投资有限公司购销合同财务审核管理规定

投资公司财务的管理制度

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那么什么样的制度才是有效的呢？以下是小编精心整理的投资公司财务的管理制度（精选5篇），仅供参考，希望能够帮助到大家。

投资公司财务的管理制度1第一章总则第一条为了加强总公司所属备企业的成本、费用管理，不断提高经济效益，现参照国务院（国营企业成本管理条例》及其实施细则，结合现行财务会计制度的有关规定及我公司实际情况，制定本规定。

第二条本规定适用于11系统各所属企业。

第三条成本、费用管理的基本任务，是通过对成本、费用的预测、计划、控制、核算、分析和考核，正确反映企业的生产经营成果，挖掘降低成本、费用的潜力，努力降耗增效。

第四条在成本、费用管理中，各单位要严格遵守国家经济政策、财经法规和总公司财务规定，实行成本、费用管理责任制，使计划管理、定额管理和分级管理相结合，正确核算各单位成本、费用。

第五条根据资产经营责任制，各公司总经理对本单位成本、费用管理负全责。

总会计师（财务总监、主管财务副总经理）或财务经理（主管）协助总经理组织领导本单位的成本费用核算和管理，准确核算成本、费用，并对企业经营效果负责。

各单位财会部门具体负责成本费用的核算与管理工作。

总公司财务本部依据本规定及国家相关规定负责对所属各单位的成本、费用核算进行管理和监督。

所属各单位应根据本规定，结合各自行业实际，参照国家相对应的财务会计制度，制定各自成本、费用管理实施细则，报财务本部备案，并指定专人负责企业的成本管理。

第二章成本、费用开支范围第六条工业企业应严格执行国家财务制度关于成本、费用开支范围的规定，加强对产品的生产成本、制造费用及企业的管理费用、财务费用和销售费用的核算与管理。

具体开支范围按（工业企业财务制度》的规定执行。

第七条总公司所属其他行业单位应根据各自的单位实际，认真遵守相对应的国家行业财务会计制度规定的成本、费用开支范围。

购销合同审核要点

购销合同审核要点购销合同审核是商务工作中一个非常重要的组成部分，它直接涉及到商务合作的真实性和合规性，是保证商务活动正常运营的基础工作之一。

下面，就购销合同审核要点进行详细介绍。

1. 合同主体的资质对于一个合同来说，最基础的就是核对合同双方的主体资质，这是买卖双方可以履行合同的基本保障和保证。

应检查对方企业的营业执照、税务登记证、组织机构代码证、经营许可证等，同时应查验是否存在经营异常、被吊销营业执照、参与法律纠纷或负债累累等负面情况。

2. 货物情况审核该项审核主要是涉及到合同的产品或服务，通过对产品生产、加工、储存等各个环节的检查来保证产品的质量和真伪。

如检查产品的质量、数量，是否标有相关标识、规格型号、生产日期、保质期等信息，是否符合法律法规对手动车的必要要求。

如果是服务类业务，还需要了解服务内容、时限、方式、服务时间和地点等详细信息。

3. 合同财务审核在合同审核过程中，财务审核事项也不能忽略。

对于合同中的价格、付款方式、付款时间等财务条款，应逐一核对。

并且，需要比较市场行情，合理评估价格及其合理性，避免合同中虚高或虚低的情况。

同时还需要核实对方公司在往期合作中的信用记录、支付记录等信息，以了解受益方的财务状况。

4. 合同法律层面审核当涉及到商务合同时，一定要遵守国家法律法规的规定。

例如，涉及到一些专利、版权、商标的生意，需要对是否存在知识产权的侵权风险进行评估；涉及外商投资企业的领域，需要查看相关法规文件和文件的开展情况，遵守外汇管理规定等。

