2019年某公司财务管理制度之“总公司费用报销管理规定”
公司财务费用报销管理制度
第一章总则第一条为加强公司财务管理工作，规范费用报销行为，提高资金使用效率，根据国家相关法律法规及公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司全体员工及各部门，旨在确保费用支出合理、合规、透明。
第二章费用报销原则第三条费用报销应遵循以下原则：1. 实事求是，合理合规；2. 严格控制，节约使用；3. 严格审批，责任到人；4. 及时报销，准确核算。
第三章费用报销范围第四条费用报销范围包括但不限于以下内容：1. 差旅费：包括交通费、住宿费、伙食补助费、市内交通费等；2. 办公费：包括办公用品购置费、办公设备购置费、通讯费等；3. 招待费：包括业务招待费、客户接待费等；4. 通讯费：包括手机费、网络费等；5. 培训费：包括员工培训费、业务培训费等；6. 其他费用：经公司领导批准的其他合理费用。
第四章费用报销程序第五条费用报销程序如下：1. 报销人填写费用报销单，并附上相关票据；2. 报销单经部门负责人审核签字后，报财务部门；3. 财务部门对报销单及票据进行审核，确认无误后，办理报销手续；4. 报销人领取报销款项。
第五章费用报销审批第六条费用报销审批权限如下：1. 差旅费：部门经理以下员工出差，由部门经理审批；部门经理以上员工出差，由总经理审批；2. 办公费：各部门经理以下员工报销，由部门经理审批；部门经理以上员工报销，由总经理审批；3. 招待费：各部门经理以下员工报销，由部门经理审批；部门经理以上员工报销，由总经理审批；4. 通讯费：各部门经理以下员工报销，由部门经理审批；部门经理以上员工报销，由总经理审批；5. 培训费：各部门经理以下员工报销，由部门经理审批；部门经理以上员工报销，由总经理审批；6. 其他费用：各部门经理以下员工报销，由部门经理审批；部门经理以上员工报销，由总经理审批。
第六章费用报销监督第七条公司设立费用报销监督小组，负责监督费用报销工作的执行情况。
监督小组成员由财务部门、审计部门、人力资源部门等组成。
某公司财务管理制度之“总公司费用报销管理规定的补充规定” -制度
某公司财务管理制度之“总公司费用报销管理规定的补充规定”
-制度
一、背景
为了规范和统一公司总部费用报销，进一步加强公司财务管理规定，制定本补充规定。
二、适用范围
本规定适用于公司总部所有员工、职能部门、及相关供应商等。
三、费用审批流程
1. 报销申请
员工在出差或日常工作中产生的费用，需先自行垫付，并在7个工作日内向
财务部报销。
2. 报销审核
(1) 部门审批
员工向所在部门主管提交费用报销申请，主管需审批并在3个工作日内签署。
(2) 财务审批
部门审批完成后，由财务部审批当次报销单据及发票，并审核该笔费用是否符合公司政策规定。
3. 报销领款
(1) 领款方式
当报销单据已经被财务部审核通过后，员工向财务部领取费用。
(2) 领款时间
员工需按公司规定时间领取费用，若未在规定时间内领取，则该笔报销费用将被视作放弃。
4. 预付款
公司为一些具有特殊需要的员工设立预付款，预付款需经公司总经理批准后方可申请。
四、申诉处理
(1) 申诉流程
员工若对于财务部审核不通过的报销单据有异议，可向公司人力资源部提出申诉，人力资源部会将申诉转交给财务部。
(2) 申诉结果
财务部在接到申诉后，需在5个工作日内做出处理决定，并及时向员工告知处理结果。
五、附则
(1) 本规定的修改、解释权归公司总部财务部门所有。
(2) 本规定自发布之日起生效。
在执行中出现问题，可随时修订或完善。
若修改本规定，需经公司总经理批准。
总公司费用报销管理制度
第一章总则第一条为规范总公司内部费用报销行为，提高资金使用效率，加强财务管理和内部控制，特制定本制度。
第二条本制度适用于总公司及下属各分支机构所有员工及外聘人员的费用报销。
第三条费用报销应遵循合法性、真实性、合规性和节约性原则。
第二章费用报销范围第四条费用报销范围包括但不限于以下内容：1. 差旅费：包括住宿费、交通费、伙食补助费等。
2. 业务招待费：包括招待客户、合作伙伴的餐饮、娱乐、礼品等费用。
3. 办公费：包括办公用品购置、维修、租赁等费用。
4. 培训费：包括员工培训、外聘讲师等费用。
5. 会议费：包括会议组织、场地租赁、资料印刷等费用。
6. 其他合理费用：经总公司批准的其他费用。
第三章费用报销程序第五条费用报销应按照以下程序进行：1. 填写报销单：报销人填写《费用报销单》，详细列明费用事项、金额、时间、地点等。
2. 审核审批：报销单经所在部门负责人审核，签字确认后，报送财务部门。
3. 财务审核：财务部门对报销单进行审核，确保报销金额、票据、手续齐全。
4. 支付：财务部门审核无误后，按照总公司财务制度支付报销款项。
第四章费用报销凭证第六条费用报销凭证应真实、完整、合法，包括但不限于以下内容：1. 原始发票：报销人提供的所有原始发票均需为正规发票。
2. 住宿证明：出差住宿需提供酒店开具的住宿证明。
3. 交通票据：出差交通需提供火车票、飞机票、出租车票等交通票据。
4. 伙食补助证明：出差期间需提供伙食补助证明。
5. 其他证明材料：根据报销事项，提供相应的证明材料。
第五章费用报销期限第七条费用报销应在发生费用之日起三个月内报销完毕。
第六章费用报销违规处理第八条对违反本制度的行为，将按以下规定进行处理：1. 警告：对情节轻微的违规行为，给予口头警告或书面警告。
2. 约谈：对情节较重的违规行为，进行约谈并要求整改。
3. 治安处罚：对严重违规行为，移交相关部门进行处理，并追究相关责任。
第七章附则第九条本制度由总公司财务部门负责解释。
公司费用报销管理制度(三篇)
