，提高经费使用效益。
（八）民主管理原则。
要依靠职工管好、用好经费，定期公布账目，接受会员监督和经费审查委员会审查。
第七条工会财务人员由厂财务资产部派出，工会设专职或兼职的会计和出纳。
工会会计是工会核算、反映、监督工会预算执行和经济活动的专业会计。
会计、出纳不能由一人担任，遵循钱、账、物分开管理原则。
第八条会计人员必须持有财政部门统一颁发的《会计从业资格证书》上岗，具备相应的专业知识水平和业务技能。
工会经费使用管理制度例文(2篇)
工会经费使用管理制度例文为更好地服务公司联合工会委员会(以下简称联合工会)的会员单位，同时根据市总工会有关工会经费的使用规定，规范工会经费的使用、监督和管理，明确工会经费开支范围、审批权限、工会经费开支单据审核，保障工会经费使用的合法、有效和安全，特制定本制度。
一、工会经费的使用范围会员单位对工会经费使用应本着服务职工、勤俭节约、民主管理的原则。
具体使用范围如下：1、职工活动支出：会员单位开展职工教育、文体、宣传等活动发生的支出。
具体包括：职工教育费、文体活动费、宣传活动费、其他活动支出(其他活动支出包括基层工会支付的会员特殊困难补助的费用以及工会开展其他活动的各项支出)。
2、会员单位____的职工____福利支出。
3、各类慰问金支出。
包括生日慰问金、住院与分娩慰问金、独生子女六一慰问金、丧事慰问金。
4、工会培训工会干部、加强自身建设及开展业务工作发生的培训费、会议费。
5、会员单位可使用的工会经费为上缴工会的单位工资总额的____%(注意：____月____日前可使用的工会经费为上缴工会的单位工资总额的____%)6、会员单位内部应及时公布工会经费使用情况，接受职工监督。
二、报销审批手续和程序：1、会员单位凭活动方案和该项活动真实产生的费用凭证报销工会经费。
由会员单位指定的专办员(根据会员单位在联合工会报备的指定专办员)填报《费用报销单》(附表1)，附上原始____单据，并按规定签字确认；2、由工会____员核实报销凭证和金额；3、由联合工会常务副主席和会计进行审核，复核报销凭证的真实性、签名与附件单据完整性；4、送联合工会主席签批后由出纳办理付款手续。
三、报销凭证要求1、会员单位____工会会员活动，报销单据要附相关活动方案(例如羽毛球比赛、中秋博饼、员工健步行、员工拓展业务培训等活动)，所报销的单据要与该活动方案相关联，该活动所引起的餐费、日用品、奖品等开支可据实列支。
2、经费开支必须取得正式____，原始单据必须内容完整，____抬头单位名称“____”，____必须有开票单位的“____专用章”或“财务专用章”，业务内容须填写清楚，大小金额一致，不得有涂改、挖补、刮擦等现象。
各费用报销单表格
费用报销单报销部门： 年 月 日 附件共张出纳复核 报销人借款审批单年 月 日 附件共张 出纳 复核 借款人差旅费报销单报销部门：年月日附件共张出纳复核报销人付款审批单年月日附件共张出纳复核领款人收款收据单年月日附件共张客户名称出纳复核收款人财务费用申请流程及报销标准第一部总则第一条为了加强公司内部管理，规范部门财务报销行为，倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出,特制定本制度。
第二条本制度适用部门全体人员。
关于费用报销的一些操作规定为了明确公司财务管理班次，提高部门工作效率，落实各组合各组管理责任人的责丶权利关系，先结合部门的实际制定本财务文本。
一丶费用报销制度（1）报销人必须取得相应的合法票据和收据，书面证书。
（2）填写报销单应注意：根据费用性质填写对应单据；严格按单据要求项目认真写，注明附件;金额大小写须完全一致（不得涂改)；简述费用内容或事由。
（3）按规定的审批程序报批。
（4）报销或借款2000元（含2000元）以上需提前三天通知财务组以便备款.二丶费用报销流程：（1）费用报销人报销申请（填制费用报销单，要求书面干净，金额大小写一致，不得涂改），打印费用明细并将费用原始单据粘贴于费用报销单后；（2）报销人部门负责人(或上级主管)确认签字；（3）部门经理审批（侧重真实丶合理性等方面负全责）；（4）财务人员复核并履行付款。
上述流程为部门各项费用报销的既定程序，以后各项事务的报销均需要遵照上述流程操作，否则财务组有关人员有权拒绝付款。
三丶费用单据要求：为了强化公司的财务纪律,规避财务风险，原则上部门一切事项报销的单据均必须取得合法的凭证。
