国际结算课件
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4.1 本票
4.1.1 本票的概念
本票是出票人签发的,承诺自己在见票时 无条件支付确定的金额给收款人或持票 人的票据
本票的特征: (1)本票是由出票人自己付款的票据 (2)本票是无条件支付的承诺
国际结算
4.1 本票
4.1.2 本票的记载项目
本票必须记载的项目是:表明 “本票”的字样; 无条件支付的承诺;确定的金额;收款人或其指 定人;出票日期;出票人签名.
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汇出行
信汇、电汇与票汇的区别?
国际结算
5.2 汇款
5.2.3 汇款的退汇和失效
1.汇款的退汇 (1)电汇和信汇的退汇 (2)票汇的退汇 2.汇款的失效
国际结算
5.2 汇款
5.2.4 汇款业务在国际贸易中的应用
1.用于货物或服务贸易的结算 (1)预付货款(Payment in Advance) (2)货到付款(Payment after Arrival of
① 付款交单(Documents against Payment,D /P) 即期 D/P sight、远期 D/P after sight; ② 承兑交单(Documents against Acceptance,D/A)
2.1.2 票据的特性
1. 流通转让性 2. 无因性 3. 要式性 4. 文义性
国际结算
2.1 票据的概念、特性和作用
2.1.3 票据的作用
1.支付工具 2.流通工具 3.信用工具 4.融资工具
国际结算
2.2 票据的法律体系
2.2.1 欧洲大陆法系和英美法系
英国票据法
日内瓦统一 票据法
票据分类不同 票据持票人的权利不同 对伪造背书的处理不同 对票据要件的要求不同
《国际结算课件》PPT课件_OK
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信用证业务
• 信用证的基本概念 • 信用证业务的办理程序 • 信用证当事人 • 跟单信用证汇票 • 信用证的种类 • 信用证贸易融资 • 信用证结算分析
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信用证的概念
• 信用证 L/C (Letter of Credit):银行应进口商 的要求或以其自身的名义,向出口商开立的、 承诺在一定期限内凭规定的单据支付一定金额 的书面文件。
• 强调支付转让时可选择票汇 D/D • 小额、从属费用通常采用信汇 M/T
理由:成本低
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汇款结算的特点
• 优点 结算简单、迅速 结算费用低
• 缺点 结算(主要是出口商收款)风险大—以商业信用为结算基础,银行对收款不承担责任 资金负担不平衡
• 结论 有利于进口商、不利于出口商
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跟单托收的概念
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汇款的时间顺序
• 货到付款 :先发货,后付款 赊销 O/A :Open Account 有利于进口商而不利于出口商:风险、资金
• 预付货款(prepayment) :先付款,后发货 有利于出口商而不利于进口商:风险、资金
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汇款的使用
• 大额、紧急货款通常采用电汇 T/T 理由:速度快、有利于提高资金使用效率 单位成本低
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汇款的种类—票汇
• D/D (Remittance by Demand Draft) :汇出行开出即 期银行汇票委托汇入行付款的结算方式。
• 特点
灵活性强--收款人可自己取款,也可转让支付,还 可卖给银行
不必通知收款人取款
• 中心汇票
以汇票所用货币的结算中心的银行为付款人的即期
银行汇票
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国际结算完整版电子课件(2024)
• 领事发票:领事发票是由进口国驻出口国的领事或其授权机构在出口商提供的商业发票上加盖印章或签字确认 的证明文件。领事发票主要用于证明出口商品的产地、价格等信息,以便进口国海关对进口商品进行正确的估 价和征税。
信汇(M/T)
