Q CSG216003-2013L1现金盘点流程描述
资产盘点步骤
1.确定盘点范围：确定盘点的资产种类、地点、数量、价值等信息，以及盘点的时间和周
期。
2.分类清点：将资产按照种类进行分类清点，包括固定资产（如机器设备、房产等）、存
货、应收账款等。
3.选择盘点方式：根据资产种类和数量选择适合的盘点方式，如手工清点、电子盘点、条
码扫描等。
4.制定盘点计划：制定详细的盘点计划，包括盘点人员名单、盘点时间表、盘点程序、盘
点表格等。
5.开始盘点：按照盘点计划开始清点资产，对每一项资产进行清点和记录，确保记录准确
无误。
6.核实盘点结果：在盘点结束后，对盘点结果进行核实，确保清点和记录准确无误。
7.处理差异：如果盘点结果与实际情况有差异，需要进行调查和处理，如重新盘点、修正
记录等。
8.编制盘点报告：根据盘点结果编制盘点报告，包括资产清单、盘点表格、盘点结论等内
容。
9.跟踪落实：对盘点结果进行跟踪落实，确保处理结果得到执行并记录。
10.定期盘点：建立定期盘点制度，保证资产盘点工作持续进行，资产管理得到有效监督和
控制。
现金盘点报告制度
现金盘点报告制度一、现金的盘点流程公司负责人及会计监督封柜会计检查现金日记账会计监督出纳进行现金盘点填写现金盘点表会计审核盘点表呈报盘点报告公司领导审阅。
二、填写《现金盘点报告表》出纳员应按券别(如壹分、贰分、伍分、壹角、贰角、伍角、壹元、贰元、伍元、拾元、伍拾元、壹佰元)分别清点其数量，然后加总，得出当日现金的实存数。
将盘存得出的实存数和账面余额进行核对，看两者是否相符，并填写《现金盘点报告表》将各票面金额数量填入相应位置。
在次月5日前，出纳负责到各银行取得当月银行对帐单，出纳、会计各执一份，并与银行帐核对，做到帐实相符。
现金于次月8日前由总经理、财务主管、会计组成盘点小组，现场进行现金盘点；对盘点结果由公司出纳编制盘点结果报告单，一式三联，总经理、财务主管、出纳各执一份；（后附盘点报告单）。
三、长款与短款的处理方法现金长款：查明原因后，属于支付给有关人员或单位做相关账目处理；属无法查明原因的应写书面材料说明情况，经批准董事长后在做相关账目处理。
现金短款：查明原因后，属个人责任应由责任人赔偿并作相关账目处理；属无法查明原因的应写好书面材料说明情况，再做相关账目处理。
机关干部作风整顿心得体会在县委、县府决定在全县开展干部作风整顿教育活动，这是我县党建工作上的一个创举。
通过开展干部作风整顿教育活动，使我县干部队伍保持思想上、政治上、组织上、作风上的先进性和纯洁性，始终站在时代前列，必将有力地促进党的政治优势、组织优势和密切联系群众作用的充分发挥。
开展干部作风整顿教育活动，是按照“三个代表”的要求加强党员队伍自身建设，保持先进性与时俱进，是巩固党的执政地位、提高执政能力的必然要求。
亦是发展经济构建和谐社会的根本保证。
我们正处在全面建设小康社会、加快推进社会主义现代化的新的发展阶段，要完成好党所肩负的执政任务、历史责任，广大干部就必须始终保持先进性，充分发挥干部先锋模范作用。
开展干部作风整顿教育活动，是加强干部队伍建设、永葆党的生机与活力的迫切需要。
Q CSG216003-2013L1现金盘点流程
每月审核盘点表 （80）
财务部
批复差异处理意 见
（50）
每月审核盘点 表；定期或不定
期抽盘 （70）
进行差异处理， 达到账、盘点表
一致。 （60）
是
盘点库存现金 （10）
会计至少月末监盘
编制现金盘点表 （20）
与现金日记账 余额是否金盘点表
现金盘点表
提出差异处理 意见
公 司 总 部财 及 所务 属 各部 单
位
总部 综合处 负责 人/分子 公司 本部财 务部 负责人 或机 关财务 科、资金 科 负责 人/分子 公司 所属各 单位 财务部 负责 人或资 金主 管/财务
组主 管
资金 管理岗 / 会计 岗