5. 合同的买卖关系核对在购销合同中，最终将产生的是买卖双方的特定关系。

因此，在合同审核过程中，需要核实买方和卖方之间的权利、义务、责任关系。

包括法律保护、合同履行、违约赔偿等相关规定是否清晰明确，以及在合同中是否有过多的限制条款等情况。

以上是购销合同审核的主要要点，不同的场景可能会出现一些小差异。

为了保证真实性和可靠性，审核人员需要有耐心和细心，并对每一条要点进行仔细查看和核对。

合同中账务管理制度

合同中账务管理制度第一条为了规范公司的财务管理工作，保护公司的财产安全，提高公司经济效益，根据公司章程和国家相关法律法规，制定本账务管理制度。

第二条公司的财务管理工作应当遵循合法、规范、公正、透明的原则，确保财务数据的真实、准确、完整、及时。

第三条公司设立财务部门，负责全面管理公司的财务工作，其中包括会计、资金管理、成本控制、报表分析等工作。

第四条公司应当建立健全的财务制度，明确财务管理的流程和责任，健全内部控制机制，保证资金的安全和合理利用。

第五条公司应当制定年度财务预算，合理安排收支，控制成本，提高经济效益。

第六条公司应当建立完善的会计制度，确保财务数据的准确性和可信度，定期进行内部审计，发现问题及时处理。

第七条公司应当设立资金管理制度，明确资金的流向和管理方式，规范公司的集资、投资、融资活动。

第八条公司应当建立完善的报表制度，定期编制各种财务报表，及时公布公司的财务状况，接受监督和检查。

第九条公司应当建立完善的税务管理制度，按照税法规定履行纳税义务，确保纳税的及时、准确。

第十条公司应当建立完善的风险管理制度，根据公司的经营特点和市场环境制定相应的风险控制措施，防范和化解各类风险。

第十一条公司应当建立完善的结算管理制度，确保业务结算的及时、准确，规范公司的收支流程。

第十二条公司应当建立完善的财务档案管理制度，规范公司的档案归档、保管和利用，保证财务数据的安全和完整。

第十三条公司应当建立完善的审批管理制度，确保公司各项财务活动符合制度和规定，实行审批、备案、报备等程序化管理。

第十四条公司应当建立完善的内部控制制度，规范公司各项财务活动的程序和流程，保证公司的经营者权益。

第十五条公司应当建立完善的财务培训制度，对公司的财务人员进行定期培训和考核，提高他们的业务水平和素质。

第十六条公司应当加强对外部环境的监测和分析，制定灵活的应对策略，保证公司的经营发展的平稳和持续。

第十七条公司应当加强对公司的财务管理工作的监督和检查，建立健全的监督机制，及时发现问题和解决问题。

合同审核管理制度

合同审核管理制度第1条目的为了规范合同的签订管理工作，维护公司的合法权益，根据《中华人民共和国合同法》以及其他相关法律、法规，结合本公司实际情况，特制定本制度。

第2条合同审核人员行政部法务人员负责合同审核管理工作。

具体工作职责如下：1、参与重大合同项目的论证、考察、招标投标和合同谈判等工作。

2、依据有关法律、法规，结合公司有关文件规定，负责对拟签订合同的内容、形式等进行审核。

3、依照有关法律、法规，结合公司实际情况，负责制定常用合同示范文本。

4、协助有关部门对合同签订后的履行情况进行监督、检查。

第3条公司合同审核的范围1、建设工程（含维修）合同。

2、采购合同。

3、承包合同。

4、租赁合同。

5、有偿服务合同以及其他合同等。

第4条合同审核要点1、合同主体是否适合。

2、合同目的是否正当。

3、合同内容、合同形式及程序是否合法。

第5条合同审核要求1、合同的受理。

业务部门应及时将拟签订合同送交行政部进行审核。

送交拟签合同文本时，应附送相关材料。

2、审核意见审批。

法务人员负责做好合同审核工作并提出初步审核意见，经行政部经理复核后，报公司主管负责人审批。

3、审核意见反馈。

经公司领导批准后，合同审核部门应及时将审核意见以书面形式反馈至业务部门，并将送审合同文本原件、相关材料退回业务部门。

4、审核重大经济合同时应召开合同审核专题会议，实行集体审核。

第6条合同审核时限在合同初稿及相关有效材料齐全的情况下，审核标的在万元以内的合同，一般不超过个工作日；审核标的在万元至万元的合同，一般不超过个工作日；审核标的在万元以上、特别重大的合同，一般不超过个工作日。

第7条档案管理对合同实行分类编号管理，按照合同名称分类归档，并按照审核顺序制定编号，做到管理规范。

第8条本制度由行政部负责解释。

第9条本制度自公布之日起实施。

财务合同审核与管理制度范文

财务合同审核与管理制度范文财务合同审核与管理制度范文第一章总则第一条目的与依据为规范财务合同的审核与管理工作，保障公司和合作伙伴的权益，提高财务管理的效率与风险控制水平，制定本财务合同审核与管理制度。