公司费用报销管理制度第一部分：总则1.1 目的本制度的目的是为了规范公司费用报销的管理流程，加强对公司资金的监管，确保费用使用的合理性和合规性，提高公司财务管理的效率和准确性。
1.2 适用范围本制度适用于公司各部门及所有员工的费用报销管理工作。
1.3 定义1) 费用：公司员工在工作过程中由公司支付的各类支出，包括但不限于差旅费、交通费、餐费、住宿费、办公费、通讯费、培训费等。
2) 报销：员工向公司提出费用报销申请，由公司进行审核并向员工支付报销款项的活动。
第二部分：费用报销流程2.1 费用报销申请1) 员工在发生费用后，须在当月底前将费用报销申请填写完整，并附上相关的费用凭证，如发票、收据等。
2) 费用报销申请需提供详细的费用明细，包括费用类型、费用发生时间、费用金额等信息。
3) 费用报销申请的金额不得超过员工实际发生的费用金额。
2.2 费用报销审核1) 费用报销申请由员工所属部门的主管审核，涉及金额较大或特殊类型的费用需由财务部门审核。
2) 审核的主要内容包括费用的合理性、凭证的真实性、费用金额的合规性等。
3) 审核通过的费用报销申请将转交给财务部门进行支付。
2.3 费用报销支付1) 财务部门在收到审核通过的费用报销申请后，将在3个工作日内进行支付。
2) 费用报销款项将通过银行转账、支票等形式支付给员工，或直接支付给供应商等第三方。
3) 支付完成后，财务部门需将支付记录进行归档并与费用报销申请的凭证一并存档。
第三部分：费用标准3.1 差旅费1) 差旅费主要包括员工因公出差发生的交通费、住宿费、餐费等。
2) 员工因公出差需提前向主管部门提出申请，并提供出差行程和预计费用明细。
3) 差旅费的具体标准由公司根据实际情况制定，并在公司内部公示。
3.2 交通费1) 交通费主要包括员工在工作过程中因出行需要发生的交通费用，如公共交通费、出租车费等。
2) 公司鼓励员工使用公共交通工具，对于员工私家车的使用需提供相关的行驶记录和费用凭证。
财务费用报销管理制度(商学院2019版)
费用报销管理规定说明：费用报销管理规定主要是为了加强公司成本费用控制，并规范员工费用报销行为。
本规定主要包括费用报销基本条件、报销流程以及具体报销的有关要求及注意事项。
为加强公司成本费用控制，规范员工费用报销行为，特制定本规定。
本规定适用于公司所有部门及员工。
第一条公司对各项费用实行预算管理。
各部门应在相应的限额内合理安排使用，超出预算的，应按规定的程序报批。
第二条费用报销基本条件1.所报销费用为报销人因公发生，不得代他人或跨部门报销。
2.费用发生过程真实，符合公司相关规定，无弄虚作假行为。
3.费用报销金额与业务内容配比合理，且与报销单填写金额一致。
4.业务及票据附件类型符合国家、行业相关法律法规的规定。
5.按照要求正确、完整填写《费用报销单》、粘贴附件。
6.报销票据背后须签署报销人的姓名，报销金额计算无误。
第三条费用报销流程.1 经办人根据发生业务填写“费用报销单”，报送部门主管审批。
2预算内XX元以内（包含XX元）的单据，部门主管审批后报送财务部审核付款。
3预算内超过XX元的单据以及预算外的单据，经部门主管审批后依次交由财务主管审核、总经理审批，最后由财务部复核付款。
第四条费用审批权限公司实行分级审批制。
1.部门主管有权审批预算内报销金额XX元以内（包含XX元）的费用。
2.总经理有权审批预算内报销金额超过XX元的费用以及预算外费用。
第五条费用审核内容1. 部门主管审核：（1）费用的真实性，即报销人报销的费用确系因公发生；（2）费用的必要性，即报销人报销的费用是业务需要确有必要发生的；（3）报销金额的合理性，即报销金额与业务内容配比合理。
2.财务会计/财务主管审核：（1）业务及附件类型符合国家、行业相关法律法规的规定；（2）费用发生过程（指竞价、招投标、合同审核要求等）符合公司相关规定；（3）所报销内容符合各项费用管理规定，附件及审批手续完整；（4）费用属于预算内费用，预算外费用应按规定另行审批；（5）费用类型与金额合理、准确；（6）报销单已按规定填写完整、正确；（7）发票金额与报销单填写金额一致；（8）报销票据真实。
公司费用报销的管理制度
公司费用报销的管理制度公司费用报销的管理制度【篇1】为认真执行上级的财务报销规定，合理使用经费，特制定以下报销制度：一、各科室的包干经费支出贯彻“一支笔”审批原则，由分管领导批准报销，借款或一次报销达5000元以上者，须经校长审批签字后，方可报销。
二、会计人员必须按照国家统一的会计制度的规定，对原始凭证进行审核，对不真实、不合法的原始凭证有权不予接受，并向单位负责人报告，对记载不准确，不完整的原始凭证予以退回，并按国家统一的会计制度的规定更正、补充。
三、报销的原始凭证，必须真实可靠内容完整，金额清楚，大小写相符，并注明用途，经办人，否则会计人员有权拒报。
四、报销、借款单据经会计人员审核后，出纳员方可付款。
收回借款时，应当另开收据，不得退回原借款单。
五、个人一律不得私自借用公款，否则要追究会计及出纳人员的责任，情节严重的，将依法追究责任。
六、因公需要借款的，必须填开借款凭据，注明用途，差旅费借款后在回校后一周内必须报帐，购物的应在借款后30日内报帐，否则从本人工资中扣回。
七、科室领导应严格控制支出计划，各项目金额应在计划内使用，对各项物资、办公用品、各种纪念品、奖品的购买，由总务仓库办理入库后才能报销。
八、凡学校职工出差，不报出租车费，住宿费按实际住宿票所开天数在限额内报销，无填制住宿天数的按一天计算，超出部分自理，各种标准参照豫财行[1996]第2号文件。
九、各科室不得私设小金库，乱收费，收入及时上缴财务，支出凭据报销，不得坐支现金。
十、招待费必须经办公室办理，校长审批后方可报销。
