武汉某公司财务管理制度(doc 13页)
(完整word版)最新公司财务管理制度范本
公司财务管理制度第一章总则第一条为加强财务管理,规范财务工作，促进公司经营业务的发展，提高公司经济效益，根据国家有关财务管理法规制度和公司章程有关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。
公司财务管理制度范本第二条公司会计核算遵循权责发生制原则。
第三条财务管理的基本任务和方法：(一）筹集资金和有效使用资金，监督资金正常运行,维护资金安全，努力提高公司经济效益. （二)做好财务管理基础工作,建立健全财务管理制度，认真做好财务收支的计划、控制、核算、分析和考核工作。
（三)加强财务核算的管理，以提高会计资讯的及时性和准确性。
(四)监督公司财产的购建、保管和使用，配合综合管理部定期进行财产清查。
(五）按期编制各类会计报表和财务说明书,做好分析、考核工作.第四条财务管理是公司经营管理的一个重要方面,公司财务管理中心对财务管理工作负有组织、实施、检查的责任，财会人员要认真执行《会计法》，坚决按财务制度办事，并严守公司秘密。
第二章财务管理的基础工作第五条加强原始凭证管理，做到制度化、规范化。
原始凭证是公司发生的每项经营活动不可缺少的书面证明,是会计记录的主要依据。
第六条公司应根据审核无误的原始凭证编制记帐凭证。
记帐凭证的内容必须具备：填制凭证的日期、凭证编号、经济业务摘要、会计科目、金额、所附原始凭证张数、填制凭证人员,复核人员、会计主管人员签名或盖章。
收款和付款记帐凭证还应当由出纳人员签名或盖章.第七条健全会计核算，按照国家统一会计制度的规定和会计业务的需要设置会计帐簿。
会计核算应以实际发生的经济业务为依据，按照规定的会计处理方法进行，保证会计指标的口径一致，相互可比和会计处理方法前後相一致。
第八条做好会计审核工作，经办财会人员应认真审核每项业务的合法性、真实性、手续完整性和资料的准确性。
编制会计凭证、报表时应经专人复核，重大事项应由财务负责人复核。
初级经济师考试:工商管理专业知识与实务工商企业的概念.。
.工商企业制度的。
某食品公司安全生产费用提取和使用管理制度
武汉来福如意食品有限公司安全生产费用提取和使用管理制度文件编号： LFRY—AQ—08编写：安委会会审：安委会批准：总经理版次： A-20112011年9月25日发布 2011年10月1日实施武汉来福如意食品有限公司批准页我公司《安全生产费用提取和使用管理制度》已于2011年10月1日修订完毕，现予以批准发布，自2011年10月1日开始实施。
《安全生产费用提取和使用管理制度》是指导公司安全生产费用管理的技术性文件，各部门要组织员工认真学习、严格贯彻并执行。
签发人（签字）：孙健2011年10月1日1总则1.1目的为了建立本公司安全生产投入长效机制，加强企业安全生产费用财务管理，保障公司的安全费用切实的为员工落实，维护企业员工的合法权益，确保公司生产，经营活动正常有序地开展。
根据《中华人民共和国国家安全生产法》及《危险化学品管理条例》作的各项规定，结合本公司的实际情况，特制定本制度。
武汉来福如意食品有限公司安全生产标准化文件版本 A 文件名称安全生产费用提取和使用管理制度 编号 LFRY —AQ —08 页码 共6页 第1页1.2基本原则和依据1.2.1基本原则1、安全生产费用是指企业按照规定标准提取，在成本中列支,专门用于完善和改进企业安全生产条件的资金。
2、本企业安全生产投入及费用的提取和使用按照“企业提取、政府监管、确保需要、规范使用"的原则进行财务管理，并纳入本企业年度预算。
3、安全生产投入及安全生产费用在当年度经费预算中，列入重点编制项目，并不得少于国家规定的比例。
1.2.2依据1、国家颁布的劳动保护法令和产业部颁布的劳动保护指示、标准。
2、安全大检查中所发现的，尚未解决的，影响安全生产的问题。
3、预防火灾、爆炸，对引起工伤、职业危害等需所采取的技术措施。
4、影响安全生产的重大隐患。
5、稳定和发展生产所需采取的安全技术措施，以及职工提出的有利于安全生产的合理化建议。
1.3适用范围适用于公司内安全生产费用的提取和使用管理。
公司财务工作管理规章制度实施通知
公司财务工作管理规章制度实施通知公司财务工作管理规章制度实施通知公司财务工作管理规章制度实施通知范文一一、总则(一) 为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为,倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度。
(二) 本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务报销分为日常办公费用、相关费用支出及专项支出等,以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。
(三) 本制度适用公司全体员工。
二、借支管理规定及借支流程(一) 借款管理规定 1、公司规定，部门主管领导及副总所有拥有的审批借款金额权限为：① 部门领导≤100 元，借款不超过 100 元的直接由部门主管领导签字确认，交财务确认后方可借款; ② 公司副总>100 元≥500 元，借款超过 100 元且不超过 500 元的在经部门领导审批签字后再由公司副总签字确认，最后交财务确认后方可借款。
③ 借款超过 500 元的在经过部门领导、公司副总签字确认后，还需公司总经理审批，审批通过后才能交财务确认领款。
2、凡及需申请借款付款金额超过 1000 元的应提前一天通知财务部备款3、借款销账规定：借款销帐时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销帐;4、借款未销账的原则上不得再次借款，逾期未销账者转为个人借款从工资中扣除。
(二)借款流程 1、借款人按规定填写《借款单》，注明借款事由、借款金额(大小写须完全一致，不得涂改)，是否领现金或将借款打到指定银行卡里(注：打到卡里的申请人必须提供本人银行卡复印件，并签上名字)。