出纳 岗位
开始
Q/CSG216003-2013/L1现金盘点流程
结束
现金的清查及评估流程(标准版)
现金资产的清查及评估流程
一、清查取证
（1）核对明细账、总账、报表一致性；
（2）对库存现金进行清查盘点，并将盘点日库存现金盘点金额追溯调整至评估基准日与评估基准日现金账面值进行核对；
（3）抽查大额现金收支凭证，对现金会计记录的真实性、完整性、及时性进行清查核实；
（4）对截止评估基准日现金账户进行截止性测试，并特别关注期后大额现金收支凭证中涉及损益的且属于评估基准日前的经济业务对评估值的影响；
（5）对清查中发现的金额较大，期限较长的暂支单等，应调整记入“其他应收款”科目，并对其可收回性进行判断；
（6）对现金出现负数，应说明原因并索取相关依据，并考虑其对评估值的影响；
（7）清查结论：对现金账面价值进行确认；或对差异进行分析说明。
二、评定估算
现金按清查核实后的金额评估；即：现金的评估值=现金账面值±∑影响现金评估值的金额。
Q CSG216003-2013L7资金支付管理流程描述
相关业务部门
资金管理岗/会计岗审核付款申请，看是否在月度资金计划范围内，附件凭据是否齐全，如在月度资金支出计划范围且资料齐全，则在《资金支付申请表》签字确认。
资金管理岗/会计岗
若付款申请不在公司月度资金计划内，则提请相关业务部门首先按“Q/CSG216003-2013/L1月度资金计划申请流程”提出用款申请。
资金管理岗/会计岗
资金支付岗/出纳检查银行账户资金头寸是否充足，如发现不足时，填写《账户间转款申请表》，申请账户间资金划转。
资金支付岗/出纳
资金支付岗/出纳按照“Q/CSG216003-2013/L9账户间转款流程”办理账户间的资金划转手续。
资金支付岗/出纳
资金支付岗/出纳根据领导审批意见开具银行付（转）款票据，并经印鉴保管人盖章确认后，联系银行办理付（转）款手续或进行网银支付。
资金处资金监控与风险管理岗/综合处会计岗
会签处室负责人对会签事项进行审核。
会签处室负责人
若付款申请不在公司月度资金计划内，则提请相关业务部门首先按“Q/CSG216003-2013/L1月度资金计划申请流程”提出用款申请。
相关业务部门
资金处负责人/综合处负责人审核付款申请并在《资金支付申请表》上签字确认。
资金处资金监控与风险管理岗/综合处会计岗
资金处资金计划与支付岗/出纳检查银行账户资金头寸是否充足，如发现不足时，填写《账户间转款申请表》，申请账户间资金划转。
资金处资金计划与支付岗/出纳
资金处资金计划与支付岗/出纳按照“Q/CSG216003-2013/L9账户间转款流程”办理账户间的资金划转手续。
盘点的流程
盘点作业流程一、盘点流程图（表1）二、流程图说明(一)盘点制度确立：含盘点方法、实地盘点周期、帐务处理、重大差异之对策及盘损奖惩规定等。
(二)组织编制：成立任务编组，以统筹盘点作业之推动。
(三)盘点配置图：针对盘点所涵盖区域(包括后场仓库)，作出完整的商品分类配置图，以利分配责任区域。
(四)事前准备：含人员出动计划、环境整理、盘点工具、顾客告知(若须停业盘点)、勤前讲习与工作分派、进货传票及商品异动资料的整理等。
(五)盘点中作业：含初点、复点、抽点作业规定。
(六)事后处理：含资料整理、计算、盘盈(损)调整、重大差异处理、奖惩实施等。
盘点作业事后处理一、资料整理、计算(一)商场经理要确认盘点单是否全部回收?盘点单上初点、复点、抽点是否有签名?(二)复印一份自存，原件送至财务会计单位核算。
(三)财务会计单位应于收到盘点单后，于5日内提出盘点结果报告。
(四)盘点执行单位要做成盘点实施状况报告，以作为以后改善之参考。
(如表2)盘点执行报告部门日期抽盘复盘初盘(五)若在营业中盘点，则于盘点后，再读出收银机之“X账”，而以下列公式，来估算在盘点时，有些商品可能会被卖出，而不能再当做存货，因此，存货盘点的数字要做调整。