本制度依据国家法律法规、行业规定以及公司内部管理制度等进行制定，并适用于公司内外所有涉及财务合同的审核与管理工作。

第二条定义1. 财务合同：指公司与合作伙伴签署的涉及财务方面的合同，包括但不限于采购合同、销售合同、借款合同、投资合同等。

2. 财务合同审核：指财务部门对财务合同进行审核，包括合同内容、合同条款、合同金额等方面的检查，确保合同的合法性、规范性和风险可控性。

3. 财务合同管理：指财务部门对已审核通过的财务合同进行管理，包括合同归档、合同履约跟踪等工作，确保合同的执行情况与合同约定一致。

第二章财务合同审核第三条审核职责1. 财务部门负责对涉及财务方面的合同进行审核，包括财务合同的内容、条款与金额等方面的审核。

2. 财务部门可根据具体情况委托合规和法务部门对涉及法律风险的合同进行审核。

第四条审核流程1. 财务部门应在财务合同签订前进行审核，并确保审核工作的及时性与准确性。

2. 审核人员应仔细检查财务合同的内容是否完整、合规，是否存在风险点，确保合同的合同和公司的利益得到保障。

3. 审核人员可与合作伙伴进行沟通，并要求其提供相关资料以便审核。

4. 审核完成后，财务部门应向相关部门提交审核报告，包括合同审核结论、风险提示、需要特别关注的事项等。

第五条审核依据1. 财务部门审核财务合同时应依据国家法律法规、行业规定、公司内部管理制度等进行审核，确保合同的合规性与合法性。

2. 财务部门可根据具体情况制定审核标准与程序，并进行校对与核对，确保审核结果的一致性与准确性。

第三章财务合同管理第六条合同归档1. 审核通过的财务合同应及时归档，并按照一定的分类和编号方式进行管理，确保合同文件的安全性与可查找性。

2. 财务部门应将归档合同信息录入到财务系统中，建立起合同档案库，方便合同的查询与跟踪。

某公司购销合同财务审核管理规定

5.4 合同条款的审核： 5.4.1 审核范围：对于合同中涉及结算，商业折扣及各项的收入收取的条款以及授权中明确规定的供价、零售价条款，由财务负责审核。除财务负责审核的条款以外的其他各项条款由合同审批人负责审核并在授权内审批。
5.4.2 审核宗旨：
A 符合公司规定各项授权及审批单的规定；
B 确保公司利益不受损失；
××—财—非商品收入 001
5.4.3.2 合同审批单审批标准与所签合同正本应一致或签定标准优于审批标准，另行约定事项在审批单中应全
文列示，对有不符合标准的合同收入主管应及时退回报送的采购部门；
5.4.3.3 标准合同条款不能进行任何改动，如有改动需在另行约定事项条款里注明“改动的是第几条及改动
ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ后的内容”；
生效日期 2004 年 4 月 1 日
页次
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附件数
11 个
制度名称购销合同财务审核管理规定 5.6.2 合同专用章的使用：
文件编号
××—财—非商品收入 001
5.6.2.1 使用范围：用于公司与外部机构签订合同、协议及意向书时使用。
5.6.2.2 使用要求：
A 由使用人填写《合同专用章用印审批表》，按照公司授权管理规定依次经部门经理及相关领导签批，由
西安
601
杭州
331
青岛
702
郑州
101
福州
351
广州
401
武汉
201
河北
131
大连
202
无锡
202
长沙
431
长春
201
5.3 合同审批流程：
5.3.1 总部总裁、副总裁审批的合同：

购销合同财务审核管理规定

购销合同财务审核管理规定购销合同财务审核管理规定归属体系:鹏润投资(国美电器)有限公司经营管理手册――财务系统分册文件编号:鹏润－财—非商品收入001撰写单位:鹏润投资(国美电器)财务中心版本:第一版生效日期: 4月1日机密等级:□机密■一般合计页数:21 页正文页数:9 页附件个数:11个制度正文目录:规定。

2.范围:2.1适用范围:本规定适用于国美电器总部财务中心、采销中心;各分部财务部、分部采销部门;国美电器物流公司;2.2发布范围:鹏润投资(国美电器)各中心、各部门;各分部、国美电器物流公司。

3.名词解释:3.1销售支持:指供应商在我方销售供应商产品过程中因我方提供服务供应商无条件给予我方的优惠条件和资金、物质支援。

3.2商业折扣:指我方销售供应商产品后,供应商以我方在供应商的进货额(或回款额)为根据,依照双方约定的条款给予我方的进货折扣。

3.3特价机:指根据双方的经营需要我方从供应商以特殊的供货价格进购的产品,条件双方另行约定。

3.4铺底:是指供应商给予我方的不需支付实际资金即可调拨一定金额货物,作为在合同有效期内样机展示和库存周转之用的优惠条件。

3.5信用额度:是指供应商给予我方先进货再延期付款的最大金额限制。

3.6货到付款结算:指我方在供应商货物到达我方库房验收后24小时内即向供应商支付货款。

3.7回款额:指我方支付给供应商的货款包括扣抵供应商在我方处欠款的款额(降价款、退货款除外)。

3.8利润补偿款:指在我方销售的供应商产品的零售价格降低,使我方销售供应商产品的帐面毛利率未能达到合同约定的水平时,由供应商向我方支付的,用于补足我方利润损失部分的款项。