汇款人向汇出行提出申请,交存一定金额及手续费,汇出行将信汇委托书以邮寄方式寄给 汇入行,授权汇入行向收款人解付一定金额的一种汇款方式。费用较低,但速度较慢。
票汇(D/D)
汇款人使用汇票作为支付工具的一种国际结算方式。具有费用低、利于收款人灵活使用资 金的特点。
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托收结算方式
付款交单(D/P)
据。
支票种类
根据支付方式的不同,可分为现 金支票、转账支票和普通支票; 根据出票人的不同,可分为银行
支票和商业支票。
支票流转程序
出票、背书、提示付款、付款等 。
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国际结算方式
Chapter
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汇款结算方式
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电汇(T/T)
通过电报或电传方式指示汇入行解付一定金额给收款人的一种汇款方式。具有交款迅速、 安全方便、费用高的特点。
出口人的交单是以进口人的付款为条件,即进口人 付款后,银行才能把货运单据交给进口人。
承兑交单(D/A)
出口人的交单以进口人在汇票上承兑为条件,即进 口人在承兑汇票后即可向银行领取货运单据,待汇 票到期日才履行付款义务。
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第一章国际结算导论《国际结算》PPT课件
01
国际结算中的惯例
在国际结算中,由于各国法律不同,因此形成了一些国际公认的惯例和
规则,如“严格相符”原则、“单单相符、单证相符”原则等。
02
国际结算中的规则
国际商会制定的《跟单信用证统一惯例》(UCP)、《托收统一规则》
(URC)等,以及各国银行所遵循的银行惯例和规则。
03
国际结算中的法律适用
在国际结算中,当事人可以选择适用某一国家的法律或者国际惯例来解
国际结算是国际资本流动的重要渠道,为 跨国投资、融资等活动提供便利。
维护国家经济安全
促进国际金融合作
国际结算是国家经济安全的重要组成部分 ,通过加强国际结算风险管理,可以维护 国家经济安全。
国际结算是国际金融合作的重要领域,通过 加强国际合作与交流,可以推动国际金融市 场的稳定与发展。
02 国际结算中的基本概念
国际援助与捐赠
通过国际结算,政府或民间组织可向其他国家或地区提供经济援 助或捐赠。
国际结算的发展趋势与挑战
电子化趋势
随着互联网技术的发展,国际 结算逐渐实现电子化,如电子 信用证、电子托收等,提高了
结算效率。
人民币国际化
随着人民币国际化的推进,人 民币在国际结算中的地位逐渐 提升,为中国企业“走出去” 提供了便利。
CHAPTER
货币与汇率
货币的定义及功能
货币是商品交换的媒介,具有价值尺度、流通手段、支付手段、贮藏手段和世界货币等五 种基本职能。
汇率的概念及种类
汇率又称汇价,是两种货币之间的兑换比率。根据买卖立场不同,汇率可分为买价和卖价 ;根据汇兑方式不同,可分为电汇汇率、信汇汇率和票汇汇率;根据交割期限不同,可分 为即期汇率和远期汇率。
国际结算全部-PPT精品
国际结算
自由的多边结算制度
所使用的货币必须具有兑换性 本国商业银行应在有关国家的商业银行 中开有各种清算货币的账户 账户之间可以自B 由调拨
A
C
E D
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国际结算
管制的双边结算制度
指两国政府签订支付协定,建立清算账
户,两国之间经济和其他往来形成的债权
债务关系通过指定银行的结算账户集中抵
国际结算
一、什么是国际结算
通过货币收付来实现国际间的支付或 资金转移,就是国际结算。
国际结算的分类:
贸易结算类 :有形贸易(visible trade)结算 非贸易结算类
无形贸易(invisible trade)结算类:服务贸易 金融交易结算类:国际外汇市场交易、国际借贷 无偿转移结算类 :国外亲友汇款
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国际结算
一、票据的概念
广义的票据:是商业 票据(commercial paper)的简称,泛指 一切商业上的短期权
利凭证
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狭义的票据:专指以支 付金钱为目的的短期商 业权利凭证。是一方当 事人承诺自己或委托他 人在指定日期向第三方 无条件支付确定金额的 书面文件。(《美国统 一商法典》第3-104条a