领导审核签字 2、审批流程：借款人填写申请单→部门主管签字→ → 财务复核确认→领款。
领导审核签字→ 公司副总领导审核签字→ 公司副总→公司总经三、日常费用报销制度及流程费用范围： (一) 日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、办公用品、业务招待费、资料费等。
公司财务管理制度工作总结
公司财务管理制度工作总结通过对企业已经完成的资金运动全面系统的核算与监督，以为外部与企业有经济利害关系的投资人、债权人和政府有关部门提供企业的财务状况与盈利能力等经济信息为主要目标而进行的经济管理活动。
下面小编给大家带来公司财务管理制度工作总结，希望能帮助到大家!公司财务管理制度工作总结1时光飞逝，转眼间20_过去了，对我而言，这一年的工作是最难忘，印记最深的一年。
工作单位的转换，连带着工作思想，方法等一系列的适应与调整，带给我很大的压力和挑战，但在压力中也得到了收获和快乐。
在领导的指导与支持下，同事的密切配合下，作为财务主管的我圆满的完成了自己的各项工作任务同时也很好地配合了其他部门的工作。
一、办理公司各项初始登记手续作为一个新成立的公司一切都要从头开始，办理银行开户，验资，办理税务登记等，这些是我既熟悉又陌生的工作，我在办理的过程中遇到了很多问题和困难，经过多方咨询，和不懈的努力终于圆满完成。
二、建立财务帐套领导从公司发展的角度考虑，决定启用比用友财务软件更先进和规范的金碟财务软件，我根据财务管理及房地产项目核算的需要、根据纳税申报的需要，设计了一套较为科学、完整的会计核算科目体系，制定了详细的二级和三级明细科目，及辅助核算、项目核算帐，首次启用了固定资产核算系统，在较短的时间内，完成了难度较大的全部帐套初始化工作。
并根据公司内部业务的需要，印刷了统一的粘贴单，收据，借款单等常用单据。
三、建立健全各项财务制度流程制度化管理是企业发展的基础，建立一套科学、完整、实用性强的规章制度，是规范财务管理及核算的基础，公司成立初期我和主管领导一起根据《会计法》、《企业财务准则》和《企业财务通则》及相关法律法规，结合公司的实际情况及经营特点，经过反复讨论、研究、起草了宇都公司的，会计核算管理办法，内部会计控制制度与经济业务审批流程等制度。
对资金的收支，个人借款的管理，实物资产的管理，会计核算原则等都做出了详细的规定和流程。
工地财务管理制度范文(3篇)
工地财务管理制度范文第一章总则第一条为规范工地财务管理，保障企业经济效益和稳定发展，制定本制度。
第二条工地财务管理制度是指工地在财务管理过程中所执行的一系列规则和程序，用于确保企业财务数据的真实性、准确性和合规性。
第三条工地财务管理制度的实施范围包括：财务预算与决算、成本控制、资金管理、账务处理、财务报表等方面。
第四条具体负责工地财务管理的职责部门是财务部门，该部门应建立完善财务管理制度，做好财务管理的各个方面的工作。
第五条每个工地的财务管理制度要根据其特点和实际情况进行具体的细化和操作化，确保财务管理的顺利进行。
第六条本制度的修改，必须由财务部门依法提交并报批后才能进行。
第七条所有工地员工都应遵守本制度的各项规定，如有违反，将依法严肃处理。
第二章财务预算与决算第八条工地需要每年编制财务预算，确定企业经营目标和财务指标，为后续经营提供依据。
第九条财务预算应包括收入预算、成本预算、费用预算和利润预算等，各个预算之间要相互关联和协调。
第十条财务预算的编制工作由财务部门负责，需征求相关部门的意见并进行修订。
第十一条工地每月需编制财务决算表，对上个月的经营情况进行汇总和分析，以便及时发现问题和处理。
第十二条财务决算表包括资产负债表、利润表和现金流量表等，这些报表需要真实、准确地反映企业的经营情况。
第十三条财务决算表需在规定的时间内提交给财务部门，并报送相关主管部门进行审核和备案。
第三章成本控制第十四条工地需要建立科学有效的成本控制制度，合理控制各项成本支出，提高企业经济效益。
第十五条工地的成本控制制度应包括成本预算、成本核算、成本分析和成本控制等环节。
第十六条成本预算由财务部门根据财务预算确定的指标进行编制，其编制原则应为经济、合理和可控。
第十七条成本核算是对实际发生的各项成本进行及时、准确地计量和分析的过程，需由财务部门负责。
第十八条成本分析是对工地各项成本进行详细分析，找出造成成本增加或降低的原因和问题。
本公司财务管理制度
第一章总则第一条为加强本公司的财务管理，规范财务行为，确保资金安全，提高资金使用效率，根据国家有关法律法规和财务管理制度，结合本公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于本公司所有员工，以及与本公司有财务往来关系的单位或个人。
第二章财务管理组织与职责第三条本公司设立财务部，负责公司财务管理的日常工作。
第四条财务部的主要职责包括：1. 负责编制和执行公司的财务预算；2. 负责公司资金的筹集、使用和管理；3. 负责公司财务报表的编制和审核；4. 负责公司税务申报和缴纳；5. 负责公司财务信息的收集、整理和分析；6. 负责公司内部财务控制制度的制定和实施；7. 负责其他与财务管理相关的职责。
第三章资金管理第五条资金筹集：1. 公司资金筹集应符合国家法律法规和公司章程的规定；2. 公司应合理确定资金筹集规模和渠道，确保资金来源合法、合规。
第六条资金使用：1. 公司资金使用应遵循合法性、合规性和效益性原则；2. 公司资金使用应按照预算执行，不得擅自超预算使用资金；3. 公司资金使用应明确用途，确保资金使用的透明度和合理性。
第七条资金结算：1. 公司应建立健全资金结算制度，确保资金结算的及时性和准确性；2. 公司应使用银行结算方式，减少现金交易，降低资金风险。
第四章财务报表与税务管理第八条财务报表：1. 公司应定期编制财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等；2. 财务报表应真实、准确、完整地反映公司的财务状况和经营成果；3. 财务报表应由财务部编制，并由财务负责人审核签字。