合法性的认定以国家财务丶税务等方面的规定为准，具体操作由财务人员负责把控落实,以可操作性为前提.部门员工任何不符合报销规定的单据财务组有权拒绝,各级确认丶审核丶审批人员也不应予签字.各级签字人在不能确定的情况下不能随意签字，四丶报销金额审批规定：公司为提高工作效率，规定如下：单笔报销金额或单笔票据报销金额在10000以下的,按照正常的流程由部门经理（或委托授权人）审批，财务主管签字即可，金额超过10000以上的必须要由总公司财务总监亲自审批走OA流程。
企业工会经费财务管理办法(精)
企业工会经费财务管理办法第一章总则第一条为规范工会财务行为，保证会计信息质量,根据《中华人民共和国工会法》、《工会预算管理办法》、《工会会计制度》等有关法规和集团公司及上级公司的有关规定,结合实际,制定本办法.第二条工会经费财务管理的主要任务:科学合理编制预算,真实反映财务状况；依法组织收入，努力节约支出; 加强经济活动的财务控制和监督,防范财务风险.第三条本办法所称工会经费是指按照规定拨交的经费、会员会费及其它补助、收入。
第四条本办法合用企业工会经费的使用与管理. 第二章财务管理体制第五条：工会主席是工会财务行为的责任人,对工会的财务工作和会计资料的合法性、真实性和完整性负责. 第六条工会经费管理遵循的原则:(一遵纪守法原则。
各项经费收支,必须严格执行国家法律法规、所在地方政府和中华全国总工会的有关规定, 认真执行工会财务会计制度，遵守财经纪律。
(二经费独立原则.按照规定应单独开设银行账户,实行工会经费独立核算。
(三预算管理原则。
工会经费收支应全部纳入预算管理,按照《工会预算管理办法》执行。
(四依法收缴原则。
依法收缴工会经费，并按规定留成上缴。
(五量入为出、收支平衡、略有结余原则.工会经费的年度预算应根据有关政策法规结合年度工会工作计划的要求编制和支出。
(六服务职工原则。
工会经费的使用应突出重点，保证维护职工的合法权益、开展职工服务和工会活动.(七勤俭节约原则。
工会经费使用要精打细算，少花钱、多办事、办好事,节约开支,提高经费使用效益。
(八民主管理原则.要依靠职工管好、用好经费,定期公布账目，接受会员监督和经费审查委员会审查。
第七条工会财务人员由厂财务资产部派出,工会设专职或者兼职的会计和出纳.工会会计是工会核算、反映、监督工会预算执行和经济活动的专业会计。
会计、出纳不能由一人担任,遵循钱、账、物分开管理原则。
第八条会计人员必须持有财政部门统一颁发的《会计从业资格证书》上岗, 具备相应的专业知识水平和业务技能。
财务费用报销单模板-概述说明以及解释
财务费用报销单模板-范文模板及概述示例1:财务费用报销单是公司员工用来申请报销各种费用的表格，通常包括差旅费、交通费、餐饮费、办公用品费等。
在公司内部管理中，财务费用报销单起着非常重要的作用，可以帮助公司做好费用的核算和控制，确保公司的财务状况良好。
以下是一个财务费用报销单的简单模板：公司名称：________报销人姓名：________ 职位：________报销日期：________费用类型：________费用明细：1.日期：________ 项目：________ 金额：________2.日期：________ 项目：________ 金额：________3.日期：________ 项目：________ 金额：________合计金额：________报销事由：________报销人签名：________审批人签名：________财务部门审批人签名：________备注：________以上是一个简单的财务费用报销单模板，公司可以根据实际情况进行调整和完善。
通过填写和提交财务费用报销单，员工可以方便地申请报销各种费用，同时也方便公司对费用的核算和管理。
希望以上模板对您有所帮助，祝您工作顺利！示例2:在许多公司中，员工经常需要报销各种财务费用，如差旅费、交通费、餐费等。
为了规范报销流程，公司通常会使用财务费用报销单模板来统一记录和审核员工的费用。
在这篇文章中，我们将介绍一个常见的财务费用报销单模板的样例，帮助读者了解如何填写和提交报销单。
首先，财务费用报销单通常包括以下几个部分：1. 报销人信息：在报销单的顶部，通常包括报销人的姓名、部门、职务、联系方式等基本信息。
2. 报销费用明细：在报销单的主体部分，列出详细的费用明细，包括费用日期、项目名称、费用类型、金额等信息。