公司费用报销的管理制度【篇2】一、办事处所有行政支出一律执行财务“一支笔”制度，同时必须有经办人、分管领导和主任全部签字后才能到财务报销。
二、严格执行有关经费支出管理制度规定的开支范围及开支标准，保证人员工资和单位正常运转必需的开支。
三、正常的费用报销必须有正规的机打发票，字迹清楚，大小写金额相符，印章齐全，不能涂改。
公司费用报销管理规定_公司报销管理规定（精选3篇）
公司费用报销管理规定_公司报销管理规定（精选3篇）公司费用报销管理规定_公司报销管理规定篇1本制度根据公司的实际情况，将报销分为办公费、招待费、交通费、通讯费等,以下分别说明相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。
第一条、报销人必须取得合法有效的报销单据(发票)。
第二条、费用报销单填写及票据粘贴要求：1、报销单据填写应力求整洁美观，不得随意涂改;2、报销单封面与封面后的托纸必须大小一致，各票据不得突出于封面和托纸之外(票据过大时应按封面大小折叠好);3、各票据应均匀贴在报销单封面后的托纸上，整份报销单各部分厚度应尽量保持一致;4、若报销票据面积大小相同或相似(如车票等)，需有层次序列张贴;5、报销单据金额、类型相同的(如车票等)，应尽量张贴在一块，并按金额大小排列;6、报销票据在粘贴时，确保审核人能够完全清楚地审阅到报销金额;7、报销单据一律用黑色钢笔或签字笔填写;8、报销单各项目应填写完整，大小写金额一致，并经部门领导有效批准;9、有实物的报销单据须由验收人验收后在发票背面签名确认，需入库的实物单据应附入库单第三条：在一个预算期内，各项费用的累积支出原则上不得超出预算，超出预算纳入对部门负责人的考核，特殊情况需公司负责人审批并执行追加预算程序。
第四条：费用报销基本流程：(公司现况：经办人填写报销单-公司负责人审批-财务复核付款)第五条：办公费报销行政部负责办公用品统一采购，填写购买办公用品借款单，后附“办公用品请购单”，执行公司借款流程。
第六条：业务招待费1.公司级招待费用原则上由行政部统一安排，统一结算。
2.部门因公需招待时，应事先申请，经公司负责人批准后方可招待。
3.进行招待申请时应填写“业务招待申请单”，应详细注明招待时间、地点、对方人员、己方陪同人员等信息。
4.其它非公招待客人一律由个人承担第七条：交通费原则上应尽量乘坐公交车，特殊情况经部门经理以上(含)事先批准，可以乘坐出租车。
公司总部财务报销管理制度
公司总部财务报销管理制度1. 前言本制度针对公司总部财务报销进行规范管理，旨在确保财务报销的合规性、规范性、高效性，维护公司的经济利益。
2. 适用范围本制度适用于公司总部所有部门、岗位及员工的财务报销管理工作。
3. 基本原则1.财务报销必须符合国家法律、法规和公司的有关规定。
2.报销必须真实、准确、合理、合规。
3.报销必须在规定的时间内提交，并经过审核、审批程序后方可支付。
4.报销支付必须按照预算、合同、协议等有关规定进行。
5.报销审批必须经过规定的途径和程序进行。
4. 报销流程4.1 报销单填写报销人提供完整、准确、合规的报销单。
报销单上必须详细填写报销事由、金额、日期、发票类型等信息，并附上有效的票据原件或副本。
4.2 报销单审核财务审核人员对报销单进行审核，必须确认报销事由、票据合法性及报销金额的合理性，并在报销单上注明“审核通过”或“不予通过”。
4.3 报销单审批相关部门负责人或财务主管对审核通过的报销单进行审批，必须认真审查报销事由及报销金额是否合理、合规，并在报销单上注明“审批通过”或“不予通过”。
4.4 支付报销款项经过审核、审批的报销单送至财务部门进行付款程序，并在指定时间进行支付。
5. 报销标准报销标准是指规定的费用报销项目及对于每一项费用的限额和要求。
每项费用的标准应当明确、合理，并且在公司合理财务预算范围内。
6. 财务报销档案管理1.财务报销档案必须按照年度进行归档，严格保密。
2.报销单、凭证、合同及其他相关文件必须按时间序号排列存放，并按照有关规定保留备查。
3.财务报销档案管理人员必须负责报销档案的保管、整理及查询工作。
7. 违规处理1.对于违反本制度的管理规定，造成经济损失或其他不良后果的，将依据有关规定追究相应责任人的责任。
2.对违反本制度或有其他不端行为涉及报销的，要求财务部门停止该人的报销资格，并在公司内部通报处理。
8. 结束语本制度的实施是公司规范管理、风险控制的必然要求，是财务管理中的重要环节。
总公司财务报销管理制度
总公司财务报销管理制度一、概述为了规范总公司财务报销管理流程，加强财务控制，保证反映真实、准确、合法的业务经济交易，特制定本制度。
二、适用范围本制度适用于总公司各职能部门、子公司及其他单位通过总公司财务部门报销各类费用，包括但不限于差旅费、招待费、培训费、研究费、交通费等。
三、报销申请流程1.出差、招待等业务发生后，员工应在报销/申请单上详细填写报销明细。
2.报销/申请单由部门主管审核签字后提交至总公司财务部门。
3.财务部门对报销/申请单进行审核和处理，如出现问题将与报销人员及相关责任人沟通。
4.报销/申请单在审核通过后，由财务部门予以核销并进行支付。
四、报销标准1.差旅费：按照公司规定标准予以报销，超过规定标准审核时需进行特别说明。
2.招待费：按照公司规定标准予以报销，需进行合理性判断及必要性审批。
3.培训费：按照培训计划安排执行，超出计划的培训需先进行申请并经过审批。
4.研究费：按照研究计划安排执行，超出计划的研究需先进行申请并经过审批。
5.交通费：按照公司规定标准报销。
五、费用报销1.费用报销必须真实、合法，且符合公司规定的费用标准，不得有虚假、重复或超标报销情况。
2.员工报销所需费用，应该与业务相关，公事私用原则上不予以报销。