第九条税务管理：1. 公司应按照国家税法规定，及时、准确地进行税务申报和缴纳；2. 公司应建立健全税务管理制度，确保税务申报的合规性和准确性；3. 公司应加强与税务部门的沟通，及时解决税务问题。
第五章内部财务控制第十条内部财务控制：1. 公司应建立健全内部财务控制制度，包括授权审批制度、预算管理制度、资金管理制度、财务报告制度等；2. 公司应加强对财务活动的监督，确保财务活动的合规性和合法性；3. 公司应定期对内部财务控制制度进行评估和改进。
差旅费报销管理规定
某科技有限公司财务制度差旅费报销管理规定（试行）为进一步规范员工出差报销审批手续，加强公司差旅费管理，根据公司《财务管理制度》和具体实际情况，特制定本规定。
一、报销范围差旅费包括出差期间发生的往返车船费、订票费、市内交通费、住宿费、住宿补助、伙食补助、通讯费补贴、出差参加会议的会务费以及公司人力资源管理办法规定的探亲路费等。
出差期间发生的不属于差旅费的其他费用，应按相关审批程序与差旅费一并审核报销，计入相应费用额度内。
二、报销标准1、乘坐交通工具标准高管人员乘座交通工具据实报销，其他人员乘坐交通工具的标准为硬席车、长途汽车、轮船三等以下舱位。
乘坐超标准交通工具（飞机、软席等）一律报总经理审批。
符合乘坐飞机条件者，其购买的机场建设费、保险费（壹份）以及乘坐往返机场的专用客车费用（不含出租车费用），可据实报销，自备交通工具或接待单位提供交通工具的不予报销专用客车费用，公司集中购买乘机保险的，不予另报销保险费。
未经批准乘坐超标准交通工具（飞机、软席等）者，按火车硬卧中铺标准报销，超支部分由本人自理。
只有购买跨省车船票才能报销订票费，按每趟车船订票费不超过30元据实报销。
如因特殊情况，购买了跨省车船票后确实不能乘坐当班班次而发生的退票手续费，附书面退票理由报总经理审批，按每趟不超过原票面金额的20%据实报销。
2、市内交通费标准市内交通费分不同职级在标准内据实报销。
武汉市内的交通费执行市内交通费相关管理规定，不属差旅费之列。
自带交通工具（小车、面包车）不予报销市内交通费。
具体标准如下：3、住宿费报销标准住宿费分不同职级在标准内据实报销，超标部分不予报销，低于标准部分按30%发给个人。
一次出差期间同一驻地的住宿费可打通计算。
住宿费按自然天数计算，因超时而增加的住宿费由本人自理。
具体标准如下：注：（1）职级划分如上；（2）特区指北京、上海、广州、大连、深圳、青岛、珠海、厦门、汕头、宁波、海南；（3）省会及沿海城市指各省会城市及天津、重庆、西藏、烟台、温州、湛江、中山、佛山、苏州、扬州、北海、无锡；（4）一般地区指上述两类以外的地区。
某公司财务管理制度
某公司财务管理制度1. 前言本公司财务管理制度是为了规范公司的财务管理工作，保障公司财务安全及合法性，提高财务管理效率而制定的。
该制度适用于本公司内各部门人员的财务管理工作。
2. 财务管理职责2.1 财务会计部1.负责公司的会计核算、账务处理和财务报表编制等工作。
2.审核各部门的报账单据，监督公司各账户的开立和使用情况。
3.确保各项财务处理程序的安全、正确、及时。
2.2 财务分析部1.对公司的财务状况进行分析、监控和评估，并给出合理的建议。
2.对公司各项业务进行成本分析和预估，提供财务决策支持。
2.3 资金管理部1.负责公司的资金管理和流动性管理，确保公司资金的安全性和合理利用率。
2.与银行等金融机构保持良好的合作关系，保障公司的融资渠道和资金出入的畅通。
3. 财务管理制度3.1 财务预算制度1.每年年初制定公司的财务预算，并定期进行预算执行情况的跟踪和分析。
2.各部门不得超预算支出，超额支出必须经过财务分析部门的评估和主管领导的批准。
3.2 资金管理制度1.资金出入必须通过公司指定的银行账户进行，不得私自动用公司资金。
2.对于大额资金出入，必须报送财务会计部和资金管理部门进行审核和记录。
3.3 财务报告制度1.每月月底需报送上月的财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表。
2.年度财务报表需进行严格的审计，并报送税务机关和相关部门。
4. 财务管理流程4.1 报销流程1.各部门员工需采取公司规定的报销流程进行报销，如有超标项需事先经过主管领导的批准。
2.报销单据需真实完整，票据凭证需齐全，否则不予通过。
4.2 采购流程1.各部门采购需通过公司指定的采购流程进行，需在规定的供应商中进行采购。
2.采购流程需严格按照公司制定的程序进行，否则责任由采购人员承担。
5. 财务管理监督5.1 审计监督1.审计人员需对公司财务管理流程进行监督，并在发现问题时及时向公司领导汇报。
2.审计人员需保密，不得泄漏公司财务管理相关信息。
公司财务管理制度(完整)正规范本(通用版)
公司财务管理制度(完整)1. 引言公司财务管理制度是为了规范公司财务操作、保护公司财务安全、提高财务管理效率而制定的一系列规定和制度。
2. 财务组织架构及职责2.1 财务部门财务部门是公司负责财务管理的职能部门，负责编制财务制度、财务报告和财务分析工作。
2.2 财务主管财务主管负责监督和管理财务部门的工作，包括审核、审批和监控财务活动的合规性。
3. 财务结算3.1 财务结算流程公司财务结算流程是指从收到款项到付款汇出的整个过程。
具体流程如下：销售部门收到客户付款；销售部门将收款单据报送给财务部门；财务部门核对收款单据并记录到公司账户；财务部门将应付款项报给采购部门，并提交付款凭证；采购部门确认应付款项并进行付款；财务部门核准付款并支付给供应商；财务部门记录付款信息并归档。
3.2 结算凭证的管理所有的结算凭证必须按照公司规定的格式填写，并经过相关部门的审核和确认后方可进行结算。
4. 资金管理4.1 资金流动性管理公司财务部门负责资金流动性管理，确保资金在业务活动中的合理流转。
为此，财务部门应定期进行资金分析，并根据业务需要提出合理的资金调度方案。
4.2 现金管理公司应建立合理的现金管理制度，明确现金收付的权限和责任。
同时，对现金进行有效的监督和控制，确保现金的安全和正确使用。
