培训评估表及结果汇总表
员工培训表格大全
受训人：公司代表：时间：时间:（本协议一式二份，受训人与公司各持一份）岗位职责说明书工作绩效差距分析汇总表寻找绩效差距的提问表员工培训申请表员工培训需求调查表部门: 填表日期: 年月日填表说明:1．所列内容仅供参考! 在同意的项目栏打“√“,还可列出自己需要的内容. 2．请您根据您所在部门员工的需求填写此表。
3．如篇幅有限,必要时可另附纸说明.培训项目计划书培训项目计划书培训项目背景1．专业机构对行业与企业的了解2．企业培训需求描述与说明3．对企业培训需求的理解培训内容简要介绍1．培训项目名称2．预期培训效果3．建议的培训形式4．受训者的构成5．使用的培训方法6．培训时间培训实施计划1．日期2．培训主要内容3．培训课程体系4．培训对象5．培训方法简述培训前期准备工作1．培训地点的确定、培训场所的布置2．培训设备与器材的准备3．教材的制作与具体负责人4．培训前设备调试时间与具体负责人培训师简介对培训师的工作、培训经历，培训课题进行相应的介绍培训费用预算1．培训师讲课费2．场地租赁费3．设备、器材租赁费4．教材、讲义制作费5．交通费6．培训期间餐费7．其他费用培训后期效果评估1．确定评估指标体系2．确定评估方法3．确定评估后应该采取的后续行动培训项目中可能产生的必要费用项目单次培训项目的费用预算表培训项目名称：地点：时间：培训计划和预算汇总表(到职后第一周由部门填写)部门: 新员工姓名:部门经理签字：日期：（到职后一周内由新员工填写）部门：新员工姓名：1．你是否已了解部门的组织架构及部门功能是□否□2.你是否已清晰了解自己的工作职责及岗位描述是□否□3．你是否已熟悉公司大楼的情况是□否□4.你是否已认识部门里所有的同事是□否□5。
你是否觉得部门岗位培训有效果是□否□6．你今后在工作中遇到问题，是否知道如何寻求帮助是□否□7．你是否已接受了足够的部门岗位培训，并保证可以很好地完成任务是□否□8．在岗位培训中, 可以改进的地方9．在今后的工作中，希望接受更多以下方面的培训新员工试用期内表现评估表（到职后30天部门填写）新员工姓名：部门：职位: 1．你对新员工一个月内的工作表现的总体评价优良一般差2．新员工对公司的适应程度很好好一般差3．新员工的工作能力优良一般差4．其他评价部门经理签名：日期:内部培训师管理办法外部培训师评价表培训课前准备检查表课程名称：填表日期:管理人员绩效评估表1．通过以上各项的评分，该管理人员综合得分是：2．该员工处于的等级是:A[100~115分] B［80~99分] C［60~79分] D[60分以下]3．评估者意见：评估者签字：评估日期：人力资源部门业务能力评估表1．通过以上各项的评分，改部门综合得分是：2．该员工处于的等级是：A [40 ~ 50分］B［3 0～39分］C［20 ～29分］D［20分以下] 3．评估者意见：_______________________________________________________________________ ________________________________________________________________________________________ ________________________________________________________________________________________ _______________________________________评估者签字:________________评估日期:________________员工(业务人员)工作绩效评估表姓名：职务：1. 通过以上各项的评分，改部门综合得分是：2。
内部培训讲师评定资格管理办法
内部培训讲师评定资格方案一、目的：为打造最优秀的企业员工团队，建立学习型企业，增强公司核心竞争力，适应公司对各类人才的需求，提高全员整体素质与工作能力，改善工作方法，提高工作效率，特建立内部培训讲师资格评定制度。