3.费用上报时间为当月最后一个工作日。
六、管理与监督1.财务部门负责对报销事项进行审核，确保报销合法、真实、准确。
2.财务部门对每个人员的报销情况进行定期汇总、核对、检查，发现问题及时通知相应责任人，整改后确认退转。
3.经常性或重大支出，应当进行预算编制和审批。
4.各部门主管应对本部门员工在财务报销管理方面进行监督和指导，防范财务风险。
七、附则1.财务报销管理制度的解释权在总公司财务部门所有。
2.本制度自颁布之日起正式实行，如有补充、修改或废止，将在内部网站公示并进行通知。
3.本制度的具体执行要求和实施程序，由总公司财务部门制定相应规章制度。
八、联系方式总公司财务部门：电话：XXXX-XXXXXXX，邮箱：**********。
某公司财务管理制度之“总公司费用报销管理规
某公司财务管理制度之“总公司费用报销管理规第一章总则第一条为促进总公司各项工作的顺利开展，明确费用报销的标准、程序和办法，特制定本规定。
第二章费用报销审批第二条总公司管理费用包括工资、办公费、差旅费、招待费、会议费、车辆使用费。
通讯费、房屋租赁费。
咨询顾问费、低值易耗品购置费、工会经费、福利费和职工培训费等支出。
第三条总公司各部门（不含综合业务部，下同）应于年初根据业务需要制定本部门年度费用预算并报财务本部。
财务本部审查平衡后报总公司总经理批准下达费用预算定额。
年度费用预算执行过程中，财务本部将视情况对费用预算做适当调整。
第四条开支各项管理费用时，属各部门预算内的正常支出，由各部门正职签字，报财务本部直接审批报销。
属预算外的支出和不宜执行费用预算管理的部门开支，必须提前向财务本部申请，由财务本部根据审批权限审批或报批。
第五条各部门报销有签字权的为部门正职。
部门正职离京时，可以授权部门副职签字，并书面通知财务本部。
如一个部门仅设正职单岗或副职单岗而离京的，报销暂缓；确需急办的，报请总公司分管领导签批。
第六条总公司部门正职本人业务报销须经总公司分管领导签批；总公司副总经理和助理总经理本人业务报销须经总公司总经理签批。
第三章差旅费开支第七条总公司差旅费包括交通费、住宿费。
出差补助和邮电通讯等其他费用。
第八条总公司差旅费报销根据公司任职和出差地区不同，采取实报实销与定额补助相结合的办法。
第九条总公司职工出差，须先行确定地点、任务，天数、人数及费用预算，以保证差旅费在年度预算定额内节约使用。
出差天数在一星期以内的，由部门正职批准，超过此期限的，报公司分管领导批准。
第十条出差地区划分为一般地区与特殊地区（特殊地区指深圳、珠海、厦门、广州、汕头、上海、海南等），出差天数按自然天数计算（出发、返回当日均算）。
第十一条总公司职工出差到外地，按乘坐车、船，飞机标准（见附表1）乘坐，特殊情况、不宜执行上述标准时，应由总公司分管领导签批。
总公司财务报销管理制度
第一章总则第一条为了加强总公司内部管理，规范财务报销行为，确保资金使用的合理性和合规性，特制定本制度。
第二条本制度适用于总公司全体员工及所属分支机构，旨在提高财务管理水平，降低财务风险。
第三条本制度遵循以下原则：（一）真实性原则：报销事项必须真实发生，票据齐全；（二）合法性原则：报销行为符合国家法律法规和公司规章制度；（三）效益性原则：合理控制费用支出，提高资金使用效益；（四）及时性原则：报销手续简便，确保报销及时到位。
第二章报销范围及标准第四条报销范围：（一）差旅费：员工因公出差产生的住宿费、交通费、餐饮费、市内交通费等；（二）办公费：办公设备购置、维修、租赁、耗材等；（三）招待费：接待客户、业务洽谈、会议等活动产生的费用；（四）交通费：员工上下班交通补贴、加班交通补贴等；（五）通讯费：员工因公产生的电话费、短信费、网络费等；（六）教育费及培训费：员工参加公司组织或认可的培训、教育活动的费用；（七）员工福利费：员工生日、节日、婚丧嫁娶等福利性支出。
第五条报销标准：（一）差旅费：根据出差地点、住宿标准、交通工具等制定相应的报销标准；（二）办公费：根据实际需求、成本效益原则制定报销标准；（三）招待费：根据接待对象、活动性质、消费水平等制定报销标准；（四）交通费：根据实际出勤天数、交通距离等制定报销标准；（五）通讯费：根据员工岗位、工作性质等制定报销标准；（六）教育费及培训费：根据培训内容、费用标准等制定报销标准；（七）员工福利费：根据公司财务状况、员工福利政策等制定报销标准。
第三章报销流程及审批第六条报销流程：（一）报销人填写报销单，粘贴相关票据，经部门负责人签字确认；（二）部门负责人将报销单及相关票据提交财务部门；（三）财务部门对报销单及票据进行审核，确认无误后办理报销手续；（四）报销款项打入报销人银行账户。
第七条报销审批：（一）差旅费：部门负责人审批；（二）办公费、招待费：部门负责人审批；（三）交通费、通讯费：部门负责人审批；（四）教育费及培训费：部门负责人审批；（五）员工福利费：部门负责人审批。
2019年财务报销,财务报销制度三篇.doc
2019年财务报销,财务报销制度三篇篇一：财务报销制度及财务管理制度编号：02锄禾农业发展有限公司财务报销制度及财务管理制度二0XX年X月XX日第一部分财务报销制度第一节财务各类报销制度１、目的根据财务制度的有关规定，进一步规范公司内部报销、付款程序，严格有关手续。
２、适用范围适用于公司各部门和全体员工。
３、职责（１）财务核算部统一办理公司所有财务结算，进行集中管理。
（２）财务核算部对分公司及各项目管理部的开支情况进行总体控制，并执行董事的授权范围内办理公司内部往来结算及公司与其他单位的财务收支事项。
４、程序（１）审批权限各级管理人员按照公司规定的权限签批；财务经理对所有的支付业务均应审查签字；各部门负责人应对该项部门所发生的业务进行审查签字。
对不符合规定的货币资金支付业务，审批人应当拒绝批准。