3.9包销机型:指性能、外观与其它型号有明显区别的,性能价格比有明显优势的,由我方独家经营的产品。

3.10合同年度:指合同有效期。

3.11帐期:指产品进入我方指定仓库到我方支付货款之间的期间。

3.12降价款:由于供价下调而产生供应商应支付给我方的降价金额。

公司销售货物财务制度

公司销售货物财务制度一、总则为规范公司销售货物的财务管理，保障公司财务安全和经营利润，特制定本制度。

二、销售货物的确认1. 销售货物确认应当根据公司销售合同、订货单等相关文件和记录为依据，确认货物的销售数量、价格、实际交付情况等，确保信息的准确性和及时性。

2. 销售货物确认应当由销售部门或相关部门提供销售凭证，经过财务部门审核确认后，方可确认销售交易。

3. 销售货物确认时应当注明货物销售价格、税收等有关信息，并及时录入财务系统。

三、销售货物的价值确认1. 销售货物的价值应当根据公司产品的市场价值和销售合同的约定确定，确保销售价值的准确性。

2. 销售货物的价值确认应当由财务部门核对销售凭证和对账单，确保销售价值的真实性和合理性。

3. 销售货物的价值确认应当及时录入财务系统，以便及时审核和统计销售业绩和销售收入。

四、收款与账务处理1. 公司销售货物后，应当及时跟踪货款的收款情况，确保货款的按时收回。

2. 货款的收取应当按照公司的收款流程和规定，经过销售部门核对销售凭证，经过财务部门审核确认后，方可确认收款。

3. 收款后应当及时录入财务系统，跟踪货款的到账情况，并及时对账和结算。

4. 如有应收账款逾期未收，应当及时提醒销售部门跟进，寻找解决方案，并及时调整公司的资金计划。

五、销售报表和统计1. 销售部门应当定期提供销售业绩和销售收入报表给财务部门，以便财务部门进行核对和统计。

2. 财务部门根据销售报表和统计结果，及时更新公司的财务数据和财务分析报告，为公司的经营管理提供准确的财务信息。

3. 财务部门应当定期向公司领导层和相关部门报告销售情况和销售收入，以便及时调整经营策略和预算计划。

六、风险防范和合规管理1. 公司销售货物应当严格遵守法律法规和公司内部制度，确保销售活动的合法性和合规性。

2. 财务部门应当定期进行风险评估，及时发现和解决可能存在的风险和问题，并提出相应的风险防范措施。

3. 公司应当建立健全的内部控制体系和财务管理制度，保障公司财务安全和风险控制。

销售合同财务制度

销售合同财务制度第一条总则为规范双方之间的财务关系，保障双方利益，依据《中华人民共和国合同法》和相关法律法规，订立本合同。

第二条财务管理目标1. 双方应当合理规划和管理双方货款、收入、成本，保证双方权益。

2. 双方应当积极履行财务合同义务，严格按照合同规定履行合同义务。

3. 双方应当遵守相关法律法规和税收政策，加强财务信息披露和监督。

第三条财务管理责任1. 双方各自指定专门财务负责人，负责合同履行中的财务管理工作。

2. 财务负责人应当遵循公平、公正原则，负责财务信息的保密和准确性。

3. 财务负责人应当按照双方合同的规定，及时报告财务信息和财务状况。

第四条付款方式1. 买方应当按合同约定的付款期限和方式，支付货款。

2. 卖方应当提供合格的货物或服务，并按合同规定的数量、质量和交付时间提供。

3. 若出现货物或服务质量问题，双方应当及时协商解决，符合法律规定的退款、赔偿或补偿。

第五条发票管理1. 在销售过程中，双方应当依法开具发票，并对发票信息进行核对和保留。

2. 发票应当真实、准确反映交易情况，不得造假或违规开具。

3. 双方应当妥善保管发票，及时做好账务核对和归档。

第六条税务规定1. 双方在交易过程中应当遵守相关税收政策和法规，按时足额缴纳税款。

2. 根据销售合同约定，合法减免税款，减轻税收负担。

3. 负责财务管理的人员应当定期对税务信息进行核对和申报。

第七条资金管理1. 双方应当根据合同约定，及时落实货款的收取和支付，确保资金流动畅通。

2. 负责资金管理的人员应当做好资金预算和计划，保证资金使用合理有效。

3. 双方应当定期进行财务审计，审查财务收支情况，及时发现和纠正问题。

第八条合同解决争议方式1. 在履行合同过程中，若出现争议，双方应当通过友好协商解决。

2. 若协商无果，双方可向有关部门申请调解或仲裁，保障双方权益。

3. 最终裁决应当遵循法律规定，保证公平、合理。

第九条其他规定1. 本合同未尽事宜，双方可根据实际情况进行补充协商。

制度：合同财务会审管理制度

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精选范本合同财务会审管理制度
为了防范合同可能存在的财务、税务风险和控制税务成本，特制定本制度。