培训对提高企业市场竞争力有着重要作用，同时，一个合格的管理者必将是一个合格的培训师，为了培养更多的管理者，企业在加强内部培训，也为管理者提供更多的培训舞台。
二、评定委员会组长：总经理副组长：人力资源部经理委员：营销部、行政部等各部门经理秘书：人力资源部助理以上人员组成“公司培训讲师认证管理委员会”，负责对培训讲师的选拔、考核、定等、分级工作，推动公司内训工作专业化、规范化、职业化。
三、申报内部培训讲师条件1．本人相关岗位工作至少6个月以上，知识水平、技术熟练程度、行业经验在培训对象岗位或上一级岗位处于领先地位。
2．对所在岗位拥有丰富的实际经验，而且要具有较高的理论水平，同时了解我公司行业信息和所讲专业最新发展动态。
3．具有大专或以上学历，专业技术等特殊培训岗位可以放低为中专或正规高中学历。
四、申请内部培训讲师流程1．报名：填写《内部培训讲师评定资格申请表》报名。
凡公司伙伴均可经部门或上级同意，个人上报申报材料，包括申报课程名称、教材大纲、讲义节选。
2．申请：提交申请表到内部培训讲师评定委员会进行初审，符合基本条件并且申报材料合格的伙伴，可以参加试讲。
3．试讲：按照“内部培训讲师的评定及级别标准”，申请人员按申报课程在规定时限内完成培训项目。
由认证评委打分，满分为100分。
4．考察：凡是通过初审的人员，参加正式的培训授课，由评定委员会参与考察评定。
5．定等：按照内部培训讲师的评定准则确定级别，参考培训学员满意度调查和培训效果评估结果、培训学时进行综合考评，确定为讲师的级别。
6．晋级：培训讲师必须从最低级别逐级考核，两个季度考核一次，符合条件者晋升一级，依此类推，同时享受相应的奖励待遇。
7．认证：内部培训师经人力资源部认定后，发放《00公司内部培训讲师资格证书》，取得证书的讲师方可进行员工培训。
PCR实验室培训与能力评估
规范实验室人员的培训与考核程序，有计划的对员工进行理论知识、专业技术和实践能力的培训和考核，提高人员的技术水平和业务能力，确保具备一定资格的人员满足工作需要。
PCR 实验室新进员工、轮转员工、进修人员、实习人员，固定人员以及其他需要在本实验室进行相关操作的人员培训与考核。
3.1 科室管理层组织全科范围的人员培训和能力评估工作。
3.2 PCR 实验室组长负责员工培训计划的编制、实施及考核工作。
3.3 PCR 实验室质量监督员负责监督员工培训和考核的落实，考核资料的归档管理。
4.1 培训严谨、科学的检验医学作风，树立为临床、为患者服务的理念。
4.2 认真学习科室的各项规章制度，规范操作技能。
4.3 重视实际操作能力，规范技术操作。
4.4 熟悉实验室生物安全规范，强化生物安全观念。
4.5 注重医德医风的建设，科室内部友好相处，以及与用户之和谐沟通。
5.1 专业理论知识5.1.1 分子生物学检验技术理论知识，掌握PCR实验室的设置原理和工作方式。
5.1.2 临床检验的分析前、中、后的质量管理。
5.1.3 PCR 实验室生物安全要求。
5.1.4 病原核酸检测结果的分析与解释。
5.2 专业实践能力5.2.1 乙肝、人乳头瘤病毒、性病三项、B族链球菌、丙肝相关标本的采集方法、运送及标本保存。
5.2.2 PCR 方法原理、标准操作规程、核酸扩增检测的关键环节、影响因素、结果的分析、报告的进一步处理、质控的分析、性能验证和临床应用。
5.2.3 PCR 仪器和其他设备的工作原理、使用、分析参数、维护和校准及注意事项。
5.2.4 试剂和耗材的验收程序。
5.2.5 分子微生物学相关的生物安全防护措施。
5.2.6 PCR 实验室的标准工作流程和注意事项。
5.2.7 实验室信息管理系统。
5.3 制度政策5.3.1 掌握检验科和PCR实验室的质量管理体系，熟悉科室和PCR实验室的质量管理文件内容。
5.3.2 掌握健康安全防护知识，了解不良事件管理政策。
内部培训讲师评定资格方案
内部培训讲师评定资格方案（草案）一、目的：为打造最优秀的企业员工团队，建立学习型企业，增强公司核心竞争力，适应公司对各类人才的需求，提高全员整体素质与工作能力，改善工作方法，提高工作效率，特建立内部培训讲师资格评定制度。