存货调整公式=实际盘点金额—1/2（盘点后营业额—盘点前营业额）二、盘盈、盘损调整与差异处理(一)整体而言，商品不可能有盘盈，除非有进货无进货传票、盘点虚增或计算错误；盘损则属是正常状况，但超过前述水准便是异常。
(二)盘损率若在2％以下，则可进行账务调整，若超过2％以上，则应参考前述制度确立的作法，追查差异原因。
三、奖惩实施四、游离商品的处理(一)状况盘点后，通常会发生下列特殊状况1．有些商品有品号，但在电脑内无品名或非此品名。
发生原因：a．标签编号错误。
b．电脑编号已淘汰，但商品仍在销售。
2．有些商品有品名，但无品号。
发生原因：a．标签脱落，又无资料查询。
b．店内自行引进商品，却未呈报核准及编号。
公司财务盘点办法
公司财务盘点办法公司财务盘点的方法对于一个公司来说，定期进行财务盘点是非常重要的。
财务盘点可以帮助公司了解公司的财务状况，以便准确判断公司发展的方向。
以下是一些公司财务盘点的方法。
一、现金盘点现金盘点是最基本的财务盘点方法之一，是帮助公司检测现金流量情况的基础。
为了进行现金盘点，公司首先要制定好现金盘点的时间和地点，然后准备必要的工具（如计算器、笔、纸等）。
在现金盘点时，要对每笔现金流进行清点，并准确记录下来。
最后，将实际现金与记录的现金总数进行核对，以确保两者一致。
二、财务会计资料盘点财务会计资料盘点是对公司账目的一次全面检查，包括财务报表、单据、凭证、审计文件等。
在进行财务会计资料盘点时，应将所有相关文件按时间或类型进行分类，并统计每个分类的总数。
然后，在与公司的财务报表相比较，确保每项数据的准确性和完整性，以便做出正确的财务决策。
三、资产盘点公司的资产盘点可以提供有关公司资产和负债的信息，帮助公司掌握其财务状况。
资产盘点的过程包括对公司所有资产的实地检查，对这些资产进行评估和估值，然后将这些情况记录下来进行比对。
四、供应商盘点供应商盘点是检测公司供应链的一种有效方式，可以帮助公司管理物流成本和保证货物的供应。
在进行供应商盘点时，需要对所有与公司有业务合作的供应商进行审核，包括检查其商业信誉、营业许可证等是否符合要求，还要了解供应商的供货能力和价格优势等，为公司在物流方面做出更好的决策提供依据。
五、负债盘点负债盘点是对公司权益的另一种形式的检查。
在实施负债盘点时，公司会清算其所有的负债，并确定各种债务的期限，以及支付计划等。
负债盘点还包括对与公司有债务关系的利益相关者的审核，以保证公司的贷款和其他债务情况正常运作。
这些是公司财务盘点的一些基本方法，可以帮助公司遵循正确的财务管理实践。
公司应根据自身情况灵活选择合适的财务盘点方式，并有计划地进行定期的财务盘点，以便发挥最大的效益。
Q CSG216003-2013L10预警事项处理流程描述
资金处负责人判断资金监控及风险管理岗提出的处理意见是否合理可行，对二级预警事项审批并报向财务部负责人报备，对于三级预警事项审核后提交财务部负责人审批。
财务部资金处负责人
财务部负责人判断资金处负责人提出的预警信息处理意见是否合理可行，并向财务部分管领导报备。
财务部负责人
流程描述
负责人
Q/CSG216003-2013/L10-1公司总部预警事项处理流程
财务部资金处资金监控与风险管理岗监控本单位资金风险。
财务部资金处资金监控与风险管理岗
若发现本单位出现一级监控异常，向业务经办人提出处理意见并报备资金处负责人；若发现本单位出现非一级监控异常，则由资金监控岗提出处理意见并上报资金处负责人审批。
财务部资金管理岗监控本单位资金风险。
财务部资金管理岗
若发现本单位出现一级监控异常，向业务经办人提出处理意见并报备资金科负责人；若发现本单位出现非一级监控异常，则由资金监控岗提出处理意见并上报资金科负责人审批。
财务部资金管理岗