按照国际惯例进行国际结算。 结算货币多元化。 结算业务电子化和网络化趋势。
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国际结算
国际惯例(1)
《国际贸易术语解释通则,2000年》
(international rules for the interpretation of trade terms, 简称INCOTERMS,2000)
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国际结算
账户行
银行间建立代理关系后,会互相委托业 务,为了实现相互之间的货币收付,就根 据需要选择一些代理行开立活期账户,这 样的代理行就成为账户行。
《国际结算课件》课件
票据种类:汇 票、本票、支
票等
票据功能:支 付、结算、信
用等
单证种类:发 票、装箱单、
提单等
单证作用:证 明交易内容、 提供货物信息
等
汇款:通过银行将款 项汇至对方银行账户 的方式,分为电汇、 信汇和票汇三种形式
托收:通过银行将单 据交给对方银行,由 对方银行按照当地习 惯处理单据,结算货 款
信用证:由银行根据 买方要求开具的付款 承诺文件,承诺在符 合信用证规定的情况 下,向卖方支付款项
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案例背景:跨境贸易结算中遇到的 问题和挑战
案例总结:总结跨境贸易结算案例 的经验教训,为未来类似案例提供 参考
案例选择:选择具有代表性的国际结算案例
案例分析:对案例进行深入剖析,分析其中的问题和解决方案
案例总结:总结案例中的经验和教训,为实际工作提供参考 案例应用:将案例中的经验和教训应用到实际工作中,提高工作效率和质 量
本次课件的主要内容 本次课件的重点与难点 本次课件的亮点与特色 本次课件的不足与改进之处
创新与技术应用在结算领域 的前景
未来国际结算发展趋势
提高国际结算效率和透明度 的建议
加强国际合作与监管,共同 推动结算体系的发展
汇报人:
Part Four
定义:信用风险 是指在国际贸易 中,由于交易对 手方违约或无法 履行合同义务而 导致的风险
原因:包括但不 限于交易对手方 信用状况不佳、 市场环境变化、 政治风险等
防范措施:包括 建立信用评估机 制、采用信用证 结算方式、购买 保险等
案例分析:介绍 一两个具体的信 用风险案例,说 明其影响和后果
卖方按照合 同约定交货 并开具发票
第十章 国际结算 《国际金融实务》PPT课件
(进口商)
(5)
受益人 (出口商)
(11)
(10)
(2)
(3)
开证行/
(8)
付款行
(9)
(4)
(6)
(7)
通知行/ 议付行
❖ (1) 买卖双方经过磋商,约定以信用证方式进行结算; ❖ (2)进口方向开证行递交开证申请书,约定信用证内容,并支付押金或提
供保证人; ❖ (3)开证行接受开证申请书后,根据申请开立信用证,正本寄给通知行,
❖ (三)信用证的关系人及其权利和义务
❖ 信用证结算方式的基本关系人有四个:即开证申 请人、开证行、通知行和受益人。此外还有其他 关系人,如保兑行、议付行、付款行或偿付行、 转证行等。
❖ (四)信用证的内容 ❖ 1.信用证的当事人 ❖ 开证申请人(买方):APPLICANT ❖ 开证行:OPENING BANK, ISSUING BANK ❖ 通知行:ADVISING BANK ❖ 受益人(卖方):BENEFICIARY ❖ 议付行:NEGOTIATION BANK
❖ 2.委托人与银行之间的法律关系是基于双方签订的《保函委 托书》而产生的委托担保关系。《保函委托书》中应对担保 债务的内容、数额、担保种类、保证金的交存、手续费的收 取、银行开立保函的条件、时间、担保期间、双方违约责任、 合同的变更、解除等内容予以详细约定,以明确委托人与银 行的权利义务。
❖ 银行保函业务中涉及到的主要当事人有三个:委托人 (Principal)、受益人(Beneficiary)和担保人(Guarantor), 此外,往往还有反担保人、通知行及保兑行等。
❖ 1.委托人与受益人之间基于彼此签订的合同而产生的债权债 务关系或其他权利义务关系。此合同是它们之间权利和义务 的依据,相对于保函协议书和保函而言是主合同,它是其他 两个合同产生和存在的前提。
最新国际结算课件
国际结算课件国际结算第一章国际结算导论第二章国际结算中的票据第三章汇款第四章托收第五章信用证第六章银行保函和备用信用证第七章国际贸易结算中的单据第八章跟单信用证下单据的审核第九章贸易融资第十章国际非贸易结算第一章国际结算导论一、国际结算的概念1、概念由银行办理的货币跨国收付业务。
指国际间由于政治、经济、文化、外交、军事等方面的交往或联系而发生的以货币表示的债权债务的清偿行为或资金转移行为。