员工需要逐项填写每笔费用的详细信息，以便财务部门审核。
3. 报销说明：在费用明细之后，通常会有一个栏目供员工填写报销的原因和说明，以便财务部门审批时了解费用的具体用途。
财务管理制度及报销流程
第一部分总则第一条为了加强公司内部管理,规范公司财务报销行为，倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出,特制定本制度。
第二条本制度根据相关的财务制度及公司的实际情况，将财务报销分为日常办公费用、工薪福利及相关费用、税费支出、工程相关支出及专项支出等,以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。
第三条本制度适用公司全体员工。
第二部分借支管理规定及借支流程第四条借款管理规定(一) 出差借款：出差人员按总经理签字批条办理借款,出差返回一周内办理报销还款手续．（二）其他临时借款,如业务费、周转金等,借款人员应及时报帐,除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。
(三) 各项借款金额超过5000元应提前一天通知财务部备款。
（四) 借款销账规定:（1) 借款销帐时应以借款申请单为依据,据实报销,超出申请单范围使用的，须经主管领导批准,否则财务人员有权拒绝销帐；（2)借款者原则上应在一周内办理销帐手续。
(五）借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回.第五条借款流程(一）借款人按规定填写《借款单》,注明借款用途、借款金额(大小写须完全一致,不得涂改）。
(二）审批流程：经办人→主管部门经理审核签字→副总经理→财务经理复核→总经理审批。
（三) 财务付款:借款凭审批后的借款单到财务部办理领款手续。
第三部分日常费用报销制度及流程第二条日常费用主要包括差旅费、小车费用、办公费、低值易耗品及备品备件、业务招待费、培训费、资料费等。
第三条费用报销的一般规定(一) 报销人必须取得相应的合法票据(相关规定见发票管理制度),且发票背面有经办人签名。
（二) 填写报销单应注意：根据票据分类填写;并注明附件张数；金额大小写须完全一致（不得涂改）.(三) 按规定的审批程序报批.（三) 报销5000元以上需提前一天通知财务部以便备款。
第四条费用报销的一般流程:报销人整理报销单据并填写对应费用报销单→须办理申请或出入库手续的应附批准后的申请单或出入库单→部门经理审核签字→财务部门复核→总经理审批→到出纳处报销。
工会财务报销流程
工会财务报销流程工会财务报销流程为了加强项目部的财务管理工作，统一工程协调费，材料采购，机械使用，施工队费用和其他费用支出、结合项目部及施工的具体情况，特制定本制度。
本制度适用公司工程管理及采购人员。
1、借款及备用金管理规定1.1 材料采购人员及项目管理人员借用一定数额的备用金作为应急，备用金由经理签字在财务借支。
不得将备用金作为它用，本地工程额度不超过3000元，异地工程额度不超过5000元，项目部急需时，采购人员必须交回财务，统一调配。
1.2 其他临时借款，须填写《借款单》，借款人按规定填写《借款单》，注明详细借款事由、计划销账日期、借款金额（大小写须完全一致，不得涂改）、支票或现金。
外地项目经理由于工作需要暂时不能填写借款单的情况下，可由财务代填借款单，但是月底报销时根据汇款凭据在借款单上补签字。
1.3 各项借款金额超过5000元应提前一天通知财务部备款。
1.4 借款销账规定：1.4.1 借款销帐时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销帐；1.4.2借领支票者原则上应在5个工作日内办理销帐手续。
1.4.3原则上借支之日起本地2天内必须销账。
1.4.4异地在7天内（每周六前）传真或电子邮件传递回公司流水明细报表至财务部。
每月25日——28日所有票据必须核销。
违反规定不得再次借支。
1.4.5财务部接到报表后每周一必须以书面形式报总经理审核签字后保存以便核对。
1.5借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。
1.6 关于借款原则上每月清一次。
2、借款流程2.1 借款人按规定填写《借款申请单》，注明借款事由（包括工地）、借款金额（大小写须完全一致，不得涂改）、支票或现金。