培训对提高企业市场竞争力有着重要作用，同时，一个合格的管理者必将是一个合格的培训师，为了培养更多的管理者，企业在加强内部培训，也为管理者提供更多的培训舞台。
二、评定委员会组长：总经理副组长：综合管理部部长委员：销售服务部、财务管理部等各部门主管秘书：综合管理部部长以上人员组成“公司培训讲师认证管理委员会”，负责对培训讲师的选拔、考核、定等、分级工作，推动公司内训工作专业化、规范化、职业化。
三、申报内部培训讲师条件1．本人相关岗位工作至少6个月以上，知识水平、技术熟练程度、行业经验在培训对象岗位或上一级岗位处于领先地位。
2．对所在岗位拥有丰富的实际经验，而且要具有较高的理论水平，同时了解我公司行业信息和所讲专业最新发展动态。
3．具有大专或以上学历，专业技术等特殊培训岗位可以放低为中专或正规高中学历。
四、申请内部培训讲师流程1．报名：填写《内部培训讲师评定资格申请表》报名。
凡公司伙伴均可经部门或上级同意，个人上报申报材料，包括申报课程名称、教材大纲、讲义节选。
2．申请：提交申请表到内部培训讲师评定委员会进行初审，符合基本条件并且申报材料合格的伙伴，可以参加试讲。
3．试讲：按照“内部培训讲师的评定及级别标准”，申请人员按申报课程在规定时限内完成培训项目。
由认证评委打分，满分为100分。
4．考察：凡是通过初审的人员，参加正式的培训授课，由评定委员会参与考察评定。
5．定等：按照内部培训讲师的评定准则确定级别，参考培训学员满意度调查和培训效果评估结果、培训学时进行综合考评，确定为讲师的级别。
6．晋级：培训讲师必须从最低级别逐级考核，两个季度考核一次，符合条件者晋升一级，依此类推，同时享受相应的奖励待遇。
资产评估结果汇总表
项目负责人：刘长利
签字注册资产评估师：刘长利
郑凯斌
-64.88 915.01 24.11
24.11 890.91
表1 共1页，第1页 金额单位:人民币万元 增值率% E=（C-B）/B×100%
0.01 19.60 6.82
-5.58 8.78
-1.81 3.70 0.15
0.15 10.97
第1页，共44页
法定代表人：施耘清
账面价值 A 14384.53 4060.35 2683.99
调整后账面值 B 14390.53 4060.35 2683.99
365.30 2318.69
365.30 2318.69
评估价值 C 14391.59 4856.09 2867.09
344.92 2522.17
增减值 D=C-B
12,330,046.52 107,767,197.47
20,162,579.23
12,390,046.52 107,767,197.47
19,958,829.23
13,038,996.34 107,256,119.02
增值额
936.61
表3 共44页,第4页 金额单位:人民币元
增值率%
0.06
75,535.27
7,957,416.11 1,830,963.24 4,694,304.34 4,751,621.93
-57,317.59 2,863,341.10 1,830,963.24 2,034,761.08 -203,797.84
19.60 6.82 13.53 15.45 -1.45 36.47 6.82 8.78 -5.58
资产评估结果汇总表
资产占有单位名称:天津泰达蓝盾集团发展有限责任公司
培训满意度汇总表 - 用户登录 远光E家
4. 理论功底与实践经验
8. 与学员的互动和交流
97.00%
9. 能有效解答学员疑问
97.00%
10.能激发学员对课程的兴趣
95.00%
综合满意度 95.6%
学员通过本次课程所得到的收获
95.6%
7. 对时间的安排与掌控
5. 仪容仪表及职业态度
6. 语言表达及解说能力
学员对本次课程的改进意见和建议
加深了对项目管理及实施方法的认识
对以前的工作可以做一次梳理，总结出自己的不足和优点，为以后的工作提供了 一个标尺
对课程的主次内容进行划分，重点要点可以多讲解、多互动，次要的内容讲解可以简短带过。
在操作项目上提供了一个纲领性的架构，为日后的项目操作提供指引
培训内容太多，可以适当延长授课时间，另外最好提前印发资料
