投资有限公司费用报销管理办法(讨论稿)
公司费用报销管理制度范文（三篇）
公司费用报销管理制度范文第一章总则第一条为规范公司费用报销行为，保障公司的正常运转，维护公司的利益，制定本管理制度。
第二条本制度适用于公司内所有员工及相关部门。
第三条公司费用报销应遵循公开、公正、公平、合理的原则。
第四条全体员工应切实加强费用报销意识，自觉遵守本制度，确保报销行为合法、规范、透明。
第五条公司财务部门负责本制度的执行和监督，并对不符合本制度的报销行为进行处理。
第六条公司费用报销管理涉及外部合作伙伴，应严格按照公司规定的程序和条件进行报销。
第七条公司费用报销管理应当严格遵循相关的法律法规，遵循公司的制度和程序。
第二章费用报销的范围和要求第八条公司费用报销范围包括但不限于以下几类：1. 差旅费用，包括交通费、住宿费、餐饮费等；2. 业务招待费用，包括公务接待、公务宴请等；3. 维修费用，包括设备维修费、办公设备维修费等；4. 业务推广费用，包括广告费、宣传费等；5. 办公费用，包括办公用品采购费、办公设备购置费等；6. 员工福利费用，包括节日福利费用、员工生日礼物费用等。
第九条公司费用报销要求如下：1. 费用必须与公司业务相关，并且符合公司政策；2. 费用必须有正式的发票或相关证明文件；3. 费用报销申请材料必须完整、准确、真实；4. 费用报销申请材料必须按照公司规定的程序和要求进行提交；5. 费用报销金额应合理、公平、公正。
第十条属于可报销范围的费用必须按照有关规定和程序进行报销，不得私自报销个人费用。
第三章费用报销的申请和审批程序第十一条员工需按照公司规定的费用报销申请流程进行申请，包括以下几个环节：1. 员工填写费用报销申请单，并附上相关的票据和证明文件；2. 员工将费用报销申请单及相关材料提交给所属部门经理；3. 所属部门经理在审核完成后，将费用报销申请单及相关材料提交给财务部门；4. 财务部门对费用报销申请进行审核和审批。
第十二条财务部门对费用报销申请进行审批时，应严格按照公司的规定和程序进行操作。
费用报销的管理办法范文
费用报销的管理办法范文一、引言为规范公司费用报销行为，保护公司财产，提高费用报销的效率，制定本管理办法。
二、适用范围本管理办法适用于公司内部的各个部门、员工的费用报销行为。
三、费用报销的规定1. 费用报销主体及资金来源费用报销主体必须是公司员工，资金来源是公司预算内的经费或专门用于报销的差旅费等。
2. 费用报销的种类及标准费用报销包括但不限于差旅费、交通费、住宿费、业务招待费以及其他相关费用。
各项费用标准按公司规定执行，不得超标或私自调整。
3. 费用报销流程费用报销流程分为以下几个步骤：•（1）提交报销申请。
员工需在规定时间内提交详细的报销申请，包括费用种类、发生时间、金额等信息。
•（2）审核报销申请。
由部门负责人审核报销申请，确认费用合法合规，符合公司政策要求。
•（3）财务审核。
公司财务部门收到审核通过的报销申请后，再次进行审核，核实费用是否符合财务法规。
•（4）资金拨付。
确认审核通过的报销申请后，公司将流向员工个人或相关部门。
4. 相关记录所有报销记录需妥善保管，包括但不限于报销申请、审核记录、发票、财务凭证等相关文件。
公司将对相关记录进行保密严格管理，仅在法律规定的情况下，方可向有关部门公开相关记录。
四、费用管理的责任1. 部门负责人部门负责人应带领团队严格遵守公司费用报销的相关政策，对部门员工的费用报销及记录进行审核和管理，确保报销行为合规、合理、适当。
2. 财务部门财务部门负责归纳、管理和监督公司内部的各项费用报销，及时审核相关文件，并对财务报销行为进行监管，确保报销行为的合规性。
3. 员工员工应严格遵守公司费用报销制度和政策，严格按照公司规定的报销流程进行操作，确保报销行为合规化、合法化，同时注意营造学习和培养自主创新意识的良好工作氛围。