第一条：本制度适用于公司合同管理制度中的所有采购、销售合同及其他合同。

第二条：本制度所称会审，是指合同在正式生效前的审核。

合同经财务审核后，需要签署会审单和会审意见。

第三条：合同生效后，合同经办人需将一份合同原件交财务备案，作为财务收付款等业务的依据，财务部分需要签署交接清单。

第四条：财务审核合同的审核要点
1、合同交易对纳税的影响，有无税务成本更优化的交易方式，并论证其可行性。

2、合同中关于收付款条款是否符合公司相关规定，并考虑对公司资金和纳税时间的影响。

3、审核合同中关于发票的取得、开具、发票种类、时间等问题，如无此条款，需提请合同草拟人补充该条款。

第五条：合同的草拟、其他部门会审及合同授权按公司合同管理制度执行。

财务审核购销合同细则

要支出
了解报销项目的具体情况并核实相关证明
材料
通过查阅相关证明材料，了解报销项
目的具体情况
审核记录的管理
在审核完成后，财务人员需要对审核记录进行管理。包括保存审核记录、记录审批意见和结果、及时反馈审批结果等。这样可以方便公司内部对审核工作的监督和管理，同时也有利于后续的审计工作。
报销单填写前的准备工作
包括对不符合审核标准的申请的处理和特殊情况的处理
借款人的资质审核
审核借款人的身份和信用记录
借款金额和用途的审核
借款金额的审核是财务审核借款申请的一个重要部分。要确保借款金额符合公司政策和借款人实际需要，并避免超额借款。另外，审核借款用途的真实性和必要性也是必要的，确保借款用途正确合法，不会对公司带来任何风险。
往来款的账务处理和记录管理
借方账户
1.往来款借方账户的建立和维护； 2.往来款的记账和核对； 3.借方账户的余额和流水的监控和管理。
贷方账户
1.往来款贷方账户的建立和维护； 2.往来款的记账和核对； 3.贷方账户的余额和流水的监控和管理。
现金账户
1.往来款现金账户的建立和维护； 2.往来款的收付和凭证的管理； 3.现金账户的余额和流水的监控和管理。
包括审核记录的保存、审批意见的反
馈等
报销单填写后的审核步骤
包括初审、主审、复审等
审核标准与注意事项
报销标准与公司政策的符合性审核
了解并熟悉公司报销政策审核报销项目的规范性和合理性审核报销单据的真实性和合法性
报销项目的真实性和合理性审核
对报销项目的数量、金额、必要性进行审核了解报销项目的具体情况并核实相关证明材料确认报销项目的实际性和必要性

财务科审价的规章制度

财务科审价的规章制度第一章总则第一条为规范公司财务科审计工作，提高审计效率和效果，保障公司资金安全，特制定本规章制度。

第二条本规章制度适用于公司内部各财务科审计工作。

第三条财务科审计工作应当遵循公平、公正、客观、有效的原则，依法独立审核。

第四条公司财务科审计工作应当按照公司相关政策、法律法规和财务制度要求进行。

第五条财务科审计工作应当加强对审核人员的培训，提高审核人员的业务水平和责任意识。

第六条财务科审计工作应当及时反馈审核结果，及时督促相关部门落实审核意见。

第七条公司财务科审计工作由公司财务部门统一管理。

第二章审计准则第八条财务科审计准则包括：真实性、合法性、准确性和完整性。

第九条财务科审计应当依据相关文件和凭证进行，确保审核过程有据可查。

第十条财务科审计应当严格遵守国家相关法律法规，不得违法操作。

第十一条财务科审计应当根据公司的财务制度进行审核，确保审核过程合规。

第十二条财务科审计应当注重数据的准确性，保证审核结果的可信度。

第十三条财务科审计应当进行全面的审核，确保审核结果完整。

第十四条财务科审计应当注重财务科审计的效率，提高审核效果。

第三章审计程序第十五条财务科审计程序包括：筹备阶段、资料准备、审核工作、报告编制和报告发布等环节。

第十六条财务科审计程序应当严格依照程序进行，确保审核结果的有效性。

第十七条财务科审计程序应当注重前期筹备工作，确保审核目标明确。

第十八条财务科审计程序应当统一文件管理，保证审核过程有据可查。

第十九条财务科审计程序应当及时汇总审核结果，确保审核结论的准确性。

第二十条财务科审计程序应当及时报告审核结果，提高审核效果。

第四章审计责任第二十一条财务科审计责任包括：审核人员责任、审核领导责任和公司领导责任。

第二十二条审核人员责任包括：遵循审核准则、严格执行审核程序、确保审核结果真实准确。

第二十三条审核领导责任包括：制定审核计划、组织审核工作、监督审核过程。

第二十四条公司领导责任包括：协助审核工作、配合审核要求、督促审核落实。

购销公司的财务制度范本

购销公司的财务制度范本第一条总则为加强购销公司的财务管理，规范财务工作，促进公司经营业务的发展，提高公司经济效益，根据国家有关财务管理法规制度和公司章程有关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。