很好的灌输了项目管理的理念，为学员培养了系统科学的项目管理意识，为今后 的工作起到穿针引线的作用
建议以后多安排一些资深的顾问莅临我们实施地进行指导、授课
懂得了一个崭新的项目整个流程从整合、范围、时间、成本、质量、人力资源、 沟通、风险、采购等知识理念，结合自己，知道每个环节的链接及重要性 加深对项目管理及项目实施规范流程及实施方法的了解，对以后的工作有指引作 用。
引入项目管理的方法，编写相关的WBS进行组织规划管理 把公司成功的案例与知识理念链接及结合，推广、学习、提高每个职员的能力
时间长点的话，可以增加模拟环节 Nhomakorabea规范了日常的实施和计划标准。降低风险
97.00% 93.00% 95.00% 97.00% 99.00% 94.00% 92.00%
95.00% 95.90%
1.课程目标定位清晰
10.能激发学员对课程的100.00%
员工培训效果评估表
员工培训效果评估表1. 培训课程信息：
培训课程名称：
培训日期：
培训地点：
培训讲师：
2. 培训目标评估：
培训目标是否明确：
培训目标是否与员工工作相关：
培训目标是否与组织目标一致：
3. 培训内容评估：
培训内容是否充实：
培训内容是否实用：
培训内容是否与员工需要相符：
4. 培训方法评估：
培训方法是否多样化：
培训方法是否能够激发员工参与：
培训方法是否能够提高员工学习效果：
5. 培训组织评估：
培训组织是否周密：
培训组织是否高效：
培训组织是否能够满足员工需求：
6. 培训讲师评估：
讲师专业知识是否扎实：
讲师授课能力是否强：
讲师是否能够与员工互动良好：
7. 培训效果评估：
培训是否提升了员工技能：
培训是否提高了员工绩效：
培训是否改善了员工工作态度：
8. 培训建议：
对培训课程的改进建议：
对培训方法的改进建议：
对培训讲师的改进建议：
请根据以上内容进行评估，并提供您的宝贵建议和意见。
培训效果评估
第一章培训效果评估第一节概述目的培训评估是指对培训项目、培训过程和效果进行评价。
培训评估分为为三个阶段，即培训前评提升个人管理能力，并进一步提升团队的绩效；同时，也对培训结果进行检验，找出培训组织与课程设计与开发的机会点，并加以改善。
评估原则多样性原则：采取多样化的评估方式，例如课前课后测试、单项课程评估、课程组织的综合评估、课后行为改变培训效果追踪等实事求是原则：评估者本着实事求是的原则真实地对课程的设计、讲师的授课技巧、课程的组织、课程对自己工作的实用性等多方面进行评价保密性原则：采取不记名和保密的方式，让评估者可以完整地表达自己真实的观点和感受培训评估对象包括课程开发者、培训讲师、参训学员、培训组织者。
评估方式培训效果评估流程培训评估流程主要涉及岗位以及职责说明培训效果评估流程及说明培训效果评估流程17教务专员资料归档将课程评估成绩填入讲师档案中存档考试成绩填入学员档案中存档教务专员课程评估表、学员成绩汇总表讲师课程讲授档案、总部培训档案豪客来分店培训档案-附表7-9、10、11表12-1：训练稽核评估表训练体系稽核表目的：此稽核表为餐厅提供一有效的管理工具，旨在了解餐厅系统的执行情况，并作为改善的依据。
分数：总分为100分；所有分项得分将是满分或0分，没有中间分值（MDP根据百分比得分）片区：餐厅：日期：区经理：餐厅经理：鉴定人：总分：员工训练计划的实施和追踪分数Y N发现问题£1餐厅的训练月历是否排定正确和及时张贴2£2餐厅的训练团队是否了解当月训练目标2£3餐厅员工的职前简介和二次简介的执行是否及时有效2£4检查员工训练追踪卡记录A、填写是否完整2B、与训练月历排定是否吻合2C、员工鉴定和通知的SOC追踪是否及时有效2£5新员工3/30训练计划完成A、新员工入职后及时安排训练2B、3/30是否在一个月内完成2£6训练追踪网络图A、及时更新2B、训练团队能够有效使用2训练员分数Y N发现问题£1餐厅训练员配置是否足够(每6-7名员工配置一名训练员）2£2训练员了解自己职责，并执行2£3训练员训练计划完成A、升迁简介是否及时2B、四步骤训练是否及时2总部内训回馈表（引进）课程名称：授课讲师：参训人：培训地有任何支持到提供学习支持与帮助教支持足够教的支持对自己很有帮助5后勤服务（餐饮、饮水、茶歇等）5%后勤服务很差后勤服务一般后勤服务安排合理后勤服务安排较为合理后勤服务安排非常合理综合得分0课程中你最大的感触（必填）u 您对本次课程的意见和建议：（如培训内容、讲师、咨询公司、组织安排等）。