五、费用报销的监管和处理公司充分认识到费用质量的重要性，采取有效措施加强对费用报销的监管，及时处理费用报销中出现的问题，保护公司财产的安全性和利益性。
公司费用报销管理制度(三篇)
公司费用报销管理制度第一部分：总则1.1 目的本制度的目的是为了规范公司费用报销的管理流程，加强对公司资金的监管，确保费用使用的合理性和合规性，提高公司财务管理的效率和准确性。
1.2 适用范围本制度适用于公司各部门及所有员工的费用报销管理工作。
1.3 定义1) 费用：公司员工在工作过程中由公司支付的各类支出，包括但不限于差旅费、交通费、餐费、住宿费、办公费、通讯费、培训费等。
2) 报销：员工向公司提出费用报销申请，由公司进行审核并向员工支付报销款项的活动。
第二部分：费用报销流程2.1 费用报销申请1) 员工在发生费用后，须在当月底前将费用报销申请填写完整，并附上相关的费用凭证，如发票、收据等。
2) 费用报销申请需提供详细的费用明细，包括费用类型、费用发生时间、费用金额等信息。
3) 费用报销申请的金额不得超过员工实际发生的费用金额。
2.2 费用报销审核1) 费用报销申请由员工所属部门的主管审核，涉及金额较大或特殊类型的费用需由财务部门审核。
2) 审核的主要内容包括费用的合理性、凭证的真实性、费用金额的合规性等。
3) 审核通过的费用报销申请将转交给财务部门进行支付。
2.3 费用报销支付1) 财务部门在收到审核通过的费用报销申请后，将在3个工作日内进行支付。
2) 费用报销款项将通过银行转账、支票等形式支付给员工，或直接支付给供应商等第三方。
3) 支付完成后，财务部门需将支付记录进行归档并与费用报销申请的凭证一并存档。
第三部分：费用标准3.1 差旅费1) 差旅费主要包括员工因公出差发生的交通费、住宿费、餐费等。
2) 员工因公出差需提前向主管部门提出申请，并提供出差行程和预计费用明细。
3) 差旅费的具体标准由公司根据实际情况制定，并在公司内部公示。
3.2 交通费1) 交通费主要包括员工在工作过程中因出行需要发生的交通费用，如公共交通费、出租车费等。
2) 公司鼓励员工使用公共交通工具，对于员工私家车的使用需提供相关的行驶记录和费用凭证。
公司费用报销管理制度范文（二篇）
公司费用报销管理制度范文一、背景介绍随着公司规模的扩大和业务范围的增加，各部门的费用开支也越来越多。
为了规范公司的费用报销流程，提高财务管理的效率和准确性，公司制定了本费用报销管理制度。
二、适用范围本制度适用于公司全体员工的费用报销管理。
三、费用报销流程1.费用申请员工需要填写费用申请表，详细说明费用发生的原因、金额和时间，然后交给所在部门的主管审核。
2.费用审核部门主管对费用申请进行审核，确认费用的合理性和必要性。
如果费用超出部门经费预算，则需上报公司总经理进行审批。
3.费用报销审核通过的费用申请将进入报销环节。
员工需将相关费用凭证、填写好的报销表格和费用申请表一起提交给财务部门。
财务部门将对费用报销进行核对，确保凭证和报销表格的真实性和准确性。
如果发现问题，财务部门将与员工进行沟通，要求补充或修改相关文件。
4.费用支付完成核对后，财务部门会将费用报销金额打入员工指定的银行账户中。
同时，财务部门会将相关记录归档，以备查验。
四、费用报销申请要求1.费用申请表必须填写完整，包括费用发生的原因、金额和时间等信息。
2.费用申请必须有相关凭证作为依据，如发票、收据等。
3.费用申请应符合公司的相关政策和规定。
五、费用审核要求1.部门主管对费用申请进行审核时，要慎重考虑费用的必要性和合理性，确保符合公司的政策和预算。
2.审核过程中，应对费用申请表和凭证进行核对，确保信息的真实和准确。
3.如有需要，部门主管可以与申请人进行沟通，了解更多细节和解释。
六、费用报销要求1.费用报销表格必须填写完整、准确、真实。
2.费用报销表格必须与相关凭证一同提交，以便核对和审核。
3.对于报销金额较大或特殊类型的费用，财务部门有权要求员工提供额外的证明文件。