第二条财务管理原则1. 严格遵守国家有关财务管理制度和税收法规，执行公司统一的财务制度。

2. 积极为经营管理服务，通过财务监督发现问题，提出改进意见，促进公司取得较好的经济效益。

3. 厉行节约，合理使用资金。

4. 保持财务核算的及时性、准确性和完整性。

5. 加强内部控制，防范财务风险。

第三条会计核算1. 公司会计核算遵循权责发生制原则。

2. 财务部门应按照国家和公司的规定，正确计算收入、成本、费用等，确保会计核算的真实性、准确性和完整性。

3. 财务部门应建立健全会计档案管理制度，确保会计档案的归档、分类、整理和保存工作有序进行。

第四条资金管理1. 筹集资金和有效使用资金，监督资金正常运行，维护资金安全，努力提高公司经济效益。

2. 资金的筹集、使用和管理应严格按照国家有关金融法规和公司内部管理制度进行。

3. 财务部门应建立健全资金审批制度，明确资金使用的审批权限和程序。

4. 财务部门应加强银行账户管理，严格按照国家有关银行账户管理的规定进行操作。

第五条应收账款管理1. 财务部门应建立应收账款管理制度，明确应收账款的确认、计提坏账准备、收款和结算等环节的管理要求。

2. 销售部门在签订销售合同时，应明确付款方式、付款期限、违约责任等条款，以降低经营风险。

3. 财务部门应定期对应收账款进行核对和清理，确保应收账款的准确性和及时性。

第六条应付账款管理1. 财务部门应建立应付账款管理制度，明确应付账款的确认、计提利息、付款和结算等环节的管理要求。

2. 采购部门在签订采购合同时，应明确付款方式、付款期限、违约责任等条款，以降低经营风险。

3. 财务部门应定期对应付账款进行核对和清理，确保应付账款的准确性和及时性。

第七条资产管理1. 财务部门应建立健全资产管理制度，明确资产的采购、验收、保管、使用、处置等环节的管理要求。

销售合同审计管理制度

销售合同审计管理制度一、总则为规范公司销售合同的审计管理工作，提高合同履行的规范性和效率，保障公司利益，特制订本制度。

二、审计管理机构1. 公司设立销售合同审计管理机构，负责公司销售合同审计管理工作。

2. 销售合同审计管理机构由公司内部相关部门负责人作为审计委员，负责审计管理机构的一切决策和管理工作。

3. 销售合同审计管理机构设立专职工作人员，负责具体的审计管理工作，包括销售合同的审计和管理，合同执行进度的监督和销售数据的收集和分析等。

三、审计管理范围1. 销售合同审计管理机构对公司所有销售合同进行审计管理，包括与客户签订的明确条款、价格和数量等相关内容的审计，确保合同的合法性、有效性和完整性。

2. 销售合同审计管理机构还负责对公司销售过程中的风险进行评估和提醒，监督公司销售行为的合规性和可靠性。

3. 销售合同审计管理机构还对公司销售合同的履行情况进行跟踪和监督，确保合同执行进度的及时性和准确性。

四、审计管理流程1. 销售合同审计管理机构对所有销售合同进行录入和备案，并建立合同审计管理档案，确保合同审计管理的系统性和便利性。

2. 销售合同审计管理机构对每个销售合同进行定期审计，包括对合同的相关信息进行核对和比对，确保合同的合法性和正确性。

3. 销售合同审计管理机构对公司销售行为进行随机抽查和风险评估，及时提出改进建议，确保公司销售活动的合规性和稳定性。

4. 销售合同审计管理机构对公司销售数据进行定期收集和分析，提供对公司销售业绩的评价和预测，为公司的经营决策提供参考。

五、责任制度1. 公司内部相关部门负责人作为审计委员，负责公司销售合同审计管理机构的所有决策和管理工作，确保审计管理工作的有效性和顺利进行。

2. 销售合同审计管理机构设立专职工作人员，负责具体的审计管理工作，包括销售合同的审计和管理，合同执行进度的监督和销售数据的收集和分析等，确保审计管理工作的细致性和准确性。

3. 公司全体员工都要积极配合销售合同审计管理机构的工作，提供合同的相关资料和信息，确保审计管理工作的顺利进行。

销售合同审计管理制度

第一章总则第一条为规范销售合同审计工作，提高合同审计质量，保障企业合法权益，防范经营风险，特制定本制度。

第二条本制度适用于企业内部各销售部门、业务部门、子公司及分支机构在签订销售合同时的审计工作。

第三条销售合同审计工作应遵循以下原则：（一）依法审计原则：以《中华人民共和国合同法》及相关法律法规为依据，确保审计工作的合法性。

（二）客观公正原则：审计人员应保持客观公正，不得受外界干扰，确保审计结果的真实性。

（三）保密原则：审计人员应严格遵守保密规定，对审计过程中获取的敏感信息予以保密。

第二章组织机构与职责第四条企业设立销售合同审计委员会，负责组织、指导、监督销售合同审计工作。

第五条销售合同审计委员会职责：（一）制定销售合同审计制度、审计程序和审计标准。

（二）审核销售合同审计报告，对审计发现的问题提出处理意见。

（三）对审计工作中存在的问题进行整改。

第六条销售合同审计委员会下设审计小组，负责具体实施销售合同审计工作。

第七条审计小组职责：（一）对销售合同进行初步审查，确定审计重点。

（二）对审计重点进行深入调查，收集相关证据。

（三）撰写审计报告，提出审计意见和建议。

第三章审计范围与程序第八条销售合同审计范围：（一）合同主体资格、经营范围、授权情况等。

（二）合同内容是否完整、准确，是否存在重大遗漏或错误。

（三）合同条款是否合法、合规，是否存在重大风险。

（四）合同履行情况，包括交货、付款、验收等。

（五）合同变更、解除、终止等情况。

第九条销售合同审计程序：（一）初步审查：审计小组对销售合同进行初步审查，确定审计重点。

（二）深入调查：审计小组对审计重点进行深入调查，收集相关证据。

（三）撰写审计报告：审计小组根据调查结果，撰写审计报告。

（四）提交审计报告：审计小组将审计报告提交销售合同审计委员会。

（五）处理审计发现的问题：销售合同审计委员会对审计发现的问题提出处理意见，并监督整改。

第四章审计要求与责任第十条审计人员应具备以下条件：（一）熟悉《中华人民共和国合同法》及相关法律法规。

销售合同签审管理制度

第一章总则第一条为规范销售合同的签审流程，确保合同内容的合法性、合规性，降低企业风险，提高合同管理效率，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司所有销售合同，包括但不限于销售协议、销售订单、销售合同等。

第三条本制度依据《中华人民共和国合同法》、《中华人民共和国民法典》等相关法律法规及公司章程制定。

第二章组织架构与职责第四条销售合同签审管理工作由公司合同管理部门负责，具体职责如下：1. 负责销售合同的起草、审核、签章、备案等工作；2. 对销售合同进行风险评估，提出防范措施；3. 监督销售合同的履行情况，协调解决合同履行中的问题；4. 定期对销售合同进行统计分析，为管理层提供决策依据。