4.3 银行账户管理公司应定期与银行进行对账，确保银行账户余额的准确性。
同时，定期评估银行服务，并根据需要进行调整。
5. 会计核算5.1 会计政策和方法公司遵循国家会计准则，制定适用于公司的会计政策和方法，并由财务部门监督执行。
5.2 财务报表公司财务部门按照规定制作财务报表，包括资产负债表、利润表和现金流量表等，并及时向相关部门和机构进行报送。
6. 财务风险管理6.1 风险识别与评估公司财务部门应定期对公司现有的财务风险进行识别和评估，以便及时采取措施加以应对。
6.2 风险控制与应对公司应建立健全的风险控制机制，对已识别的财务风险采取相应的措施进行控制和应对。
【最新文档】公墓财务管理制度-推荐word版 (13页)
本文部分内容来自网络整理，本司不为其真实性负责，如有异议或侵权请及时联系，本司将立即删除！== 本文为word格式，下载后可方便编辑和修改！ ==公墓财务管理制度篇一：小公司财务管理制度最新范本公司财务管理制度全体财务人员应认真贯彻执行国家有关财政法规及会计制度，敬业爱岗，不做有损于公司的事。
严格按照公司财务制度做好自己的本职工作。
对待工作认真踏实，树立为客户服务意识。
一、财务部职责范围1、认真贯彻执行国家有关财务管理的法律法规，确保财务工作的合法性。
2、建立健全公司各种财务管理制度，严格按照财务工作程序执行。
3、采取切实有效的措施保证公司资金和财产的安全，维护公司的合法权益。
4、编制和执行财务收支计划，督促有关部门加强资金回流，确保资金的有效供应。
5、进行成本、费用核算、考核和控制，督促有关部门降低消耗、节约费用，提高经济效益。
6、建立健全各种财务帐目，编制财务报表。
7、参与公司工程承包合同和采购合同的评审工作。
8、及时核算和上缴各种税金。
9、参与业务项目结算，参与采供部与材料供应商结算。
10、会计档案资料的收集、整理，确保档案资料的完整、安全、有效。
11、完成公司工作程序规定的其他工作，完成领导布置的其他任务。
12、加强本部门人员的培训，提高本部门工作人员素质。
二、借款和各种费用开支标准及审批制度借款审批及标准：1、出差借款：出差人员应先到财务部领取“借款单”，详细填写借款日期、资金性质、部门、出差地、出差事由、预计出差天数及金额，经本部门主管签字后报总经理签批；持已批“借款单”至财务处领款。
前次借支出差返回时间超过5天无故未报销者，不得再借款。
2、出差在外人员借款：已出差在外或者从一出差地转另一出差地人员借款，先请一代理人到财务部部领取“借款单”，详细填写借款日期、资金性质、部门、出差地、出差事由、预计出差天数及金额，经本部门主管签字后报总经理签批；持已批“借款单”至财务处领款。
3、日常费用借款：各部门因办理业务需要借款，到财务部领取借款单，填写好资金性质(支票或现金)、部门、借款事由，所借金额，审批程序同第1条。
湖北XX公司财务管理制度-12页文档资料
湖北XXXX设备制造有限公司财务管理制度第一章总则第一条为加强公司的财务工作，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，特制定本规定。
第二条公司财务部门的职能是：（一）认真贯彻执行国家有关的财务管理制度和税收制度，执行公司统一的财务制度。
（二）建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务计划，加强经营核算管理，反映、分析财务计划的执行情况，检查监督财务纪律的执行情况。
（三）积极为经营管理服务，通过财务监督发现问题，提出改进意见，促进公司取得较好的经济效益。
（四）厉行节约，合理使用资金。
（五）合理分配公司收入，及时完成需要上交的税收及管理费用。
（六）积极主动与有关机构及财政、税务、银行部门沟通，及时掌握相关法律法规的变化，有效规范财务工作，及时提供财务报表和有关资料。
（七）完成公司交给的其他工作。
第三条公司财务部由财务经理、会计、出纳等组成。
第四条公司各部门和职员办理财会事务，必须遵守本规定。
第二章财务工作岗位职责第五条财务经理负责组织本公司的下列工作：（一）编制和执行预算、财务收支计划、信贷计划，拟订资金筹措和使用方案，开辟财源，有效地使用资金；（二）进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核，督促本公司有关部门降低消耗、节约费用、提高经济效益；（三）建立健全经济核算制度，利用财务会计资料进行经济活动分析，及时向总经理提出合理化建议。
（四）组织领导财务部门的工作，分配和监督其他人员的工作任务，制定考核奖惩指标；（五）负责建立和完善公司已有的财务核算体系，生产管理控制流程，成本归集分配制度；（六）承办公司领导交办的其他工作。
第六条会计的主要工作职责是：（一）按照国家会计制度的规定、记帐、复帐、报帐做到手续完备，数字准确，帐目清楚，按期报帐。
（二）按照经济核算原则，定期检查，分析公司财务、成本和利润的执行情况，挖掘增收节支潜力，考核资金使用效果，当好公司参谋。
（三）妥善保管会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料。
本公司财务管理制度
第一条为加强本公司财务管理工作，规范财务行为，提高资金使用效率，保障公司资产安全，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》等相关法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司及下属子公司（以下简称“子公司”）。
子公司应根据本制度制定实施细则，并报公司财务部备案。
第三条本制度旨在确保公司财务信息的真实性、准确性和完整性，维护公司及股东的合法权益，促进公司健康、稳定发展。
第二章财务管理体制第四条公司财务管理工作实行“集中管理、统一政策、分级负责”的原则，在董事会和总经理的领导下，由财务总监负责组织实施。
第五条公司设立财务部，负责财务管理、会计核算、资金筹措、风险控制等工作。
财务部下设会计核算、资金管理、预算管理、税务管理等岗位。