七、费用支付要求1.财务部门将在核对完成后，按照员工提供的银行账户信息进行支付。
2.如有变动，员工需及时告知财务部门，以便完成支付手续。
3.财务部门会将相关的报销记录归档保存，以备查验和审计。
公司费用报销管理制度（3篇）
公司费用报销管理制度是指规定公司员工报销费用的相关程序和规定。
该制度旨在规范公司内部报销流程，保证费用报销的公平、透明和合法性，确保公司资金使用的合理性。
以下是公司费用报销管理制度的一般内容：1. 费用报销申请：员工需要在发生费用后，填写费用报销申请表，并附上相关的费用发票或凭证。
2. 费用审批流程：费用报销申请需要经过一定的审批流程，通常由部门经理或财务部门进行审批。
较大额度的费用可能需要高层管理人员进行审批。
3. 费用审核与核实：财务部门会对费用报销申请进行审核和核实，确保费用的合法性和准确性。
如有需要，可能会要求员工提供更多的证明文件。
4. 费用报销发放：经过审核核实的费用报销申请，财务部门会进行发放，一般会以转账或支票的形式支付给员工相应的费用。
5. 费用报销记录与统计：公司会对费用报销情况进行记录和统计，包括不同类型的费用、报销金额和报销人员等，以便进行财务分析和预算控制。
6. 监督与监控：公司可能会设立专门的内部审计或监察部门，定期或不定期对费用报销情况进行监督和监控，以避免违规行为的发生。
7. 违规处理：对于故意违反费用报销管理制度的员工，公司将根据情况采取相应的纪律处分措施，包括警告、罚款、停职、辞退等。
需要注意的是，每个公司的费用报销管理制度可能会根据自身的实际情况进行调整和修改，以适应不同的业务需求和管理要求。
公司费用报销管理制度（二）一、目的和依据为规范公司内部费用报销流程，确保费用报销的合理性、准确性和及时性，维护公司财务安全，特制定本管理制度。
本管理制度依据《中华人民共和国财政法》、《中华人民共和国审计法》等法律法规，并结合公司实际情况制定。
二、适用范围本制度适用于公司内部所有员工的费用报销。
三、费用报销的分类1.差旅费差旅费包括出差交通费、住宿费、用餐费、交通工具使用费等。
2.办公费办公费包括办公用品采购费用、设备维护费用、邮寄快递费用等。
3.会议费会议费包括会议场地租用费、餐饮费、设备租赁费等。
投资集团有限公司差旅费管理办法
xxx投资集团有限公司差旅费管理办法一、制定目的为了加强集团及下属公司的差费管理，严格控制差旅费开支，根据会计基础工作规范化和财务管理的要求并结合公司的实际经营管理情况，特制订本办法。
二、定义指根据公司业务需要，员工接受上司指示，到常驻地以外的城市工作所发生的费用。
三、审批流程公司员工出差应当严格履行报批手续，未经批准不得擅自出差，擅自出差或变更线路、私自增加逗留天数等所发生的差旅费均由其本人承担，公司不支付。
各部门应严格控制出差人数，并考虑其完成任务的期限，确定合理出差日期，逾期出差应向主管上级报告。
四、报销标准1、长途交通工具乘坐标准①根据旅程距离及实际情况，经执行总裁批准可乘坐飞机。
②特殊情况经执行总裁批准可乘坐软卧。
③出差人员超标准乘坐交通工具须经事先请示执行总裁及以上人员，并得到书面批准后方可报销，否则不予办理；如遇特殊情况须征得同意，事后补审批手续，方可报销。
2、短途交通费报销标准（城市类别划分参照3、⑴）①短途交通费依据出差地“城市类别划分”及按类别规定标准上限据实报销为原则，超过限额标准部分由本人承担，公司不支付。
特殊情况需经主管总经理批准后方可报销。
②参加统一安排接送的会议或培训，个人不得报销市内交通费。
③出发地到机场原则上只能乘坐机场专线大巴，特殊情况需要打的士需特别说明。
3、住宿标准⑴、、境内出差住宿标准①、住宿费用依据出差地“城市类别划分”及按类别规定标准上限据实报销为原则，超过限额标准部分由本人承担，公司不支付。
特殊情况需经总经理批准后方可报销。