2.2 审批流程：主管部门经理审核签字→财务经理复核→总经理审批。
2.3 财务付款：借款凭审批后的借款单到财务部办理领款手续。
2.4借款要求：当地采购支付金额在1000以下，可以使用现金；对于支付金额超过 11000元者，原则上必须使用支票。
工会财务管理办法
公司工会财务管理办法为加强工会财务管理，规范会计核算行为，保证会计信息质量,根据《中华人民共和国工会法》、《中华人民共和国会计法》、《工会会计制度》及《会计基础工作规范》等国家法律、法规有关规定,结合本工会实际情况，制定本办法。
1、工会是依法独立的会计核算体系。
设置会计机构配备会计人员，会计人员按照国家法律、法规有关规定对工会经济活动进行会计核算，实行会计监督。
2、会计人员的配备按照不相容职务相分离的原则，会计岗位不得兼任出纳岗位工作，出纳岗位不得兼任稽核、会计档案保管和收入、支出、费用、债权债务账目的登记工作。
3、财务专用章设专人保管，个人印鉴由本人或者其授权人保管.不得一人保管支付款项所需的全部印章；不得由一人办理货币资金业务的全过程。
4、工会经费收支实行工会委员会集体领导下的工会主席一支笔审批责任制度。
根据工会业务量的需要设置财务机构，配备会计人员或者兼职会计人员。
未取得会计从业资格证的人员不得从事会计工作.会计人员调动或者离职必须将本人所管的会计工作移交给接替人员，没有办清交接手续,不得调动或者离职。
严格按照《会计基础工作规范》、《工会财务会计制度》及国家法律、法规有关规定对工会经济活动进行会计核算，实行会计监督。
(1)建立会计帐套、设置会计科目、审核原始凭证、填制会计凭证、算账、记账、对帐、结账及编制会计报表，做到数字真实、计算准确、内容完整，証证、账证、账实、账表相符。
(2)定期对库存现金、有价证券进行抽查、盘点.在出纳人员在场的前提下，进行实地盘库、核对有价证券,盘点结果填写《盘点报告表》，对盘库发现的问题书面上报工会主管领导等待处理结果，待处理结果决定进行账务处理。
(3) 编制工会年度收支预算和年终决算，定期并向工会负责人报告财务收支情况，接受上级工会及经费审查委员会对工会经费收支情况的审查.(4)负责工会经费收入专用收据的领购、发放、使用、保管与稽核工作。
指导出纳工作、管理财务专用章，定期打印装订会计凭证、帐薄及会计报表,严格按照《会计档案管理办法》保管会计档案。
工会经费财务管理办法
工会经费财务管理办法第一章总则第一条为规范工会财务行为，保证会计信息质量，根据《中华人民共和国工会法》、《工会预算管理办法》、《工会会计制度》等有关法规和集团公司及公司的有关规定，结合实际，制定本办法。
第二条工会经费财务管理的主要任务：科学合理编制预算，真实反映财务状况；依法组织收入，努力节约支出；加强经济活动的财务控制和监督，防范财务风险。
第三条本办法所称工会经费是指按照规定拨交的经费、会员会费及其它津贴、收入。
第四条本办法合用某某某工会经费的使用与管理。
第二章财务管理体制第六条工会经费管理遵循的原则：(一)遵纪守法原则。
各项经费收支，必须严格执行国家法律法规、所在地方政府和中华全国总工会的有关规定，认真执行工会财务会计制度，遵守财经纪律。
(二)经费独立原则。
按照规定应单独开设银行账户，实行工会经费独立核算。
(三)预算管理原则。
工会经费收支应全部纳入预算管理，按照《工会预算管理办法》执行。
(四)依法收缴原则。
依法收缴工会经费，并按规定留成上缴。
(五)量入为出、收支平衡、略有结余原则。
工会经费的年度预算应根据有关政策法规结合年度工会工作计划的要求编制和支出。
(六)服务职工原则。
工会经费的使用应突出重点，保证维护职工的合法权益、开展职工服务和工会活动。
(七)勤俭节约原则。
工会经费使用要精打细算，少花钱、多办事、办好事，节约开支，提高经费使用效益。
(八)民主管理原则。
要依靠职工管好、用好经费，定期发布账目，接受会员监督和经费审查委员会审查。
第七条工会财务人员由厂财务资产部派出，工会设专职或者兼职的会计和出纳。
工会会计是工会核算、反映、监督工会预算执行和经济活动的专业会计。
会计、出纳不能由一人担任，遵循钱、账、物分开管理原则。
第八条会计人员必须持有财政部门统一颁发的《会计从业资格证书》上岗，具备相应的专业知识水平和业务技能。
第九条成立工会经费审查委员会，负责审查监督工会经费的使用情况，定期发布账目，接受会员监督和同级工会经费审查委员会的审查。