第六条财务总监对董事会和总经理负责，负责组织、协调、监督公司财务管理工作，确保财务管理制度的有效实施。
第三章财务核算第七条公司会计核算遵循权责发生制原则，以人民币为记账本位币。
第八条公司会计科目设置、账务处理程序、会计报表编制等应符合《企业会计准则》及相关法律法规的要求。
第九条公司应建立健全原始凭证管理制度，确保原始凭证的真实性、合法性、完整性。
第十条公司应定期进行财务核算和财务报表编制，及时向董事会和股东会报告财务状况。
第四章资金管理第十一条公司资金管理遵循“集中管理、统一调度、分级负责”的原则。
第十二条公司设立资金管理部门，负责资金筹措、支付、结算等工作。
第十三条公司应建立健全资金预算管理制度，明确资金使用范围、审批程序和责任。
第十四条公司应加强资金风险控制，确保资金安全。
第五章预算管理第十五条公司实行全面预算管理制度，预算编制、执行、考核等工作应按照《企业会计准则》及相关法律法规的要求进行。
第十六条公司预算编制应以公司发展战略和经营目标为依据，确保预算的合理性和可行性。
第十七条公司预算执行过程中，各部门应严格按照预算执行，不得擅自调整预算。
2024年财务报销管理制度(集合篇)
2024年财务报销管理制度(集合篇)财务报销管理制度1一、财务报销票据原始凭证的要求原始单据（发票）的一般要求：1、报销凭证必须是正式发票或财政局及税务部门印发的统一收据，填写时一律用炭素笔，圆珠笔或铅笔填写无效。
2、发票内容要齐全：单位名称（龙湾区河天镇第一小学）、日期、品名、单价、数量、金额等项目填写齐全，字迹清楚，金额正确，大、小写相符。
票据一经涂改立即无效。
3、印章要齐全：报销的发票必须有税务机关统一印制的发票监制章，并加盖开票单位发票专用章或财务专用章；事业收据必须有省或市级财政部门统一印制的财政票据监制章并加盖财务专用章。
4、报销凭证严重破损导致内容不全、不清的，财务人员不得给予报销。
二、财务报销手续及要求（一）财务报销审批权限学校实行“一支笔”审批制度，学校所有的财务支出都必须经校长审批后，方可到总务处办理结算。
（二）财务报销基本手续及要求1、教职工到总务处报帐，必须携带报帐所需的全部凭证，包括：需要报销的有关发票、收据；物资采购一律由学校统一执行；符合固定资产的还须有固定资产入库单,外出参加会议的还须有通知等。
2、票据须分别由经办人、证明人签字，报账员审核，总务主任复核，校长审批。
3、报销差旅费，填制差旅费报销单，报销凭证后所附的有关发票要整齐地粘贴在一排，并在封面上写清楚所附票据张数和合计金额，所附票据与封面内容必须一致。
4、各种凭证、单据一律要求用碳素笔填写，做到内容完整、字迹清晰、工整，不得涂改，人民币大小写要清楚、完整、正确、相符，小写必须写到分位，没有的用0补齐。
5、对于发票、收据手续不完备、内容不完整、不合法、有涂改现象，人民币大小写不正确、不相符，不按规定粘贴、不按规定填写报帐凭证的，财务人员有权拒绝给予报帐。
（三）具体业务报销手续及要求1、因学校教育教学工作需要，购置各类办公用品或其它物品，首先由总务处填写《物资采购申请单》报校长审批后，统一由学校总务处安排购买。
新洲区财务管理制度
第一章总则第一条为加强新洲区财务管理，规范财务行为，提高资金使用效益，保障全区经济健康发展，根据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国会计法》等法律法规，结合我区实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于新洲区各级政府、各部门、各单位及所属企业。
第三条新洲区财务管理遵循以下原则：（一）依法理财，规范管理；（二）民主集中，公开透明；（三）勤俭节约，提高效益；（四）权责明确，奖惩分明。
第二章财务预算管理第四条财务预算编制应当遵循以下程序：（一）各部门、各单位根据工作计划和任务，编制年度财务预算草案；（二）财政部门对各部门、各单位预算草案进行审核、汇总，形成全区年度财务预算草案；（三）区政府审批全区年度财务预算；（四）财政部门下达各部门、各单位年度财务预算。
第五条财务预算执行应当遵循以下规定：（一）严格执行年度财务预算，不得擅自调整；（二）各部门、各单位应按照年度财务预算安排资金使用，不得挪用、截留、虚报冒领；（三）财政部门对预算执行情况进行监督，确保预算资金合理使用。
第三章财务收支管理第六条财务收支应当遵循以下规定：（一）严格执行国家财经法规，依法进行财务收支活动；（二）加强票据管理，确保票据的真实性、合法性；（三）加强内部控制，防范财务风险；（四）建立健全财务报告制度，及时、准确地报告财务状况。
第七条财务收入管理：（一）严格执行国家税收法律法规，依法组织财政收入；（二）加强非税收入管理，确保非税收入及时、足额上缴；（三）加强对行政事业性收费、政府性基金等收入的管理，确保收入来源合法、合规。
第八条财务支出管理：（一）严格执行国家财政支出法律法规，合理编制支出预算；（二）按照预算执行支出，不得擅自调整；（三）加强政府采购管理，确保政府采购的公开、公平、公正；（四）加强项目支出管理，确保项目资金合理使用。
第四章财务资产管理第九条财务资产管理应当遵循以下规定：（一）严格执行国家资产管理制度，确保资产安全、完整；（二）加强资产登记、盘点、报废等管理工作，确保资产账实相符；（三）加强国有资产收益管理，确保收益合理分配。
通用范文(正式版)某公司财务管理制度
某公司财务管理制度一、制度目的本制度旨在规范某公司财务管理的流程和方法，确保财务管理的准确性、合规性和高效性，保障公司财务的安全和稳定。
二、制度适用范围本制度适用于某公司所有部门和员工，包括财务部门、经营管理部门和其他相关部门。
三、财务管理的基本原则1.准确性原则：财务管理应准确记录、反映公司的财务状况和经营成果，确保财务数据的真实、可靠、完整和合法。
2.合规性原则：财务管理应遵守国家财务法规和公司内部的财务管理制度，确保财务活动合规、合法。
3.高效性原则：财务管理应高效运作，提高财务工作效率和决策效果。
四、财务管理的职责和权限1.财务部门的职责和权限：负责公司财务会计和报表的编制和整理。