第三类医疗器械员工个人培训记录汇总表
小组讨论与经验分享
组织员工开展小组讨论，分享学 习心得和实践经验
鼓励员工提出问题和建议，共同 探讨解决方案
通过经验分享，促进员工之间的 交流和合作，提升团队凝聚力
考核评估及反馈机制
制定考核评估标准，对员工的 学习成果和实践操作能力进行 综合评估
采用定期考核和绩效评估的方 式，确保员工掌握所需技能和 知识
专业知识与技能
员工需要掌握第三类医疗器械相关的 专业知识与技能，包括产品原理、性 能、使用方法等。
法规意识与合规能力
团队协作与沟通能力
员工需要提升团队协作精神和沟通能 力，以便更好地与同事、客户等各方 合作。
员工需要增强法规意识，提高合规经 营能力，确保企业合法合规经营。
培训目标与期望成果
培训目标
鼓励员工参加各类专业培训和学术交流 设立明确的晋升标准和奖励机制，激发
活动，提升专业素养和综合能力。
员工的积极性和创造力。
公司人才培养战略部署
建立健全人才培养体系，包括入职培训、在岗培 训、晋升培训等。
加强与高校、科研机构等的合作，共同培养高素 质的专业人才。
通过轮岗、交叉培训等方式，促进员工之间的交 流和合作，提升团队协作能力。
PART 06
总结回顾与展望未来发展
REPORTING
本次培训成果总结回顾通过源自例分析、实践操作等方式，员工掌握了更多实 用的技能和经验。
员工对第三类医疗器械相关法规、标准、操作规范等 有了更深入的理解。
员工的安全意识、质量意识、服务意识等得到了进一 步提升。
员工个人成长计划制定
根据员工个人特点和职业规划，制定个 性化的成长计划。
通过本次培训，使员工全面了解第三类医疗器械行业现状及发展趋势，掌握相 关的专业知识与技能，提高法规意识与合规能力，增强团队协作与沟通能力。
培训计划与评价表
培训计划与评价表一、培训计划1.1 培训目标本次培训的目标是为了提高员工的专业技能，增强员工的综合能力，提升员工的绩效表现，促进员工的个人成长和发展。
1.2 培训内容（1）专业知识培训：包括行业知识、产品知识、技术知识等方面的培训，帮助员工更好地了解公司业务和产品，提高专业素养。
（2）岗位技能培训：根据员工不同岗位的需求，开展相应的技能培训，提高员工的工作能力和效率。
（3）管理能力培训：对管理人员进行管理理论和实操技巧的培训，提高管理能力和领导力。
（4）沟通与团队合作培训：通过沟通和团队合作的培训，增强员工之间的协作意识和团队凝聚力。
1.3 培训方式（1）课堂教学：通过专业讲师或行业专家的讲解，传授知识和技能。
（2）案例分析：利用真实案例进行分析和讨论，帮助员工更好地理解和应用知识。
（3）角色扮演：通过角色扮演的方式进行沟通和协作训练，提升员工的实战能力。
（4）外出考察：组织员工外出考察，让他们亲身体验行业发展和市场动态，拓展视野。
1.4 培训时间本次培训计划为期三个月，每周定期安排一次培训课程，每次培训时间为2-3小时。
1.5 培训效果评估（1）培训前评估：在培训开始前，对员工的现有知识和技能进行评估，了解员工的培训需求和差距。
（2）培训中评估：在培训过程中，定期进行培训效果的评估和反馈，及时调整培训内容和方式。
（3）培训后评估：在培训结束后，对员工的培训效果进行总结和评估，检验培训成果。
1.6 培训资源（1）讲师资源：聘请具有丰富行业经验和专业知识的讲师或专家进行培训。
（2）学习资源：提供必要的学习资料和教材，为员工学习提供支持。
（3）场地资源：选择适宜的场地举办培训，确保培训的顺利进行。
（4）费用资源：合理安排培训费用，保障培训的质量和效果。
1.7 培训方案执行（1）确定培训计划：制定详细的培训计划，明确培训目标、内容、方式、时间等。
（2）组织实施培训：安排专业讲师进行培训，并组织员工参与培训活动。