工会经费财务管理办法
XXX 工会经费财务管理方法第一章总那末第一条为规工会财务行为，保证会计信息质量，根据? 中华人民国工会法?、?工会预算管理方法?、?工会会计制度? 等有关法规和集团公司及公司的有关规定，结合实际，制定本方法。
第二条工会经费财务管理的主要任务：科学合理编制预算，真实反映财务状况；依法组织收入，努力节约支出；加强经济活动的财务控制和监视，防财务风险。
第三条本方法所称工会经费是指按照规定拨交的经费、会员会费及其它津贴、收入。
第四条本方法合用 XXX 工会经费的使用与管理。
第二章财务管理体制第五条：工会主席是工会财务行为的责任人，对工会的财务工作和会计资料的合法性、真实性和完整性负责。
第六条工会经费管理遵循的原那末：〔一〕遵纪守法原那末。
各项经费收支，必须格执行法律法规、所在地政府和中华全国总工会的有关规定，认真执行工会财务会计制度，遵守财经纪律。
〔二〕经费独立原那末。
按照规定应单独开设银行账户，实行工会经费独立核算。
〔三〕预算管理原那末。
工会经费收支应全部纳入预算管理，按照?工会预算管理方法?执行。
〔四〕依法收缴原那末。
依法收缴工会经费，并按规定留成上缴。
〔五〕量入为出、收支平衡、略有结余原那末。
工会经费的年度预算应根据有关政策法规结合年度工会工作方案的要求编制和支出。
〔六〕效劳职工原那末。
工会经费的使用应突出重点，保证维护职工的合法权益、开展职工效劳和工会活动。
〔七〕勤俭节约原那末。
工会经费使用要精打细算，少花、多办事、办好事，节约开支，提高经费使用效益。
〔八〕 XX 管理原那末。
要依靠职工管好、用好经费，定期发布账目，承受会员监视和经费审查委员会审查。
第七条工会财务人员由厂财务资产部派出，工会设专职或者兼职的会计和出纳。
工会会计是工会核算、反映、监视工会预算执行和经济活动的专业会计。
会计、出纳不能由一人担任，遵循、账、物分开管理原那末。
第八条会计人员必须持有财政部门统一颁发的?会计从业 XX 书?上岗，具备相应的专业知识水平和业务技能。
(财务管理制度)财务报销制度及报销流程
（财务管理制度）财务报销制度及报销流程财务报销制度及报销流程第一部分总则第一条目的为了加强学院内部管理，规范学院财务报销行为,倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支ft，特制定本制度。
第二条职责2.1各部门主管负责审核本部门员工的借款报销申请；2.2财务部负责复核相关申请，发放相应款项，处理发票等单据；2.3人力资源部和财务部共同推进、监督流程的执行及改善。
第三条范围本制度适用学院全体员工。
第二部分财务报销制度和报销流程。
第四条借支管理规定及借支流程4.1借款管理规定4.1.1ft差借款：ft差人员凭审批后的《ft差申请表》按批准额度办理借款，ft差返回 5 个工作日内办理报销还款手续。
4.1.2其他临时借款，如业务费、周转金等，借款人员应及时报帐，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。
4.1.3各项借款金额超过 5000 元应提前一天通知财务部备款。
4.1.4借款销账规定：(1)借款销帐时应以借款申请单为依据，据实报销，超ft申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销帐；（2）借领支票者原则上应在 5 个工作日内办理销帐手续。
4.1.5员工因公借支在公务履行完毕后应及时报销并清偿所借款项，报销及清款期限为借款日起一个月内，逾期未结清者应提早向财务部作ft合理书面解释，并办理续期申请，否则将从借款员工工资中扣除；暂借经费严格执行“一事一借，前清后借”的原则。
4.2借款流程4.2.1借款人按规定填写《借款单》，注明借款事由、借款金额（大小写须完全一致，不得涂改）、支票或现金。
4.2.2审批流程：各上级主管审核签字→财务复核→院长审批。
4.2.3财务付款：借款凭审批后的借款单到财务部办理领款手续。
第五条日常费用报销制度及流程5.15.2费用报销的一般规定5.2.1报销人必须取得相应的合法票据,且发票背面有经办人签名。
5.2.2填写报销单应注意:根据费用性质填写对应单据；严格按单据要求项目认真写，注明附件张数；金额大小写须完全一致（不得涂改）；简述费用内容或事由。