资金科负责人判断资金管理岗提出的处理意见是否合理可行，对二级预警事项审批并报向财务部负责人报备，对于三级预警事项审核后提交财务部负责人审批。
资金主管
财务部负责人判断资金主管提出的预警信息处理意见是否合理可行，并向财务部分管领导报备。
财务部负责人
业务经办人按照处理意见及时进行处理，并将处理结果反馈资金管理岗。
业务经办人
资金管理岗对业务经办岗的预警事项处理结果进行确认。
财务部资金管理岗
若为三级预警信息，则将异常信息报上级单位备案。
财务部资金管理岗
业务经办人按照处理意见及时进行处理，并将处理结果反馈资金监控及风险管理岗。
盘点流程及细则
一、盘点目的：为了存货及财产盘点的正确性，保证公司资产的安全、完整，特制定本制度。
二、盘点范围：1. 存货：各部门的所有库存商品。
包括正价货品、特价货品、赠品、未核报损品等。
2. 财产：是指固定资产、保管资产、保管品等的盘点。
三、盘点时间：1. 存货：由商品部会同营运部、财务部于每月末，实施全面清点一次。
1）店面由商品部负责盘点，盘点时间由商品部安排。
2）仓库每月25号前后的周日安排一天进行盘点，具体时间为早七点到晚五点（视情况可能会有延长）。
2. 财产：由保管部门协同财务部门于年终时，实施全面清点一次。
四、存货盘点职责：1. 总盘人：由商品部经理或营运经理、财务经理担任，负责盘点工作的监督，督导盘点工作的有序进行。
2. 主盘人：由商品部经理担任或指派人员，负责实际盘点工作的推动及实施。
3. 复盘人：由主盘人视需要指派人员，负责盘点监督之责。
4. 初盘人：由商品经理或店长指派，负责点计数量。
五、盘点方式：1. 盘点机扫码，采取初盘，复盘和督盘核实的盘点方式。
2. 采取分时、分组、分地点进行盘点。
六、店面盘点细则：1. 盘点前3天由商品部通知营运部、企划部、电商部，停止货品大批量调拨工作。
2. 在盘点日前，将未核对或有问题未处理的各项单据全部确认处理完毕，包括当日的票据全部在盘点前下账完毕。
库存数量应以盘点日闭店前的最后一笔销售核销后为准。
3. 店面货品必须提前集中整理，相同SKU要放置在一处。
避免漏盘或重盘等情况发生。
4. 盘点开始前店长要妥善、合理安排各组人员，并对各组人员进行明确分工。
5. 盘点开始时，初盘人员要准备盘点相关表单（欠货单，残次品登记表）。
6. 盘点区域详细划分：即把店面按大类分为几个小组区来进行盘点，如童装区、童鞋区等。
7. 盘点人员按区域开始盘点，依照左到右，从上到下产的顺序详细认真的扫录货品条码和数量。
如遇到残次品，应及时填写《残次品登记表》，写明货号、条码、数量。
8. 初盘结束后，初盘人员立即把盘点机交主盘人导入系统进行对比，结果一致证明盘点有效，如出现结果不一致时，按事先划分的区域，缩小范围和大类，初盘和复盘人员再次对其进行盘查。
会计年末结账盘点库存流程
现金现金方面我们主要是看现金余额是否过大，根据公司的实际情况，比如销售情况、采购情况等来具体判断，如果余额过大应及时调整。
银行存款银行存款方面我们主要是看银行存款余额调节表是否正确，未达账项是否真实、合理。
其次，外币账户是否按照规定调整汇兑损益。
应收票据主要注意将余额与没有兑现的应收票据进行核对，检查是否有已经贴现、背书转让的票据没有及时进行账务处理。
存货项目(1)特别注意大额入库的原材料、低值易耗品是否取得合法的入账凭证，数量是否准确，入库是否有入库单。
(2)检查存货入账单价波动幅度是否过大，本年度与以前年度相比单价波动幅度是否异常，是否存在异常变动的合理原因。
(3)对存货进行年末盘点，并将盘点结果与库存明细账进行核对。
针对盘盈或者盘亏及时进行处理，做到账实相符。
需要特别注意年末零库存情况。
(4)检查对发生的购货退回、损坏赔偿、销货退回是否及时进行会计处理。
固定资产检查固定资产入账价值是否按照税法要求执行，对固定资产经营盘点，已经提足折旧并且报废的固定资产应及时进行清理。