培训追踪记录表及改进效果评价
课题名称
枣庄市托幼机构卫生保健培训
培训地点
市妇幼保健院新院区孕妇学校
培训日期
2017.9.29
培训讲师
耿建梅、杜慧、王艳、姜丽、孙蒙
考核方式Байду номын сангаас
试卷
效果评估：
1、本次培训向学员发放“培训效果评估表”20份，回收20份，回收率100%，学员满意度100%（8分及以上为满意）。
2、参加培训的111人中，102人进行培训后考核，参考率91.89%，合格率100 %，最高分100分，最低分78分，达到了预期培训效果。
改进记录与分析：
滕州市教委及妇幼保健院组织不力，本次参加培训人员较少，实到17人。因妇保院与教委未及时对接，部分幼儿园未及时接到培训通知。
建议：要求滕州市妇保院相关科室及领导与滕州市教委建立良好协调机制，对托幼机构的督导和培训形成常态化。建立辖区托幼机构汇总表，实施规范管理。
培训追踪记录：
2017年10月25日赴枣庄市实验幼儿园及妇女儿童活动中心幼儿园进行工作督导，提问保健医生（王晴、高鹏）紫外线消毒的注意事项，回答较全面，按照培训要求，已经对紫外线灯管进行强度监测，不合格灯管进行更换。
培训项目计划汇总表
培训项目计划汇总表序号培训项目名称计划开始日期计划结束日期参与部门负责人1 新员工培训计划 2023年1月3日 2023年1月21日人力资源部张三2 销售技巧培训 2023年2月15日 2023年3月10日销售部李四3 领导力提升培训 2023年4月5日 2023年4月30日管理部王五4 团队合作培训 2023年5月15日 2023年6月10日各部门赵六5 沟通技巧培训 2023年7月3日 2023年7月21日各部门张三6 创新思维培训 2023年8月15日 2023年9月10日研发部刘七新员工培训计划1. 培训目标：帮助新员工了解公司文化、业务及规定，适应新工作环境，提高工作绩效。
2. 培训内容：公司概况、产品知识、销售技巧、客户服务技巧、团队合作等。
3. 培训方式：课堂授课、实操练习、考核评估。
4. 培训时间：3周。
5. 培训负责人：张三。
6. 参与部门：人力资源部。
销售技巧培训1. 培训目标：提升销售团队的销售技巧和业绩，培养高效销售团队。
2. 培训内容：销售心理学、销售技巧、客户沟通技巧、谈判技巧等。
3. 培训方式：案例分析、角色扮演、实战演练。
4. 培训时间：4周。
5. 培训负责人：李四。
6. 参与部门：销售部。
领导力提升培训1. 培训目标：提升公司管理人员的领导力和管理能力，帮助他们更好地领导团队。
2. 培训内容：领导力素质、团队建设、决策分析、情绪管理等。
3. 培训方式：案例教学、小组讨论、领导力测评。
4. 培训时间：4周。
5. 培训负责人：王五。
6. 参与部门：管理部。
团队合作培训1. 培训目标：提高员工团队协作意识和团队协作能力，促进团队间的合作与沟通。
2. 培训内容：团队凝聚力、冲突管理、团队协作模式、团队建设等。
3. 培训方式：团队拓展活动、团队游戏、案例分享。
4. 培训时间：4周。
5. 培训负责人：赵六。
6. 参与部门：各部门。
沟通技巧培训1. 培训目标：提升员工的沟通技巧，提高沟通效率，促进员工间的良好沟通。
风险评估结果汇总表(含答案)
风险评估结果汇总表
填写说明：
1．“经营目标”一栏填写对当期审计有影响的经营目标；
2．“经营风险”一栏填写那些对当期审计有影响的经营风险，或注册会计师认为对未来审计产生影响并有必要向被审计单位报告的经营风险；
3．“特别风险”一栏填写源自经营风险的特别风险，或在审计过程中发现的并非由经营目标和经营风险导致的特别风险；
4．“管理层应对或控制措施”一栏填写管理层认为有助于降低特别风险的控制及其评价。
如果评价结果显示注册会计师不能依赖这些内部控制，应相应调整；
5．“财务报表项目及认定”一栏填写受特别风险影响的财务报表项目和认定；
6．“审计措施”一栏填写应对特别风险的审计措施，即综合性方案或实质性方案。
根据控制测试和实质性程序的结果对本栏内容予以更新。
四、对重要账户和交易采取的进一步审计程序方案（计划矩阵）。