（２）报销程序３）原始凭证必须具备以下主要内容：购物发票、收据应有：品名（收费项目），数量、单价（收费标准），金额，收款人签章（签字）。
合同应有：有效数量、价款（酬金）、付款期限。
４）填制报销凭证对外付款审批单；费用报销单；借款单；差旅费报销单；６）报销原则及过失责任坚持谁发生谁报销的原则，严禁代报。
坚持报销人、审批人分权原则，财务人员必须拒绝报销审批人和报销人同为一人的费用。
原始凭证要求整洁、清楚，不得涂改、伪造，对涂改过金额的发票，应有开票单位加盖的更改章，否则无效。
不得索取空白发票、收据自己填制。
各种原始凭证必须是原件，复印件无效。
在报销发票、收据时，经办人必须在其背面签字。
金额为一万元以上的大额发票报销时，必须有两个以上的经办人签字。
凡购物票据必须经实物责任人验收，库房管理员办理入库手续后方能报销。
经办人应在取得发票、收据等有效凭证的三天内，及时到财会核算部报销。
按合同支付款项的，在首次付款时，应将合同交财务部备查。
今后需支付的款项，由财务部审核并报总经理审批后，方可开支。
报销单的填写和签字，不能使用铅笔和圆珠笔，否则可视为无效单据，出纳员不予办理付款。
某公司财务管理制度之“总公司费用报销管理规定”
某公司财务管理制度之“总公司费用报销管理规定”确需急办的，报请总公司分管领导签批。
第六条总公司部门正职本人业务报销须经总公司分管领导签批；总公司副总经理和助理总经理本人业务报销须经总公司总经理签批。
第三章差旅费开支第七条总公司差旅费包括交通费、住宿费。
出差补助和邮电通讯等其他费用。
第八条总公司差旅费报销根据公司任职和出差地区不同，采取实报实销与定额补助相结合的办法。
第九条总公司职工出差，须先行确定地点、任务，天数、人数及费用预算，以保证差旅费在年度预算定额内节约使用。
出差天数在一星期以内的，由部门正职批准，超过此期限的，报公司分管领导批准。
第十条出差地区划分为一般地区与特殊地区（特殊地区指深圳、珠海、厦门、广州、汕头、上海、海南等），出差天数按自然天数计算（出发、返回当日均算）。
第十一条总公司职工出差到外地，按乘坐车、船，飞机标准（见附表1）乘坐，特殊情况、不宜执行上述标准时，应由总公司分管领导签批。
第十二条出差人员夜间（晚7：00至次日凌晨7：00）乘坐火车超过6小时，或白天连续乘车超过10小时的，可购买同席卧铺票；未乘卧铺者，可按所购票价的60％给予补贴。
（乘坐特快列车的，按特快票价的50％补贴；购买软座票者不给补贴。
）第十三条总公司出差人员按规定乘坐车、船、飞机，凭车、船、机票据实报销。
每次出差的机场。
火车站、码头往返费用，凭相应张数票据在100元以内据实报销。
第十四条总公司总经理福！总经理出差，各项费用实报实销。
其他人员出差，住宿费在规定标准（见附表2）以内部分，按住宿发票实报实销，超过标准的部分由本人自负：部门副职及其以下人员，同性别两人以上出差，须合并住宿。
此外，助理总经理及其以下人员出差每人每天给予出差补助100／130元（一般地区畸殊地区），出差补助包括在外地的市内交通费和伙食费。
职工每次出差如在同一地点驻留二十日以上者，自第二十一日起比照规定标准的80％给予报销。
经批准开车出差，当日往返者，按每天出差补助的一半给予补助。
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最新整理某公司财务管理制度之总公司费用报销管理规定某公司财务管理制度之“总公司费用报销管理规定” 一章总则一条为促进总公司各项工作的顺利开展，明确费用报销的标准、程序和办法，特制定本规定。
二章费用报销审批二条总公司管理费用包括工资、办公费、差旅费、招待费、会议费、车辆使用费。
通讯费、房屋租赁费。
咨询顾问费、低值易耗品购置费、工会经费、福利费和职工培训费等支出。
三条总公司各部门（不含综合业务部，下同）应于初根据业务需要制定本部门度费用预算并报财务本部。
财务本部审查平衡后报总公司总经理批准下达费用预算定额。
度费用预算执行过程中，财务本部将视情况对费用预算做适当调整。
四条开支各项管理费用时，属各部门预算内的正常支出，由各部门正职签字，报财务本部直接审批报销。
属预算外的支出和不宜执行费用预算管理的部门开支，必须提前向财务本部申请，由财务本部根据审批权限审批或报批。
五条各部门报销有签字权的为部门正职。
部门正职离京时，可以授权部门副职签字，并书面通知财务本部。
如一个部门仅设正职单岗或副职单岗而离京的，报销暂缓；确需急办的，报请总公司分管领导签批。
六条总公司部门正职本人业务报销须经总公司分管领导签批；总公司副总经理和助理总经理本人业务报销须经总公司总经理签批。
三章差旅费开支七条总公司差旅费包括交通费、住宿费。
出差补助和邮电通讯等其他费用。
八条总公司差旅费报销根据公司任职和出差地区不同，采取实报实销与定额补助相结合的办法。
九条总公司职工出差，须先行确定地点、任务，天数、人数及费用预算，以保证差旅费在度预算定额内节约使用。
出差天数在一星期以内的，由部门正职批准，超过此期限的，报公司分管领导批准。
十条出差地区划分为一般地区与特殊地区（特殊地区指深圳、珠海、xxxx、xxxx、汕头、xxxx、xxxx等），出差天数按自然天数计算（出发、返回当日均算）。
十一条总公司职工出差到外地，按乘坐车、船，飞机标准（见附表）乘坐，特殊情况、不宜执行上述标准时，应由总公司分管领导签批。
2019年某公司财务报销管理制度范本
财务报销管理制度范本1．借钱报销的审批权限1．1 企业员工因工出差借钱或报销，由各部门经理审签后，报企业财务部门审察，并送企业总经理同意，方能借钱或报销。
凡有审签权限的部门经理须在财务部门签留字样存案。