累计折旧(1)检蛰折旧年限、折旧率、残值率是否符合税法规定。
(2)检查折旧计提的起始时间、是否存在多计提或者少计提的现象，是否存在已提足折旧继续计提的现象。
主营业务收入(1)比较各月主要产品收入波动情况，查询有无异常现象和重大波动及其原因。
将本年度销售收入与上年度比较，分析销售价格有无异常变动及其原因。
(2)检查增值税发票及其他发票，有无跨期未确认收入的情况。
(3)检查销货合同和库存商品发出记录，是否与收入明细一致。
销、管、财(1)与往年及各月间期间费用比较分析，异常波动或重大差异查明原因。
(2)与各部门沟通，杜绝费用跨期现象发生。
(3)收到大额发票时，应到网上自行查询发票的真伪，确认不了的发票应到税务机关进行确认。
待摊费用(1)检查是否存在应计入长期待摊费用的费用误计入待摊费用，检查费用入账是否有合理的凭据。
(2)检查费用摊销是否按期摊销，有无多摊销或者少摊销的情况。
现金盘点流程及注意事项
现金盘点流程及注意事项
现金盘点是企业财务管理重要的环节之一，旨在确认公司现金的
实际金额，确保财务数据的准确性和完整性。
下面是现金盘点流程及
注意事项：
一、现金盘点流程：
1.预备工作：确认盘点时间、地点和人员名单、准备盘点工具和单据。
2.开始盘点：根据单据逐一盘点现金，记录盘点结果。
3.盘点校准：在记录盘点结果后，需要将所有单据进行汇总核对短缺
和溢出金额，如有出现短缺或溢出金额，则需重新盘点，确保盘点结
果准确。
4.制作盘点报告：记录盘点结果比较与以往现金余额的差异，制作盘
点报告，确认现金余额的准确性并进行异常情况的处理。
5.归还工具：完成盘点后，将盘点工具归还，整理单据并存档备查。
二、现金盘点注意事项：
1.班次选择：选择业务量较小，人员密度少的时间段进行盘点，避免
人员差错。
2.人员选拔：人员需经过考核，有责任心和严谨的工作态度。
3.单据规范：使用规范、完整、真实的单据，记录盘点结果，便于统
一管理和核对。
4.监督检查：盘点工作需有专人监督，确保工作的公正、公平、有效
及时。
5.现金安全：在盘点过程中加强安全措施，防止现金被盗或损坏。
以上是现金盘点流程及注意事项，企业需重视现金盘点工作，准
确的现金管理将更好的促进企业的发展。
库存现金的盘点步骤和方法
库存现金的盘点步骤和方法第一篇：库存现金的盘点步骤和方法库存现金的盘点步骤和方法①制定库存现金盘点程序，实施突击性检査，对审计过的单位，进点后不要立即进行盘点，应选择审计期间任意时间(自定)或选择结束审计之前，给对方出其不意。
以达到审计目的，再者，审计前应側面探听了解出纳及会计人员是否都在场，否则另择时机，以免打草惊的，给被审提供造假，阻挠审计的机会。
②确定盘点时，审计人员和出出纳人员应一同到盘点现场，如现金存放有两处或两处以上者应同时进行。
在清点保险柜时，在不不侵犯出纳人员权利的基础上，对其使用的办公桌，文件橱进行清点，在盘点中不放过任何疑点。
③在盘点库存时，审计人员和出纳人员都不得离开盘点地，不要听信出纳人员的巧辩以及其他推诿的话，要学会察言观色。
如在审计某部门时，会计出纳人员一听说要盘点，尽管嘴上说没事，但从他们额头上温出的汗珠，审计人员毅然断定绝对有问题，一口回绝了“你们先回加公室，我们整理一下就送过去”的要求，在审计人员说服教育和义正辞严的态度面前，不得不交出了该单位账内和账外苦心经营的几十万元的“小金库”。
④在审计期间，对现金进行多次突击盘点。
有时一次盘点，达不到预期效果，其主要原因是被审计单位在接到审计通知后，将违纪违规资金提前转移，当第一次盘点后，被审计单位认为风险已过，把转移出去的資料重新放回保险柜内，这时再去盘点就能发现问题。