②、副总以下的同性员工出差，尽量安排同一房间住宿，报销标准按同行中级别高的员工标准执行。
③、参加统一安排住宿的会议或培训等，不适用上述标准。
④、报销住宿费时请提交酒店收费详细清单。
4、出差补贴及餐费补贴⑴、出差补贴按出差日核计，从启程之日起计至返回当日止。
期间未满1日的，以当日正午12:00界分，正午12:00后启程和正午12:00前返回只支付50%的日出差补贴；国内市外出差补贴为50元/人/天，餐费补贴每天为50元/人/天。
有限公司费用报销管理办法
有限公司费用报销管理办法一、为了加强公司内部管理，规范报销行为,使日常开支的各种费用纳入管理，合理控制费用支出，特制定本制度。
二、报销单据的整理及流程1、报销人先在财务部门领取“报销单粘贴单据”，按报销内容对原始发票进行分类整理，如办公用品、电话费、差旅费、设备维修费、资料费、市内交通费等等，应分类后再按时间先后粘贴，以便分类汇总数据；2、经办人在填写“费用报销单”时，应遵照“实事求是、准确无误”的原则，将费用的发生原因、金额、时间等要素填写齐全，并签署自己的名字。
“费用报销单”的填写一律不允许涂改，尤其是费用金额，并要保证费用金额的大、小写必须一致，否则无效；3、费用发生过程中，当事人应充分取得费用的相关单据，如：合约或协议、合法的票据等，如因未能取得合法（被税务机关认可）的票据而遭受财务部门剔除的部分支出，公司原则上不予以承担，由当事人自行负责；4、报销流程：报销人粘贴票据、填写报销单，报销单上须注明支出事由、项目、发票张数、报销金额和经办人签名（有陪同人的陪同人也要签字），部门主管初审，财务会计复核，总经理审批，出纳人员应对“费用报销单”进行审核，重点看报销单是否有涂改、费用的计算是否正确、后附的发票是否齐全合法，审批手续是否齐备，出纳人员在审核无误后方能付款。
三、借款管理1、出差借款：出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款，出差返回5个工作日内办理报销还款手续；2、其他临时借款，如业务费、周转金等，借款人员应及时报帐，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支；3、各项借款金额超过5000元应提前一天通知财务部门备款；4、借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。
四、业务招待费管理1、业务招待费：包括因公司业务的需要，用于招待相关人员而发生的接待费、餐费等费用；2、业务招待费各部门实行“先申请，后执行”的原则，申请时应说明招待客人的级别、理由、人数等（此单仅作内部管理使用,不做为凭证附件）；3、各部门发生的招待费，由各部门负责人签字，财务部门审查后报总经理审批后报销；4、各部门负责人对业务招待费使用的合理性、真实性承担责任。
投资公司财务费用报销制度
公司财务费用报销制度为了加强公司财务管理的工作，完善公司的报销程序及规定，合理控制公司经营费用，根据国家有关财务法规的规定及公司对财务规章制度的要求，结合本公司的实际经营情况制定本制度。
1、总则第一条费用审批及报销流程。
各项费用的报销，应粘贴真实合法的原始凭证，并按下图具体报销流程办理：理总经部贴门负财务部粘费用发财务签报销理字责人生取得经→→→→凭证签字据票签字第二条费用的报销。
☆现金日常费用报销（用于零星购物或支付零星费用）,单张发票金额应在1000元以下, 单张发票金额在1000元以上的应予以转账。
☆差旅费报销：所有人员的差旅费报销必须填制统一的“差旅费报销单”。
公司员工出差回来后一周内报销。
☆每次核销差旅费都必须附“差旅费报销单”以及“出差审批表”,差旅费用报销不得跨月。
第三条通信补助、市内交通费报销实行实报实销及限额报销制。
按照级别规定的限额报销，不足限额的按照实际发生费用报销。
第四条原始凭证有效性的规定：（1）经办人员在费用支出时，应取得真实合法的原始凭证。