1．2 员工出差应填写出差“申请单” （见附表 1），并按规定程度报批后，到财务部门预借差旅费。
1．3 员工出差返回后，填写“差旅费”报销单，按规定的时间及审批手续到财务部门报销。
2．员工差旅费报销标准。
2．1 员工出差分“长途”和“短途”两种，即当日能来回的为“短途”，出差时间在一天以上的为“长途” 。
2．2 出差地址划分为 1 类区， 2 类区，港澳台地域三种，即：二类区：特区、上海、北京、广州等地；一类区：除二类区之外的地域。
2．3 出差住宿费报销标准：（元 / 人 / 天）职务一类区二类区港澳台地域一般人员首日xxx 首日 xxx 总经理同意主管、工程师级首日xxx 首日 xxx部门经理级首日xxx 首日 xxx企业副总经理级xxx2．4 出差补贴标准2．4．1 员工短途出差视同出勤，不再享受出差补贴。
（深圳市外的短途出差，可享受 15 元/ 人/ 餐的伙食补贴）。
2．4．2 长途出差补贴标准：（元 / 人/ 天）职务一类区二类区港澳台地域一般人员 xxx主管、工程师级xxx部门经理级 xxx企业副总经理级xx2．5 员工出差交通告销标准2．5．1 员工出差乘坐交通工具：企业副总经理及以上领导可乘坐飞机、软卧、轮船二等舱；部门经理级：可乘坐飞机、软卧、硬卧、轮船三等舱，乘坐飞机需报总经理同意、乘坐软卧仅限正职；其他员工乘坐火车硬卧、轮船四等舱、乘坐飞机需报总经理同意。
2．5．2 员工长途出差交通费，经理级（含）以上人员的陆路交通费可实报实销；经理级以下人员原则上不得任意乘坐出租车，若有特别状况需乘坐出租车时，需经总经理同意后，方可报销。
2．5．3 员工在本市内出差，只报销公交车票公交车票除二人及以上同行外均不得连号。
【公司制度】公司费用报销管理财务管理制度(三篇)
公司费用报销管理财务管理制度（三篇）【第一篇】目录第一章总则第二章费用报销凭证的规范第三章内部控制及一般流程第四章借款管理规定第五章日常费用的分类管理第六章工薪福利及相关费用支出制度第七章专项支出财务报销制度第八章报销时间的具体规定第九章附则第一章总则第一条、为了加强集团公司财务管理，规范各子（分）公司财务报销行为,合理控制费用支出，提高资金使用效益，根据国家有关法律、法规和各项财政政策，结合集团公司的具体情况特制定本制度。
第二条、本制度根据相关的财经制度及集团公司的实际情况，将财务报销分为日常办公费用、工薪福利及相关费用等,以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。
第三条、本制度适用集团公司及各子（分）公司。
第二章费用报销凭证的规范第四条、报销单填写1.费用报销单需填写完整：包括部门、日期、内容、大小写金额、合计数.附件张数、报销人及审批人员的签字；注：金额处不能留有空格，金额要完整到元、角、分,在财务有借款的需注明。
2.金额大写要准确：零壹贰叁肆伍陸柒捌玖拾佰仟万亿。
报销原始凭证的要求1. 当事人应充分取得费用的相关单据，如：合同或协议、合法的票据等，合法（被税务机关认可）的票据，原则上必须是发票才能报销。
2.可使用的收据：购农产品及废旧品收入时可用收据入帐。
3.车费：所有的车票上都必须注明出发地和目的地，以及乘坐日期。
4.打车时，燃油费附加的票据也应该有，即凡是报的数额都必须有发票，同时金额有小数位数的，需注明实际支付的金额。
5.报销车票时，有同行者，必须注明同行者是谁。
6.其他票据也应同时注明费用的用途及时间，如招待费需注明招待的日期及招待的人数。
7.摘要栏必须清晰的写明费用的原因及用途。
8.外出公差的需附有外出公差申请单或通知单，公差申请单上需有公司及部门领导审批。
9.当月费用当月报销。
第五条、贴票方法和要求1.原始发票单据及附件应按照报销的经费项目进行分类整理，如办公费、招待费、差旅费、住宿费等等，应按照类别分别粘贴，把相同经费项目的原始凭证粘贴在一起。
2019年某公司企业公司财务报销制度1通用.doc
2019年某公司企业公司财务报销制度1财务报销制度第一章、总则第一条、为进一步强化公司财务管理，完善财务管理制度，合理控制费用支出，规范公司的会计核算工作和财务报销行为，使公司财务管理制度化、规范化和可控性，发挥财务在公司生产经营管理中的作用，以保障提高公司的经济效益，依据总公司制定的《公司财务审批权限暂行规定》，特制定本制度。
第二条、凡涉及公司日常物资（包括零星材料、辅助材料、设备配件、固定资产、低值易耗品、办公用具、设备仪器及工具等）采购、税费支出、日常办公费用、招待费用、差旅费用、车辆费用、职工劳保及福利费用以及其他涉及费用支出项目的报销均按此制度要求执行。
第三条、本制度适用公司全体员工。
第二章、借款及预付款管理规定第四条、借款是指公司员工因公务需要的临时性借款；预付款是指因公司业务需要，需预先支付的购买材料、货物及各项需要预先支付的款项。
第五条、借款管理规定(一) 、出差借款：出差人员凭审批后的《出差预先审批单》按借款审批流程和审批权限办理借款，出差返回5个工作日内办理报销还款手续。
（二）、日常物资采购借款：凡涉及公司日常物资采购借款，业务经办人员凭审批后的《零星物资材料采购比质比价单》按借款审批流程和审批权限办理借款；公司日常零星物资采购单项业务超过500元以上的支出原则上需以银行转账支付，不得用现金支付。
（四）、其他临时借款：凡涉及公司费用性其他支出项目（如日常办公费用、招待费用、车辆费用等），业务经办人员凭审批后的《资金使用申请单》按借款审批流程和审批权限办理借款；业务经办人员在业务办理完毕后应及时报帐，除周转金外其他借款原则上在结清前帐后方可办理借款。
(五) 、各项借款金额超过3000元应提前一天通知财务室备款。
否则，财务室有权拒付超出借款金额。