学会计，做财务，到理臣教育第二篇：从审计实际谈谈盘点库存现金的方法和技巧从审计实际谈谈盘点库存现金的方法和技巧本网讯（通讯员张海超）在现实审计工作中,我们经常会核实被审计单位现金总账或现金日记账所反映的现金是否真实存在且准确无误,即现金日记账账面所反映数额是否与库存现金实有数额相等的情况。
而盘点库存现金这一审计手段是解决上述问题最有效且最直接的审计方法。
如何顺利地实施好对被审计单位库存现金的盘点, 达到我们审计的预期目的。
笔者结合工作实际,谈谈盘点被审计单位库存现金时应掌握的技巧和方法。
盘点操作指引（精品）
盘点操作指引一：盘点流程二：盘点注意事项1）盘点之前必须对盘点日期作日结。
比如4月25日营业结束之后进行盘点4月25日的实物库存，或4月26日白天盘点4月25日的实物库存，在开始盘点之前，先做4月25日的日结。
2）要采用仓位盘点向导进行盘点扫描。
如果继续采用旧的方式即盘点单进行盘点扫描，将会无法保存盘点数。
3）在开始盘点之前，单击“清除已盘点数据重新盘点”按钮将之前（上月）的盘点数清除。
一旦已经开始盘点，绝对不能再单击“清除已盘点数据重新盘点”按钮，否则所有的已盘数量将全部丢失。
三：盘点操作流程四：盘点操作先作盘点日期的日结，譬如如果要盘点4月6日的库存，必须先作4月6日的店铺日结，再开始盘点。
1）进入仓位盘点界面进入POS系统，点击菜单“业务”下的“按仓位盘点向导”进入仓位盘点界面，如下图。
2）盘点设置，历史数据清除输入仓库编号（即店铺编号）、盘点日期（是要对那天的库存进行盘点的那个日期，该日期一般为最后一天店铺日结的日期），再单击“清除已盘点数据重新盘点”按钮将之前（上次）得盘点数清除，然后点击“下一步”进入仓位盘点扫描录入界面。
3）盘点扫描输入仓位编号，将“锁定仓位盘点”置于下图所示的状态，开始扫描盘点。
如果需要切换到手工录入输入方式，将“手工录入”设置为下图所示的状态，。
将“手工录入”设置为右图方式，将切换回到条码扫描录入方式。
4）按仓位统计查询在仓位扫描盘点界面（见上图），单击“上一步”按钮，即可看到各仓位的盘点总数，见下图。
5）按查看盘点汇总及差异在仓位扫描盘点界面（见上图），单击“上一步”按钮，即可看到本次的盘点汇总数（见下图），在下图界面单击“库存差异”即可查看本次盘点的差异。
6）生成盘点单在上图界面中点击“完成”按钮，再点击“是”按钮（见下图），系统将生成一张盘点单。
在如下提示众，单击“否”按钮（不清除本次的仓位盘点数）。
盘点操作完成。
现金盘点流程范文
现金盘点流程范文现金盘点是企业重要的财务管理控制手段之一，旨在确保企业现金资产的准确性和安全性。
下面将详细介绍现金盘点的流程和注意事项。
一、现金盘点流程：1.编制盘点计划：制定盘点计划，明确盘点时间、地点和盘点人员等相关信息。
2.做好前期准备工作：准备好盘点所需的相关工具和材料，如现金盘点表、流水账、盘点勾销券、封袋封条等。
3.对现金进行分类：对现金按类别进行分类，如纸币、硬币、外币等。
4.开始盘点：按照盘点计划，在规定的地点和时间开始盘点工作。
一般情况下，应由两名以上的财务人员共同参与，以确保准确性和客观性。
5.统计现金数量：按照现金分类，对各个分类逐一统计现金数量。
在统计过程中，应仔细核对每张纸币和每个硬币的面额和数量。
6.做好记录：同时进行记录，将统计到的现金数量填写到现金盘点表中，记录详细的数量信息。
7.盘点勾销：在现金盘点表上，用盘点勾销券勾销已盘点的现金数量，以避免重复盘点。
8.核对勾销数量：将勾销的数量与实际现金数量进行核实，确保两者一致。
9.做好封装：盘点结束后，将现金分别装入封袋中，并使用封条进行封封，确保现金的安全性。
10.录入系统：将盘点数据录入财务系统，以备后续对账和财务报表生成。
12.保管盘点记录：将盘点数据和相关记录归档，妥善保管，以备后续查阅和核对。
二、现金盘点注意事项：1.盘点人员选择：选择经验丰富、工作认真负责的财务人员进行盘点工作，避免疏漏和错误。