2、结算与清算:广义的结算是指交易双方因商品买卖、劳务供应、资金调拨、信贷存放所产生的货币收付行为或债权债务的清偿,即货币的真实收付。
狭义的结算专指商业银行代客户所进行的货币收付行为。
清算:广义的清算是指交易双方进行债权债务的交换,计算出应收应付差额的过程,属于结算前的准备工作,俗称算账和轧差。
狭义的清算专指银行同业间在为彼此的客户服务中,致使银行同业之间产生债权债务关系清讫双边或多边债权债务关系时要轧出商业银行的应收应付差额。
二、国际结算的分类根据其产生原因的不同分为贸易结算和非贸易结算。
1、贸易结算:(1)有形贸易结算:指有形贸易引起的货币收付活动。
(2)记账贸易结算:它是两国政府所签订的贸易协定项下的商品进出口贸易结算。
(3)因国际资本流动所引起的商品贸易或资本性货物贸易的结算:如国际直接投资与企业跨国经营;买方信贷(买方信贷是指由出口商国家的银行向进口商或进口商国家的银行提供的信贷,用以支付进口货款的一种贷款形式。
其中,由出口方银行直接贷给进口商的,出口方银行通常要求进口方银行提供担保;如由出口方银行贷款给进口方银行,再由进口方银行贷给进口商或使用单位的,则进口方银行要负责向出口方银行清偿贷款)。
(4)综合经济交易中的商品贸易结算:既包含商品贸易又包含非商品贸易。
如国际承包工程,三来一补贸易,交钥匙工程等,除了可以用货币清偿债权债务外,还可以融资款项及抵补、返销、互购、回购产品等方式结算。
2、非贸易国际结算:(1)无形贸易结算:保险、运输、通信旅游等劳务活动的收入与支出;资本借贷或国际直接投资与间接投资产生的利息、股息、利润等的收入与支出;广告费、专利费、银行手续费等其他劳务收支。
《国际结算》课件
第一章 国际结算(jiésuàn)概述
二、国际结算的产生与发展 目前,世界上已有四大电子清算系统 (xìtǒng)SWIFT、CHIPS、CHAPS和TARGET 办理国际结算中的资金调拨。
SWIFT(Society For Worldwide Interbank Financial Telecommunication)环球 间金融 电讯协会 。已成为国际金融通讯和国际结算的 主体网络,是世界上最大的金融清算与通讯组 织 。特点:
一人向另一人签发的,要求他在即期或定期或可以 确定的将来时间向某人或某指定人或执票来人,
第二十七页,共294页。
第二章 国际结算(jiésuàn)中的票据 第二节 汇票
二、汇票(huìpiào)的必要项目
第二十八页,共294页。
第二章 国际结算(jiésuàn)中的票据 第二节 汇票
二、汇票的必要项目
第十页,共294页。
第一章 国际结算(jiésuàn)概述
三、国际结算的主要研究内容 (一)结算工具 票据:或称资金单据(dānjù),以资金为中心 单据(dānjù):或称商品单据(dānjù),以商品为中
心
第十一页,共294页。
第一章 国际(guójì)结算概述
三、国际结算的主要研究内容 (二)结算方式(fāngshì) 传统结算方式(fāngshì)——汇款、托收、信用证 其他结算方式(fāngshì)—— 保函、保理及福费廷
第二十四页,共294页。
第二章 国际结算中的票据(piào jù) 第一节 票据(piào jù)概述
三、票据的法律(fǎlǜ)系统 (一)英美法系 (二)欧洲大陆法系 (三) 法的冲突处理原则----行为地法律(fǎlǜ)原则
《国际结算》PPT课件
厦门城市职业学院 经济管理学院
保理中心对印尼银行进行了调查,发现该行规模在印 尼当地处于中下等,有很多远期信用证没有按时议付 ,占压受益人资金从事其他投资活动是其主要业务。
同时,保理公司还向印尼公司了解到,进口商早已按 时付款并提供了当时的汇款单。
后经反复协商,我出口公司同意第二、第三批货款推迟
四个月支付结案。
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CASE 2:
挪威某银行开来信用证购买我方工作手套。中方出口 公司接到信用证后,发现信用证所要求的货物尺码为 10#,而合同所要求的货物尺码为10.5#。
中方出口公司为避免修改信用证的麻烦,决定“按照 合同规定尺码发货”,“按信用证规定制单结汇”。 出口公司于5月31日交单议付,经议付行审单无误 ,遂寄开证行索汇。6月14日开证行来电拒付。
出口公司除了当年12月按规定的等量发运第一批货物 以外,于次年1月底将一季度应交数量一批装运,二月 底又将二季度应交数量一批装运。发货后立即办理议付
进口方接到装船通知后,发现第二、第三批来货数量与 原定商务合同不相符,同时也发现开出的信用证有错误 。进口方以出口方未按商务合同交货为由向我国驻当地 商务机构提出异议.