监督和管理公司资金运作和投资活动。
组织和实施财务内部控制，确保财务风险的控制和降低。
提供财务咨询和决策支持。
其他与财务管理相关的工作。
2.经营管理部门的职责和权限：负责编制部门预算和财务计划。
监督和管理部门的资金使用和费用支出。
配合财务部门开展财务审计和风险评估。
及时向财务部门提供相关财务数据和报告。
其他与部门财务管理相关的工作。
3.其他部门和员工的职责和权限：配合财务部门的工作，及时提供相关财务数据和信息。
遵守财务管理制度，严禁违反财务纪律和规定。
参与财务培训和教育，提高财务管理意识和能力。
五、财务流程和方法1.资金管理流程：预算编制：各部门按照公司的财务计划和经营目标编制预算。
资金申请：部门根据预算和实际需求向财务部门申请资金。
资金审批：财务部门根据公司的资金使用政策和实际情况审批资金申请。
资金支付：财务部门将已审批的资金支付给申请部门。
资金监控：财务部门定期对资金使用情况进行监控和审计。
2.费用支出管理流程：费用预算：各部门按照公司的财务计划和经营目标编制费用预算。
费用申请：部门根据预算和实际需求向财务部门申请费用支出。
费用审批：财务部门根据公司的费用管理政策和实际情况审批费用申请。
费用支付：财务部门将已审批的费用支付给申请部门。
新洲区财务管理制度
第一章总则第一条为了加强新洲区财务管理，规范财务行为，提高资金使用效益，保障行政事业单位财务活动的合法性、合规性和有效性，根据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国会计法》等法律法规，结合新洲区实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于新洲区各级各类行政事业单位、国有企业、社会团体和其他组织（以下简称单位）的财务管理工作。
第三条财务管理工作应当遵循以下原则：（一）依法理财，规范运作；（二）公开透明，民主集中；（三）勤俭节约，提高效益；（四）责任明确，奖惩分明。
第二章财务管理体制第四条新洲区财政部门负责全区财务管理的指导和监督，各单位应当建立健全财务管理制度，加强财务队伍建设。
第五条各单位财务部门是本单位财务管理的责任主体，负责组织实施本单位的财务管理工作。
第六条各单位应当设立财务机构，配备具备相应资质的财务人员，负责本单位的财务核算、预算编制、资金管理和财务报告等工作。
第三章财务核算与报告第七条各单位应当按照国家统一的会计制度进行财务核算，保证会计信息的真实、准确、完整。
第八条各单位应当建立健全财务报告制度，定期编制财务报表，向本单位领导、主管部门和财政部门报告财务状况。
第九条财务报表应当包括资产负债表、利润表、现金流量表等，确保报表内容真实、完整、准确。
第十条各单位应当建立健全内部控制制度，加强财务风险防控，确保财务活动的合法合规。
第四章预算管理第十一条各单位应当编制年度预算，明确预算编制依据、预算科目、预算数额等。
第十二条预算编制应当遵循以下原则：（一）科学合理，量入为出；（二）重点突出，保障重点；（三）公开透明，民主集中。
第十三条预算执行过程中，各单位应当加强预算控制，确保预算资金的合理使用。
第五章资金管理第十四条各单位应当建立健全资金管理制度，加强资金收付管理，确保资金安全。
第十五条各单位应当实行银行账户管理制度，开设银行账户应当依法报批。
第十六条各单位应当建立健全现金管理制度，加强现金收支管理，确保现金安全。
某公司财务管理制度
某公司财务管理制度公司财务管理制度是指公司内部为规范和管理财务活动而制定的一套规章制度。
它涵盖了财务流程、财务报告、财务责任等方面，旨在确保公司财务安全、提高财务效率、保护公司利益。
下面是一份公司财务管理制度的范文，供参考。
一、财务流程管理：1.财务预算管理：(1)每年制定财务预算，确保公司资金的合理运作，并合理分配资源。
(2)监控公司运营情况，对预算进行动态调整，并及时制定对策。
2.资金管理：(1)统一负责公司现金和银行存款的管理。
(2)定期对公司资金进行检查和核对，确保资金安全。
(3)制定现金流量表，及时掌握公司资金流动情况。
3.采购管理：(1)制定采购预算，限制采购部门的采购权力。
(2)建立供应商评估制度，确保采购品质和价格的合理性。
4.销售管理：(1)制定销售预算，明确销售目标和指标。
(2)建立销售合同，明确销售规则和条款。
(3)定期对销售状况进行分析和评估。
5.成本管理：(1)控制成本，确保生产过程的高效和节约。
(2)定期进行成本核算和分析，找出成本控制的瓶颈。
二、财务报告管理：1.财务记录管理：(1)统一规范财务记录的保存和归档。
(2)确保财务记录的真实、完整和可追溯。
2.财务报告编制：(1)定期编制财务报表，如收入总表、利润表和现金流量表等。
(2)确保财务报表的真实、准确和及时发布。
(1)设立内部审计部门，对财务报表进行内部审核。
(2)定期进行财务外部审核，确保财务报告的客观和公正。
4.财务报告披露：(1)定期向股东和监管机构提交财务报告。
(2)对外披露财务信息，遵循相关法规和规定。
三、财务责任管理：1.财务岗位责任：(1)设置财务岗位职责，明确各岗位职责和权限。
(2)对财务岗位人员进行培训和考核，提高工作质量和效率。
2.财务风险管理：(1)建立财务风险管理制度，识别和评估公司的财务风险。
(2)制定应对措施和预案，保护公司财务安全。
3.内部控制：(1)建立内部控制框架，确保财务活动的合规性和可控性。
某公司财务管理制度
某公司财务管理制度一、引言本文档旨在规范某公司的财务管理制度，确保财务活动的准确、合规和透明度。
该制度适用于公司内部所有财务活动，包括预算管理、账务处理、报告与审计等方面。
遵守本制度是每个员工的责任，对于公司的健康发展至关重要。
二、预算管理2.1 预算编制1.每年初，各部门负责人须根据公司战略规划和业务需求编制年度预算。
2.预算编制应严格遵守财务政策和指导方针，确保预算合理、可行、符合公司利益。
3.预算编制完成后，需提交给财务部门进行审查和批准。