2.加强内部控制：建立健全的内部监控机制，确保现金资产不被侵占。
3.实行双重盘点：原则上，每一笔现金都需要经过两次盘点才能确认准确性，以避免错误。
4.防止盘点过程中的现金混淆：在盘点时，要确保现金分类清晰，避免各类现金混杂，造成混乱。
5.盘点时间选择：选择业务相对较为清淡的时间进行盘点，以保证盘点工作的正常进行。
6.严格遵守程序：按照标准程序进行盘点，确保数据的准确性和可靠性。
7.统计现金要仔细：在统计现金数量时，应仔细核对每一张纸币和每一个硬币的面额和数量，避免疏漏。
Q CSG216003-2013L3应收票据管理流程描述
财务部门负责人审核应收票据的相关信息，分析风险，确认收取应收票据申请。
财务部门负责人
业务分管领导审核应收票据的相关信息，分析风险，审批收取应收票据申请。
业务分管领导
财务分管领导审核应收票据的相关信息，分析风险，审批上报收取应收票据申请。
财务分管领导
分子公司所属单位本部（不含县级子公司）相关岗位审核应收票据的相关信息，分析风险，根据上级单位意见批复收取应收票据申请。
分子公司本部设置了机关财务科、资金科负责人岗位的，由财务科或资金科负责人批复差异处理意见，没有相应岗位设置的，由财务部负责人批复差异处理意见；
流程描述
负责人
Q/CSG216003-2013/L3-1-1应收票据管理流程——总部应收票据收取
部门经办人填写《应收票据收取申请表》。
经办人
经办部门负责人审核应收票据的相关信息，分析风险，确认收取应收票据申请。
经办部门负责人
财务部门资金管理岗/会计岗审核应收票据的相关信息，分析风险，确认收取应收票据申请。
经办人
相关表单：
编号
表单名称
Q/CSG216003-2013/B10
《应收票据管理表》
流程描述
负责人
Q/CSG216003-2013/L3-1-3应收票据管理流程——分子公司本部应收票据收取
部门经办人填写《应收票据收取申请表》。
经办人
经办部门负责人审核应收票据的相关信息，分析风险，确认收取应收票据申请。
流程描述
负责人
Q/CSG216003-2013/L3-3应收票据管理流程——应收票据盘点
资金支付岗/出纳要不定期盘点实存应收票据，并如实填写《应收票据管理表》。
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负责人
Q/CSG216003-2013/L1现金盘点流程
出纳要求每天进行库存现金盘点，每月资金管理岗或会计岗定期或不定期监盘，至少月末一次。
出纳、资金管理岗/会计岗
出纳根据库存现金盘点的结果，每日编制《现金盘点表》，并签字确认。
出纳
如果发现现金盘点结果和现金日记账余额不相符，出纳及时查找差异原因。
分子公司所属各单位设置了资金主管或财务组主管岗位的，由资金主管或财务组主管批复现金盘点差异处理意见，没有相应岗位设置的，由财务部负责人批复现金盘点差异处理意见。
总部综合处负责人/分子公司本部资金科负责人/分子公司所属各单位财务部资金主管/财务组主管
资金管理岗或会计岗根据批复意见进行差异处理。
资金管理岗/会计岗
资金管理岗或会计岗定期或不定期进行抽盘，检查盘点的真实性。每月审核盘点结果。
资金管理岗/会计岗
相关负责人每月审核盘点结果。
总部综合处负责人/分子公司本部资金科负责人/分子公司所属各单位财务部资金主管/财务组主管
相关表单：
编号
表单名称
Q/CSG216003-2013/B4
《现金点表》
出纳
出纳、资金管理岗/会计岗根据现金盘点差异原因提出差异处理意见，上报相应负责人审批。
出纳、资金管理岗/会计岗
公司总部由综合处负责人批复现金盘点差异处理意见；
分子公司本部设置了机关财务科、资金科负责人岗位的，由财务科或资金科负责人批复现金盘点差异处理意见，没有相应岗位设置的，由财务部负责人批复现金盘点差异处理意见；