第六条、预付款管理规定（一）、各项工程预付款:凡涉及公司固定资产（房屋建筑物、机器设备、工具等）建设、安装、维修等需要支付预付款，由业务经办人员依据合同规定的付款方式及金额填写《资金使用付款申请单》按审批程序批准后办理付款手续。
费用报销管理制度
湖北铱涨通国际贸易有限公司费用报销制度为加强公司财务管理，规范财务制度，明确有关费用标准、报销程序等，严格控制费用开支，特制定以下规定：一、费用开支计划1、公司各部门必须在每月底根据下月工作计划会议上制定本部门费用开支预算，由财务部汇总、审核，经公司办公会议和总经理审批，即为公司各部门当月的费用开支计划，并下达各部门费用开支指标。
2、公司同时授予总经理、财务及部门经理对计划内费用开支的审批权限。
3、公司费用开支计划留有弹性，并根据实施情况调整或变更授权。
二、审批权限及程序明确费用的合理性，严格控制费用开支，开源节流，坚决制止铺张浪费的行为发生。
费用审批应坚持“自下而上，先审后批”的原则，不允许越级审批。
审批程序应先由部门经办人提交费用申请，部门经理审核签字，再交财务部复核签字，最后上交总经理审批签字。
逐级审批人都须对费用开支的真实性负责，如出现违规审批的情况，第一次对审批人提出警告，第二次进行通报批评并扣除部分绩效工资，第三次责令开除。
1、公司计划内开支包括：租赁费、物业费、水电费、通讯费等，由费用开支部门的经办人按照公司报销制度要求及流程进行报销。
2、公司计划外开支，须由申请费用开支部门的经办人按照公司制度要求先行填写《费用申请单》，列明：计划费用产生的原因、目的、性质、用途、费用预算、款项预支时间等要素，暂未取得发票的费用做预付款项处理，已取得发票的费用填写《费用报销单》，差旅费应填写《差旅费报销单》。
财务部对有异议的费用支出有一票否决权，所有费用的财务手续齐全且合法合规方可付款。
3、报销时间：为保证财务核算的准确性、及时性，防止造成费用入账逾期现象。
所有报销、核销单据须于每月20号前递交财务部，过时单据当月不予受理，财务于每月25 号前审核完毕，对于有问题的单据退回经办人，对没有问题的单据审核完毕最终交由总经理审核，总经理于每月30 号前完成审核交由出纳，出纳于每月10 号前发放报销。
4、行政专员每月5号前可填写借支单，经行政部经理审批签字后，在财务部统一借支当月备用金，用于支付日常零星所需的开支费用，25号前凭报销凭证在财务部销账。
总公司费用报销制度
总公司费用报销制度一、制度背景为规范总公司费用报销管理，提高财务管理水平，保障企业的合法权益，确保财务报告真实、准确、完整，根据企业实际情况和《中华人民共和国会计法》的相关规定，制定本制度。
二、适用范围本制度适用于总公司及其下属各单位在业务活动中发生的费用报销管理。
三、基本原则1.费用报销必须是合法、合规、合理的，符合国家法律法规以及公司内部规定。
2.先报销、后核销，先付款、后报销。
3.报销依据必须真实、准确、完整。
4.报销时必须严格审批，有过审程序，有责任人签字确认。
5.报销信息必须得到保密，未经授权人同意，不得泄露。
四、费用报销的种类1.差旅费：包括机票、火车票、住宿费、交通费、出差费等。
2.业务招待费：包括宴请客户、送礼物等，以及跟客户谈生意的饭局费用。
3.办公费：包括办公设备、用品、耗材、水电费、房租等。
4.培训费：包括各种培训、会议等相关费用。
5.其他费用：包括维修费、保险费、税金等。
五、费用报销的程序和要求1.费用申请：各单位在发生费用前，必须先填写《费用申请单》，并经本单位主管领导审批同意后方可报销。
2.费用凭证：费用发生后，必须保存有关凭证，如发票、收据、人员名单、无法开具发票的报销凭证等。
3.费用审核：财务部门对各单位上报的费用自行审批或请领导审核后报批。
4.费用报销：各单位经过审核、审批后，将相关凭证、申请单和领导签字确认的报销单一并提交财务部门报销。
5.费用结算：财务人员收到报销单后，核对相关凭证及申请单后进行结算，并办理相关手续。
六、费用报销的责任1.申请单位责任：申请单位必须确保费用申请、报销的真实、准确、合理，严格按照规定的程序操作，并对所提交的有关材料和凭证的真实性、准确性、有效性承担相应的责任。
2.审批人责任：审批人应对各单位提交的申请进行审核，确认费用的真实性、准确性，并在批准费用报销时签署相应的文件，对所做出的决策承担相应的责任。
3.财务人员责任：财务人员应对各单位提交的报销单进行审核和核对，确保所报销的费用的真实性和合法性，并依照相关规定办理相关手续。
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某公司财务管理制度之“总公司费用报销管理规定”
第一章
总
则
第一条 为促进总公司各项工作的顺利开展，明确费用报销 费用报销审批 第二条 总公司
的标准、程序和办法，特制定本规定。
第二章
管理费用包括工资、办公费、差旅费、招待费、会议费、车辆使用费。
通讯 费、房屋租赁费。
咨询顾问费、低值易耗品购置费、工会经费、福利费和职工 培训费等支出。
第三条 总公司各部门（不含综合业务部，下同）应于年初根
据业务需要制定本部门年度费用预算并报财务本部。
财务本部审查平衡后报总 公司总经理批准下达费用预算定额。
年度费用预算执行过程中，财务本部将视 情况对费用预算做适当调整。
第四条 开支各项管理费用时，属各部门预算内
的正常支出，由各部门正职签字，报财务本部直接审批报销。
属预算外的支出 和不宜执行费用预算管理的部门开支，必须提前向财务本部申请，由财务本部 根据审批权限审批或报批。
第五条 各部门报销有签字权的为部门正职。
部门
正职离京时，可以授权部门副职签字，并书面通知财务本部。
如一个部门仅设 正职单岗或副职单岗而离京的，报销暂缓；确需急办的，报请总公司分管领导 签批。