2.2 预算执行1.部门负责人须按照批准的预算执行相关支出，不得超过预算金额。
2.支出申请需经过预算负责人审核，并在系统中进行记录和审批。
3.如有需要超出预算的情况，需经过相关部门领导审批，并在系统中进行记录和备案。
2.3 预算控制1.财务部门将定期对各部门的预算执行情况进行检查和审计。
2.如发现预算执行不当或超支情况，将要求相关部门进行解释和整改。
3.财务部门将向高级管理层汇报预算执行情况，并提出合理的建议和改进建议。
三、账务处理3.1 发票管理1.公司内部的所有开票和收票都必须符合相关法律法规和公司财务政策要求。
2.发票的开具应填写准确、完整，包括发票号码、金额、纳税人识别号等信息。
3.发票的录入和管理应由财务部门负责，确保账务处理的准确性和一致性。
3.2 费用报销1.员工的费用报销需按照公司的相关政策和规定进行。
2.费用报销需提供有效的发票和费用明细，确保费用的合理性和合规性。
3.财务部门将对费用报销进行审核和核实，确保报销流程的透明和准确。
3.3 账务记录和报告1.公司的账务记录应及时、准确地进行，确保财务数据的完整性和可靠性。
2.财务部门将定期生成相关财务报表，及时向高级管理层提供财务情况的汇报。
3.财务报表应包括资产负债表、利润表、现金流量表等内容，并按照法律法规要求进行披露。
四、报告与审计4.1 内部报告1.各部门负责人应按照相关要求向高级管理层提交定期财务报告。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
武汉某公司财务管理制度(doc 13页)3、负责公司成本核算和成本管理。
设置成本归集程序和成本核算帐表，做好成本核算，控制成本支出，收集登记汇总各项成本数据资料，及时、正确地为成本预测、控制、分析提供资料；按合同、预算、审核支付设备、材料等款项，配合各部门做好结算；完善各项成本辅助帐的设置，健全各项统计数据。
4、建立经济核算制度，利用会计核算资料、统计资料及其他有关的资料，定期进行经济活动分析，判断和评价公司的生产经营成果和财务状况，为公司领导决策提供依据。
根据上述工作范围和职责，为加强财务管理，特制定本制度。
二、财务工作岗位职责（一）财务负责人职责1、对岗位设置、人员配备、核算组织程序等提出方案。
同时负责选拔、培训和考核财会人员。
2、结合公司具体情况建立规范的财务模式，指导建立健全相关财务核算制度，负责对公司内部财务管理制度的执行情况进行检查和考核。
3、进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核，监督各部门降低消耗、节约费用、提高经济效益。
4、其他相关工作。
（二）财务主管职责(可兼职)1、负责管理公司的日常财务工作。
2、负责对本部门内部的机构设置、人员配备、选调聘用、晋升辞退等提出方案和意见。
3、负责对本部门财务人员的管理、教育、培训和考核。
4、负责公司会计核算和财务管理制度的制定，推行会计电算化管理方式等。
5、严格执行公司各项制度，加强财务管理。
6、参与公司各项资本经营活动的预测、计划、核算、分析决策和管理，做好对本部门工作的指导、监督、检查。
7、组织指导编制财务收支计划、财务预决算，并监督贯彻执行；协助财务负责人对成本费用进行控制、分析及考核。
8、负责监管财务历史资料、文件、凭证、报表的整理、收集和立卷归档工作，并按规定手续报请销毁。
9、完成领导交办的其他工作。
（三）会计人员职责1、按照规定进行记账、复帐、报账，做到手续齐备、数字准确、账目清楚、处理及时；2、发票开具和审核，各项业务款项发生、回收的监督，业务报表的整理、审核、汇总；3、产品成本的核算，仓库产品、材料的盘点，账单的核对、汇总和保存；4、会计凭证、账簿、报表等档案的保存和管理工作；5、完成部门主管或相关领导交办的其他工作。
（四）出纳职责1、建立健全现金出纳各种账册，严格审核现金收付凭证。
2、严格执行现金管理制度，不得坐支现金。
3、对每天发生的银行和现金收支业务作到日清月结，及时核对，保证帐实相符。
三、现金管理制度1、所有现金收支由公司出纳负责，要严格控制费用报销和个人借款，公司个人借款和对外付款等事项要实行总经理一支笔签字批准制度，要有经办人员签字和部门负责人审核并注明用途。
总经理外出或因生产经营急需等特殊情况，经总经理授权的人员也可签批，但是总经理归来后补办有关手续。
2、报销凭证必须有发票及单据，收付款凭证的内容必须真实、完整、合法；3、建立和健全《现金日记帐》账簿，出纳应根据审批无误的收支凭单逐笔顺序登记现金流水收支帐目，并每天结出余额核对库存。
做到日清月结，帐实相符。
月末与总帐相核对。
出现长、短款应及时查明原因，无法查明原因的，长款归公，短款由责任人赔偿。
4、根据业务大小核定合理的库存现金限额（三天零用量），当日收取的现金要及时送存银行，不得留存超限额的过夜现金，以确保财产的安全库存。
出纳收取现金时，须立即开具一式两联的《交款单》并加盖现金收讫章，出纳、缴款人签名，各留存一联。
5、任何现金支出必须按制度报批。
因出差或其他原因必须预支现金的，须填写借款单，经总经理和财务负责人签字批准，方可支出现金。
职工报销费用时，出纳人员要及时扣除各种借款，不允许职工长期占用公司资金。
借款人要在出差回来或借款后五天内应及时向出纳还款报销。
6、现金出纳是公司的资金结算中心，其他人员应将收到的各种款项及时报交财务部门，以便及时登记汇总，做好帐务处理。
7、收支单据办理完毕后出纳须在审核无误的收支凭单上签章，并在原始单据上加盖现金收（付）讫章，防止重复报销。
8、出纳员不得兼管有关债权、债务、收入、费用的帐务登记工作和会计档案管理工作。
四、支票管理1、银行支票等结算凭证和印鉴要由两人分开保管。
支票的购买、填写和保存由出纳负责。
2、要严格银行存款支出控制，银行付款必须经总经理批准，手续齐备。
因使用支票不当造成公司损失时，应由当事人承担赔偿责任。
3、建立和健全《银行存款日记帐》账簿，出纳应根据审批无误的收支凭单，逐笔顺序登记银行流水收支帐目，并每天结出余额；定期与银行对帐单相核对，出现长期未达帐项时要查明原因并上报。