随后,保理公司向印尼银行实施强有力的追讨措施。 印尼银行迫于压力,付清了全部本金,但利息部分没 有追回。
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CASE 1:
我国某公司与非洲某老客户签订大宗纺织品出口合同,
交货日期为当年12月至第二年6月,每月等量装运若干 万米,60天不可撤销信用证延期付款。对方开来信用证 中装运条款为:“最迟装运期为6月30日,分数批装 运”
在货物已准备好等待装运之际,该商品国际市场行情大 跌,日本公司来电告知“暂不要装船”。
国际结算ppt课件
本票
定义
本票是一种由出票人签发的,承 诺自己在见票时无条件支付确定 的金额给收款人或持票人的票据。
当事人
包括出票人和收款人。
种类
根据签发人的不同,可分为银行 本票和商业本票。
本票的使用
本票通常用于国内贸易结算,也 可作为国际贸易中的支付工具。
支票
支票是一种由出票人签发的,委托办理支票存款业务 的银行或者其他金融机构在见票时无条件支付确定的
跨境支付与结算创新
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跨境支付现状及挑战 当前跨境支付存在支付周期长、成本高、风险大 等问题,亟待创新解决方案。
跨境支付与结算创新实践 各国政府和金融机构积极探索跨境支付与结算创 新模式,如数字货币、第三方支付等。
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跨境支付与结算创新前景 随着技术的不断进步和政策的逐步放开,跨境支 付与结算创新将迎来更加广阔的发展前景。
信用风险定义
由于交易对手违约或信用等级下降而 导致的损失风险。
信用风险评估
信用风险防范措施
建立严格的信用管理制度,对交易对 手进行信用评级和分类管理,采用信 用保险、保理等金融工具转移信用风 险。
通过对交易对手的信用记录、财务状 况、经营情况等进行综合评估,确定 其信用等级和违约概率。
汇率风险
汇率风险定义
由于汇率波动导致的以外币计价 的资产或负债的价值变化风险。
汇率风险评估
通过对汇率走势的预测和分析, 评估汇率波动对国际结算的影响
程度和可能性。
汇率风险防范措施
采用货币互换、远期外汇合约等 金融工具锁定汇率风险,建立汇 率风险管理机制,及时调整结算
货币和结算方式。
操作风险
操作风险定义
由于内部流程、人为因素或系统故障导致的操作失误或失败风险。
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ContentsChapter1 General Introduction (2)Chapter2 Instruments of international settlement (6)Chapter three Remittance (18)Chapter four Collection (21)Chapter five Letter of credit (24)Chapter6 Other Methods of International Settlement (38)Chapter7 Documents in International settlement (49)Chapter1 General IntroductionInternational SettlementReferences吴国新. International Settlement.清华大学出版社.2008.07Edward G. Hinkelman.International payments.上海外语教育出版社.2000.4姜学军. 国际结算(第二版).东北财经大学出版社.2006苏宗祥. 国际结算(第三版. 中国金融出版社.2004相关贸易法规(UCP600、海商法等)Contents in the courseⅠCh1.General Introduction 概述ⅡCh2.Instruments of International Settlement 国际结算工具(金融票据)Bill of Exchange汇票Promissory Note本票Check支票Contents in the courseⅢCh3.-Ch6.国际结算方式Methods of International SettlementRemittance汇款Collection托收Letter of Credit信用证Bank’s Letter of Guarantee银行保函International Factoring国际保付代理(保理)Forfeiting福费廷(包买票据)Contents in the courseⅣCh7.Documents Used in International Settlement 国际结算中使用到的单据Commercial Documents商业单据Transport Documents运输单据Insurance Documents保险单据Official Documents官方单据Contents in the courseⅤCh8.Non-trade Settlement 非贸易结算Non-trade Remittance非贸易汇款Clean Collection and Clean L/C 光票托收和光票信用证Credit Card 信用卡ⅥCh9.Cyber Payments 网络支付Introduction of Cyber PaymentsPayment through the InternetCyber Payments—Today and FutureChapter1 General Introduction1.1 Origin and development of international settlement1.2 Basis and conditions of international settlement1.3 International payment systems1.1 Origin and development of international settlement1.1.1Basic concepts and content of international settlement1.Concept of International Settlement*the financial activities conducted among different countries in which payments are effected or funds are transferred from one country to another in order to settle accounts, claims and debts that have emerged in the course of political, economic or cultural contacts among them.2.Kinds of international settlementTrade settlement贸易结算: payments for visible trades or business transactions Non-trade settlement非贸易结算:invisible trade settlement:payments for services, technology transfer, patents and copyright contracts, etcfinancial transaction settlement:buying and selling of financial