第六条 总公司部门正职本人业务报销须经总公司分管领导签批；总公 差旅
司副总经理和助理总经理本人业务报销须经总公司总经理签批。
第三章 费开支 他费用。
第七条 总公司差旅费包括交通费、住宿费。
出差补助和邮电通讯等其 第八条 总公司差旅费报销根据公司任职和出差地区不同，采取实报 相结合的办法。
第九条 总公司职工出差，须先行确定地
实销与定额补助
点、任务，天数、人数及费用预算，以保证差旅费在年度预算定额内节约使 用。
出差天数在一星期以内的，由部门正职批准，超过此期限的， 管领导批准。
报公司分
第十条 出差地区划分为一般地区与特殊地区（特殊地区指深
圳、珠海、厦门、广州、 汕头、上海、海南等） ，出差天数按自然天数计算 （出 发、返回当日均算）。
第十一条 总公司职工出差到外地，按乘坐车、船，飞
机标准（见附表 1）乘坐，特殊情况、不宜执行上述标准时，应由总公司分管领 导签批。
第十二条 出差人员夜间 （晚 7：00 至次日凌晨 7：00） 乘坐火车超过 6 小时，或白天连续乘车超过 10 小时的，可购买同席卧铺票；未乘卧铺者，可 按所购票价的 60％给予补贴。
（乘坐特快列车的，按特快票价的 50％补贴；购 买软座票者不给补贴。
） 第十三条 总公司出差人员按规定乘坐车、船、飞
机，凭车、船、机票据实报销。
每次出差的机场。
火车站、码头往返费用，凭 相应张数票据在 100 元以内据实报销。
第十四条 总公司总经理福！总经理出
差，各项费用实报实销。
其他人员出差，住宿费在规定标准（见附表 2）以内部 分，按住宿发票实报实销，超过标准的部分由本人自负：部门副职及其以下人 员，同性别两人以上出差，须合并住宿。
此外，助理总经理及其以下人员出差 每人每天给予出差补助 100／130 元（一般地区畸殊地区），出差补助包括在外 地的市内交通费和伙食费。
职工每次出差如在同一地点驻留二十日以上者，自 第二十一日起比照规定标准的 80％给予报销。
经批准开车出差，当日往返者， 按每天出差补助的一半给予补助。
第十五条 总公司职工与总公司领导共同出
差，财务本部将视具体情况确定报销标准；聘请公司以外的人员同总公司职工 共同出差办事，聘请人员的报销标准比照陪同人员的报销标准。
第十六条 职
工外地出差发生的宴请费，原则上应按本规定第二十六、二十六条 的规定于出
差前申请，特殊情况应按审批权限事先口头请示，回单位后补办手续。
出差发 生宴请的扣除陪宴人员宴请当日一半的出差补助。
第十七条 职工出差发生的
邮电通讯费、文印费，信用卡异地提现手续费等杂费支出按发票据实报销。
第十八条 总公司职工为所属企业出差办事，差旅费应在所属企业报销，报销标 准按所属企业有关规定执行。
第十九条 总公司职工在本市内公出办事，不报
销任何市内交通费用。
第二十条 出差人员预借差旅费，应填写“出差借款预算 单”；若申请出差宴请费的，还应同时附上”招待费审批单”，经出差人员所 属部门正职审核签字后，送财务本部审批。
审批后办理借款手续。
条 出差人员返京后，应在七日内到财务本部办理报销手续。
第四章 出 第二十一 招待费支
第二十二条 业务招待费包括：招待来访客人的茶叶、水果、饮料等费用；
宴请客人（包括工作餐）的用餐、食品、酒水等费用；赠送客人、客户的纪念品 衅 L 品等费用。
第二十三条 总公司用于接待来访客人的茶叶、水果。
饮料等 统一由办公室负责购买、保管、发放及费用控制，不得突破财务本部下达的费 用预算限额。
第二十四条 以总公司名义制作的纪念品，礼品，统一由办公室 第二
负责订做和管理，各部门需领用时，按办公室有关规定办理领用手续。
十五条 总公司年末举行对外联谊活动所需费用，或公司举办大型活动的费用由 办公室和财务本部集中管理。
联合控制。
第二十六条 总公司各部门一般性招
待用餐和礼品等费用一次支出在 300 元以下的，由各部门正职在财务本部下达的 费用预算内严格掌握，不得超支。
第二十七条 总公司各部门确因工作需要， 1。
提倡勤俭节约，反对铺张浪费，年 2．限制陪餐人数，原则上陪
必须宴请的，按下列原则和办法办理。
度招待费用总额不得突破财务本部下达的预算；
同人员不得多于来宾人数； 3．严格执行总公司制定的宴请标准 （见附表 3） ；
4．必须事先填写招待费审批单，并经批准；
5．凡违反上述原则，未事先申 第
请或突破申请标准的宴请，财务本部有权拒绝报销并向公司总经理反映。
二十八条 总公司各部门全年各项管理费用预算执行情况，由财务本部定期审核 公布。
第五章 附 则 第二十九条 本规定由财务本部门负责解释和修订。
各
专业公司（不包括有独立人事管理权的专业公司）可参照执行，亦可在不高于本 规定标准的前提下另行制订管理办法，报总公司批准后执行。
第三十条 本规 别
定自总公司颁布之日起生效，原《费用报销管理规定》同时废止。
附表 1 级 乘 坐 标 准飞 机火 车轮
船总经理、副总经理、助理总经理头等仓软 别单
席头等仓部门正职商业仓软席二等仓其他人员普通仓硬席三等仓附表 2 级
人住宿标准（人.天） （一般地区/特殊地区）同性两人住宿标准（人.天） （一般 地区/特殊地区）助理总经理 500/800 内实报——部门正职 300/500 内实报—— 部门副职 240/400 内实报 150/210 内实报处级经理 200/320 内实报 120/180 内实 报一般人员 160/240 内实报 100/160 内实报附表 3 级 别标 准行政副部级以
上、特大型企业总经理、副总经理级来宾总经理特批行政司局级、大型企业总 经理、副总经理级来宾 （或由助理总经理、部门正职出面的宴请） 200 元/人行政 县团级、中型企业总经理、副总经理级来宾（或由部门副职、处级经理出面的宴 请）150 元/人一般宴请 80 元/人
。