第五条销售部门负责销售合同的执行，具体职责如下：1. 负责合同的谈判、签订、履行等工作；2. 按照合同约定履行义务，确保合同目标的实现；3. 及时向合同管理部门报告合同履行情况。

第三章合同签审流程第六条销售合同签审流程如下：1. 起草合同：销售部门根据业务需求，起草销售合同；2. 审核合同：合同管理部门对合同进行审核，包括合同内容、格式、法律风险等方面；3. 签章：合同管理部门对审核通过的合同进行签章；4. 报批：合同管理部门将签章后的合同报请公司管理层审批；5. 执行合同：销售部门根据审批通过的合同履行义务。

第七条合同管理部门在审核合同过程中，如发现合同内容存在法律风险，应及时向销售部门提出修改意见，销售部门应根据合同管理部门的意见进行修改。

第八条合同管理部门在审核合同过程中，如发现合同内容违反法律法规或公司规章制度，应拒绝签章，并报告公司管理层。

第四章合同变更与解除第九条合同变更与解除应当遵循以下原则：1. 合同变更应当符合法律法规及公司规章制度，并经双方协商一致；2. 合同解除应当符合法律法规及合同约定，并经双方协商一致。

第十条合同变更与解除的流程如下：1. 双方协商：合同变更或解除需经双方协商一致；2. 起草变更或解除协议：销售部门根据协商结果起草变更或解除协议；3. 审核协议：合同管理部门对变更或解除协议进行审核；4. 签章：合同管理部门对审核通过的协议进行签章；5. 执行协议：双方按照变更或解除协议履行义务。

销售合同财务审核要点

销售合同财务审核要点在公司运营中，销售合同的审核是非常重要的一环节，因为它涉及到公司的经济收支、风险管理和税务筹划等方面。

为了确保公司的经济利益，需要财务人员在审核销售合同时注意以下几个关键点：第一点，审核合同签署是否符合公司流程制度。

在合同签署前，财务人员需要核实签约流程是否合规，签批流程是否到位，确保合同签署之前已经得到了相关部门和领导的审批和授权。

只有在合规的情况下才能保证合同的有效性和公司的合法权益。

第二点，预估销售合同利润并对合同盈利情况签署意见。

在财务人员审核销售合同时，需要对合同签约方案进行细致的分析和评估，以确定合同收益与成本的比较情况，明确合同利润是否符合公司的预期目标。

同时，财务人员还需要对合同收款款项留意并核实是否符合财务部门去年的预算计划，这将有助于为合同签署提供更为科学和合理的评估依据。

第三点，在合同签订阶段进行税收筹划。

在审核合同的过程中，财务人员需要密切关注税务风险，尤其是在选择恰当的签约主体时。

此外，把合同额分拆，把回款与开票确认收入也是重要的筹划手段。

因此，财务人员需要充分评估税务风险，灵活采取应对措施，保证公司在税务上的合法权益。

第四点，进行风险评估。

在销售合同审核过程中，财务人员需要对交付风险、客户信用评价以及收款方式进行充分评估，以厘清合同交易的风险和收益。

特别是在客户信用评价方面，据统计，坏账是目前企业经营中最大的经济损失之一，因此财务人员必须充分了解客户的信用情况，审慎决策，保证公司的财务安全和稳定。

第五点，审核发票开具的时间及发票类型。

在审核销售合同时，财务人员还需要关注发票的开具时间和发票类型，确保在收款之后才开具发票，避免产生坏账等风险。

此外还需要审查发票是否符合税务规定，以免出现税务问题。

综上所述，财务人员审核销售合同需要关注合规性、资金风险和税务风险等方面，需要与一系列配套管理措施结合，才能做到更为有效和准确。

因此，在日常公司运营中，加强各项管理工作，规范相关流程，提高管理水平和效率，才能有效地保护公司的利益和稳定发展。

财务合同合规审查管理制度

财务合同合规审查管理制度1. 引言2. 管理目标财务合同合规审查管理的目标是保证所有财务合同的合规性，并降低违法违规风险。

具体目标包括明确财务合同合规审查的责任和流程防范和控制财务合同风险保护企业的合法权益提高合规文化和财务风险意识。

3. 责任与权限财务合同合规审查的责任与权限应明确分配，具体说明如下3.1 合规审查部门负责财务合同合规审查的部门应具备相关法律法规、财务知识和审查经验，并拥有合规审查的最终决策权。