4、出纳收取支票时，须立即开具一式两联的《交款单》并标明收取事由，由出纳、缴款人签名后，缴款人、出纳各留存一联。
5、支票的使用必须填写“领用单”，由经办人、部门经理、财务主管（经理）、总经理（计划外部分）签字后出纳方可开出。
所开出支票必须封填日期、收款单位名称、金额，不开空白支票。
6、所开支票必须由收取支票方在票头上签收或盖章，标明日期、金额、用途。
五、印鉴的保管和现金、银行存款的盘查1、银行印鉴必须分开保管。
财务专用章和法人印鉴分别由出纳和财务经理（或者会计）负责保管。
2、出纳人员在每周完成出纳工作后，应将库存现金、银行存款的收入、支出、结存情况，编制“出纳报告表”，并对由出纳保管的库存现金，由会计或总经理指定人员于每星期五下午及每月终了进行定期对帐盘查，其他时间进行抽查。
3、出纳应根据银行存款日记帐的帐面余额与开户银行转来的对帐单的余额进行核对，对未达帐项应由会计编制“银行存款余额调节表”进行检查核对。
六、仓库管理人员的职责及存货的管理1、本公司存货主要包括原材料、低值易耗品、包装物、半成品、产成品。
2、仓库管理人员在将材料验收入库前，应详细核对发票所载名称、规格型号、数量、质量与实际是否相符，经清点查验后方可验收入库，填制材料验收入库单。
材料验收入库单一式三联，一联留存做为仓库管理人员记帐凭证，一联随发票及采购单等经部门经理审批后到财务部门进行帐务处理，一联为供货方证明。
3、对于货已到而发票未到的材料或物品，仓库管理人员可以根据供货清单办理临时入库，开具入库单写明发票未到。
4、材料出库管理：在领用原辅材料时，应由仓库管理人员开具领料单，填制内容要全面、真实、准确。
要有领料人、部门领导签字。
领料单是归集成本费用的依据，领料单一式三联，部门统计一联，财务一联，仓库一联。
月末部门统计根据材料领料单编制材料消耗汇总表，仓库部门编制材料出库汇总表，部门、仓库与财务部门都要对帐并核对相符。
5、产品入库管理，产成品生产完毕，仓库管理人员填制产成品入库单，产成品入库单一式三联；一联仓库记帐，一联送交财务，一联送部门统计据以核算工资等各项考核指标。
6、产成品出库管理，交付货款会计开具销货发票，由仓库管理人员填制产品出库清单，门卫人员只有见到盖有财务专用章或有总经理签字的出库清单，方可对车辆等运输货车检查放行。
7、仓库部门要及时登记有关帐簿，设立材料和产成品收、发、存明细帐或暂收货台帐，仓库管理人员根据原材料进货单、部门领料出库单、产品生产和销售日报表汇总填制存货收支存报告表，交主管会计进行财务核算。
必须在每月5日、15日、25日与出纳会计、成本会计核对有关账目，并核实，如有出入应及时查明原因并核销。
8、月末在产品和自制半成品的管理。
月末要搞好在产品和自制半成品的盘点、登记工作，及时编制、报送盘点登记表，确保月末成本核算的真实性和准确性。
9、其他存货、物资等出入库手续按原材料的有关出、入库手续办理。
10、因业务关系需要或其他非生产需要材料出库实行总经理签批制。
11、月末25日前，仓库人员应将出入库联汇总表，送到财务部门。
七、财产管理制度1、公司财产的范围：公司财产包括固定资产和低值易耗品；凡公司购入或自制的机器设备、动力设备、运输设备、工具仪器、管理用具、房屋建筑物等，同时具备单项价值在2000元以上和耐用年限在一年以上的列为固定资产；凡单项价值在2000元以下或价值在2000元以上但耐用年限不足一年的用品用具均属低值易耗品。
2、公司财务部负责公司所有财产的会计核算：公司使用的所有固定资产及公司所有办公用品用具由财务部归口管理；公司各生产部门使用机器设备、动力设备等由各部门归口管理；指定专人负责公司财产的业务核算，应设立台帐，登记公司财产的购入、使用及库存情况，负责组织公司财产的保管、维修并制定相应的措施、办法。
3、财产的购置与调拨：采购部根据公司发展需要编制财产采购计划及进行市场询价工作，经财务部会签，报公司主管领导批准后方可采购；财产购回后，应填写财产收入验收单。
财产收入验收单一式两联，财务部凭财产收入验收单、财物发票及采购计划办理报销手续。
财产归口管理部门凭验收单登记台帐；各部门需领用固定资产时，应填写领用单，领用单需经部门经理同意，报办公室审批，公司主管领导批准；固定资产的领用单由使用部门开具，领用单一式三联。
一联由领用部门存查，一联送财产归口管理部门作为财产发出凭据，一联由财产归口管理部门定期汇总后向财务部报帐；财产在公司内部之间转移使用应办理移交手续，移交手续由财产归口管理部门办理，送财务部备案。
4、财产的清查、盘点：公司财产归口管理部门应定期进行财产清查盘点工作，年终必须进行一次全面的盘点清查；各部门的年终财产盘点必须有财务人员参加；财产盘点清查后发现盘盈、盘亏和毁损的，均应填报损益报告表，书面说明亏损原因。
对因个人失职造成财产损失的，必须追究主管人员和经办人员的责任；凡已达到自然报废条件的固定资产，财产归口管理部门应会同财务部组织评估，评估情况上报公司领导，由公司领导决定处理意见；凡尚未达到自然报废条件，但已不能正常使用的固定资产，使用部门应查明原因，如实上报；属个人责任事故的应由有关责任人员负责赔偿损失；属自然灾害或其他不可抗力原因造成损失的，应上报总经理，决定处理意见。
八、支付审批制度（一）目的：为简化支出审批手续，提高工作效率。
防止因私占用公司财产。
（二）适用原则1、使用公司部门单位制，经营计划和预算内，各部门负责人对该部门单位之营业指标负全责。
2、部门经理可适当的将其权限或部份权限，以文字性形式授权给其副经理或部门主管等。
（三）审批程序经手人（持原始凭证和超支报告）→分管经理（部门负责人）→财务部→总经理（四）审批内容1、购买日常办公用品和耗材等，报公司总经理审批。
原则上统一购买并库存，各部门登记领用，并进入各部门的费用。
每月财务部提供有关方面的明细表经各部门签字确认。
2、固定资产与办公家具，公司总经理批准统一购买。
3、差旅费：各部门根据工作需要，制定出差计划，应注明出差地点、事由、时间、人数、由部门经理审核出差的必要性和借款的合理性、经理签字后交财务付款。
各部门经理凭出差报告先由公司总经理审批后方可借款。