assets, overseas money-raising and investingpayments between governments:aids and grantsothers: overseas remittances, inheritances, etc3.Basic contents of international settlement*Negotiable instruments/financial documents: bills of exchange, promissory notes, checksPayment methods: remittances, collections, letters of credit, standby letter of credit, bank guarantees, international factoring and forfaitingCommercial documents: Commercial invoice, bills of lading, insurance policies, certificates of origin, etc1.1.2Evolution of international settlement*1.From cash settlement to non-cash settlement从现金结算发展到非现金结算2.From goods trading to documents trading从凭货付款发展到凭单付款3.From direct payment between traders to payment effected through a financial intermediary从买卖直接结算发展到通过金融中介结算safety, high efficiency, low cost, standardization4.From payments under simple price terms to payments under more complex price terms 从单一价格术语结算发展到多种价格术语结算5.Settlement through the Internet网络结算1.1.3Characteristics of modern international settlements*1.Transfer of foreign exchange funds and conveyance of messages are very much facilitated due to international banking network connected with electronic telecommunication在电子信息技术支持下的国际银行网络使外汇资金和信息传递变得更加快捷2.More diversified vehicle currencies可自由兑换货币的多元化3.Greater importance is attached to high efficiency on the part of the foreignexchange banks.外汇银行的高效率作业4.International lending and financing is closely combined with international payments国际结算与国际借贷、国际融资紧密融合1.2 Basis and conditions of international settlement1.2.1 international banking network in international settlement*Foreign branch bank海外分行Representative office代表处Subsidiary bank附属银行(“子银行”)国内银行按照东道国法律注册的独立银行,是独立的法人机构。
由国内银行大部分或完全控股,但应遵照东道国法规经营并受其监管。
Affiliate bank联营银行国内银行按照东道国法律注册的独立银行,是独立的法人机构。
由国内银行部分控股,遵照东道国法规经营并受其监管。
Correspondent banks代理行1.2.2 Correspondent bank1. Definition of correspondent bank*the basis for cooperation of commercial banks all over the world to fulfill international settlement“a bank having direct connection or friendly service relations with another bank.”2. Services provided by correspondent bankCollecting checks, drafts, and other credit instrumentsMaking loan or investments as agents for their customer bankMaking credit investigations on firms that borrow in open marketProviding banks with foreign exchange facilitiesProviding banks with funds/loans in case of need3.Establishment of a correspondent bank*Finding an acceptable bankCorrespondent arrangement代理行协议Control documents控制文件Specimen of authorized signatures印鉴册签字样本Telegraphic test key/SWIFT authentic key电传密押或SWIFT密押Schedule of terms and conditions费率表4. How to select an acceptable correspondent bankreputation and creditworthinesssize and financial statuslocationservices offered by itpolices and strength of itphysical features and personnel硬件设施及员工素质momentum of early start建成时资本构成5. Inter-bank accountsNostro(our) and vostro(your) account 银行往来账户Samples of reimbursement methods银行划帐/偿还指示“In cover, we have credited the sum to your account with us.”“Please debit the sum to account with you.”“in cover, we have authorized Bank o f China, Beijing to debit our account and credit your account with them.”1.2.3 Some organizations relevant to international settlement1.IMF (International Monetary Fund)* p11-p12国际货币基金组织是政府间国际金融组织,世界两大金融机构之一。