3.2 合规审查人员合规审查人员应接受相关培训，熟悉财务合同合规审查的流程和要求。

他们应对财务合同进行全面审查，包括但不限于法律合规性、风险评估和合同条款等。

3.3 合同发起人合同发起人负责准备财务合同的相关文件和信息，并确保其合规性。

发起人在提交合同前应自行进行初步合规审查，并提供相应的合规性声明。

3.4 相关部门和人员除合规审查部门和合规审查人员外，其他相关部门和人员需配合合规审查工作，提供相关文件和信息，并协助解决合规审查过程中的问题和难点。

4. 合规审查流程4.1 合同发起合同发起人在需求明确后，完成合同起草并准备相关材料。

同时，发起人应进行初步合规审查，确保合同的合规性。

4.2 合规审查合同内容的法律合规性合同的风险评估合同条款的合理性和公平性。

4.3 合规审查意见通过合同符合法律法规要求，可以继续推进。

有条件通过合同存在一定风险或不符合某些要求，但可以通过一定的风险控制措施和合同修订来减少风险。

不通过合同严重违反法律法规，或有重大风险，不符合企业的风险承受能力和合规要求。

4.4 合同修订根据合规审查意见，合同发起人进行合同的修订，确保合同符合合规要求。

修订后的合同需要重新提交给合规审查部门进行再次审查。

4.5 审查决策合规审查部门根据最终审查结果做出决策。

若合同通过或有条件通过，可以进入下一步的执行流程。

若合同不通过，应向相关部门说明审查意见，并终止合同的执行。

5. 风险管理5.1 风险识别和评估通过合规审查流程，对合同风险进行准确识别和评估。

销售合同财务审批重点

销售合同财务审批重点一、合同主体审查审批人员需仔细核对合同双方的主体资格，包括对方公司的法人资格、信誉背景以及业务范围等，确保与合法且有能力履行合同条款的主体进行交易。

二、产品或服务描述核对详细审查合同中关于产品或服务的详细描述，包括但不限于型号、规格、质量标准、数量、交付时间等，确保这些信息准确无误，避免因描述不清而引发的后续纠纷。

三、价格及支付条款核查合同中约定的价格是否合理，是否符合市场价值，并注意是否存在附加费用或隐含成本。

同时，审查支付条件、支付方式、支付时限等，确保企业能够按时收回款项。

四、交货及验收条件明确交货的时间、地点和方式，以及验收的标准和流程。

确保合同中有明确的违约责任约定，以保障企业在对方未按约定履行时的合法权益。

五、质量保证及售后服务审查质量保证条款，包括产品的质保期限、保修范围及售后服务承诺等，确保企业在销售后能提供充分的支持和服务。

六、违约责任仔细审查合同中的违约责任条款，包括违约金的计算方式、赔偿责任的范围等，确保在对方违约时，企业能够依法获得相应的补偿。

七、争议解决机制审查合同中关于争议解决的方式，如协商、调解、仲裁或诉讼等，明确争议解决的途径和程序，以便在发生争议时能够迅速有效地解决问题。

八、特殊条款的审查对于合同中可能存在的特殊条款，如独家供货、知识产权保护、保密协议等，审批人员需要特别关注，确保这些条款不会对企业造成不利的财务影响。

九、法律适用及管辖确认合同中的法律适用条款，通常应选择对企业有利的法律环境。

同时，确定合同的管辖法院或仲裁机构，以便于在发生争议时能够得到公正的处理。

十、附件及补充协议检查合同是否有附件或补充协议，这些文件往往包含了合同的重要细节，必须确保其内容完整且与主合同保持一致。

合同财务会审管理制度模板

第一章总则第一条为加强公司合同财务管理，规范合同财务会审流程，防范财务风险，保障公司合法权益，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司所有合同，包括但不限于采购合同、销售合同、租赁合同、技术服务合同等。

第三条合同财务会审工作由财务部门负责，各相关部门应积极配合。

第二章会审原则第四条合同财务会审应遵循以下原则：1. 实事求是原则：对合同内容进行真实、客观、全面的审核。

2. 依法合规原则：严格按照国家法律法规、公司规章制度和合同条款进行审核。

3. 风险防范原则：及时发现和防范合同中的财务风险。

4. 效率原则：提高会审工作效率，确保合同及时签订。

第三章会审流程第五条合同提交：1. 合同签订部门将合同草案提交财务部门。

2. 财务部门对合同进行初步审核，确保合同内容完整、条款明确。

第六条财务审核：1. 财务部门对合同条款进行审核，包括价格、付款方式、结算期限、税费、违约责任等。

2. 财务部门对合同中的财务风险进行评估，提出防范措施。

3. 财务部门对合同执行过程中可能产生的财务问题进行分析，提出解决方案。

第七条部门会审：1. 财务部门将审核意见提交相关部门进行会审。

2. 各相关部门对合同进行会审，提出修改意见或建议。

第八条修改与反馈：1. 财务部门根据会审意见对合同进行修改。

2. 财务部门将修改后的合同提交相关部门确认。

第九条合同签订：1. 各相关部门确认合同无误后，财务部门办理合同签订手续。

2. 合同签订后，财务部门将合同归档管理。

第四章责任与考核第十条财务部门负责合同财务会审工作的组织实施，确保会审质量。

第十一条各相关部门应积极配合财务部门开展合同财务会审工作。

第十二条对在合同财务会审工作中表现突出的部门和个人给予表彰和奖励。

第十三条对在合同财务会审工作中存在失职、渎职行为的，依法依规追究责任。

第五章附则第十四条本制度由财务部门负责解释。

第十五条本制度自发布之日起施行。

注：本模板仅供参考，具体内容可根据公司实际情况进行调整。