以下凭证视为合法凭证，准予报销：☆税务机关批准的带防伪水印底纹和全国统一发票监制章的税务发票☆财政机关批准并统一监制的行政事业性收据；☆邮政、银行、铁路系统的各类带印戳的收据、支出证明单；（2）经办人员取得的合法凭证时，应按要求规范填写，否则，视为无效凭证，不予报销。
（3）经办人取得报销凭证时，凭证内容应填写完整；住宿发票填明起止日期及天数，否则不予报销（除特殊情况外）。
（4）经办人报销支出费用时，报销内容应符合报销凭证的使用范围及性质。
第五条本制度适用对象为公司全体人员。
2、各项费用的报销制度2.1 借款报销及审批制度第六条公司员工因公出差借款或报销，应据实认真填写“借款单”，由各部门经理审签，报公司财务部门审核,经总经理确认以后予以借款。
借款单在报销完毕后退还给借款人。
，并注明借款员工出差预借差旅费应填写“借款单”第七条．事由，按规定程序审批后，到财务部门预借差旅费。
投资公司费用报销管理办法
XX投资股份有限公司费用报销管理办法（文件编码：XX-XX-XX-XX）编制：审核：签发：收效日期：年月日第一章总则第一条意图为规范公司及控股子公司财务管理工作中的批阅行为，清晰公司财务开销的内部流程、决策程序及批阅权限，完善健全公司内控准则，保证全公司的各项预算目标的完成，保障公司健康持续发展，制定本实施细则。
第二条范围本细则所称费用主要指与日常生产运营、办理过程中产生的不能本钱化的费用性开销，公司会计核算时将费用区分为办理费用、出售费用、财务费用。
办理费用指公司董事会、监事会、办理层及总裁办公室、财务管理部、行政部、人力资源部、内控内审部等后台支撑部分费用归入“办理费用”科目核算。
出售费用指为事务拓展、出售产品及市场推广、售后服务所产生的费用。
第三条批阅准则Ø经办人为批阅事项的直接责任人，对该事项承当直接责任。
Ø批阅人为批阅事项的决策人，对批阅事项承当决策责任。
Ø子公司、分公司担任人应对本子公司或分公司悉数批阅事项承当决策责任，超过规则限额提交总公司领导核准，提交总公司领导核准的，总公司核准人承当领导责任。
Ø任何批阅事项应包含经办人签名、部分担任人签署审阅定见、批阅人签署批阅定见。
公司财务管理部分应根据公司财务要求做好入账审阅。
Ø子公司或分公司担任人可对公司预算范围内的批阅事项授权行使，子公司财务管理部分根据财务要求做好入账审阅。
第二章要害操控点第四条预算操控费用操控按董事会同意履行的财务预算进行操控，超预算开销需按《全面预算办理准则》规则事前追加预算。
第五条费用归口办理公司职工薪酬、社保五险一金、训练费归口人力资源部办理；办公费、物料耗费费用归口行政部办理；财务费用、税费缴纳归口财务管理部办理；事务运营团队费用归口各项目部分办理。
第六条不相容责任别离费用请求、报销应提交请求并经过合理的审阅、同意，并保证审阅、批阅流程不相容责任别离。
第三章权责分工第七条各事务及办理部分（含分管领导）：按“权限授权表”所列权限，对部分或事务系统内费用产生请求及报销进行审阅、同意。
公司费用报销的管理制度办法
公司费用报销的管理制度办法公司费用报销的管理制度办法（篇1）一、财务管理制度第一条为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为，倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度。
第二条本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务报销分为日常办公费用、工薪福利及相关费用、税费支出、工程相关支出及专项支出等，以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。
第三条本制度适用公司全体员工。
第四条借款管理规定（一）出差借款：出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款，出差返回5个工作日内办理报销还款手续。
（二）其他临时借款，如业务费、周转金等，借款人员应及时报帐，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。
（三）各项借款金额超过5000元应提前一天通知财务部备款。
（四）借款销账规定：（1）借款销帐时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销帐；（2）借领支票者原则上应在5个工作日内办理销帐手续。
（五）借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。
第一条借款流程（一）借款人按规定填写《借款单》，注明借款事由、借款金额（大小写须完全一致，不得涂改）、支票或现金。
（二）审批流程：主管部门经理审核签字→财务经理复核→总经理审批。
（三）财务付款：借款凭审批后的借款单到财务部办理领款手续。
第二条日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品及备品备件、业务招待费、培训费、资料费等。
在一个预算期间内，各项费用的累计支出原则上不得超出预算。
第三条费用报销的一般规定（一）报销人必须取得相应的合法票据（相关规定见发票管理制度），且发票背面有经办人签名。
（二）填写报销单应注意：根据费用性质填写对应单据；严格按单据要求项目认真写，注明附件张数；金额大小写须完全一致（不得涂改）；简述费用内容或事由。
（三）按规定的审批程序报批。
投资公司本部费用报销制度
投资公司本部费用报销制度1. 引言本文档旨在确立投资公司本部的费用报销制度，以规范相关流程、提高效率和透明度。
该制度适用于所有投资公司本部员工，包括管理层及一线员工。
有效的费用报销制度对于公司的财务管理至关重要，能够确保公司资源的合理利用和财务风险的控制。
2. 费用报销范围投资公司本部的费用报销范围包括但不限于以下项目： - 差旅费：包括交通费、住宿费、餐饮费等； - 通讯费：包括手机费、上网费等； - 办公费：包括办公用品购置、租赁费用等； - 会议费：包括会议室费用、会议设备租赁费用等；- 培训费：包括员工培训费用、研讨会费用等； - 社交费：包括公务接待、商务招待费用等。
3. 费用报销流程3.1 提交报销申请员工需按照以下步骤提交费用报销申请： 1. 在公司指定的报销申请表格上填写相关信息，包括费用明细、金额、日期等； 2. 将报销申请表格提交给直接主管审批。
3.2 主管审批直接主管需按照以下步骤完成费用报销申请的审批： 1. 检查报销申请表格的完整性和准确性； 2. 验证费用项目的合理性，确保符合公司政策和相关规定； 3. 审批通过后，将报销申请表格转交给财务部。
3.3 财务审批财务部需按照以下步骤完成费用报销申请的审批： 1. 检查报销申请表格的完整性和准确性； 2. 核对费用项目的合理性，确保符合公司政策和相关规定； 3. 确认报销金额与费用明细的一致性； 4. 审批通过后，将报销申请表格转交给总经理助理。
3.4 总经理助理审批总经理助理需按照以下步骤完成费用报销申请的审批： 1. 检查报销申请表格的完整性和准确性； 2. 核实费用项目的合理性，确保符合公司政策和相关规定； 3. 确认报销金额与费用明细的一致性； 4. 审批通过后，将报销申请表格转交给总经理。
3.5 总经理审批总经理需按照以下步骤完成费用报销申请的审批： 1. 检查报销申请表格的完整性和准确性； 2. 核实费用项目的合理性，确保符合公司政策和相关规定； 3. 确认报销金额与费用明细的一致性； 4. 审批通过后，将报销申请表格转交给财务部。
投资有限公司费用报销管理办法(讨论稿)
费用报销支付管理办法（讨论稿）第一章总则为进一步加强公司的财务核算，规范财务报销手续，建立有效的财务管理监督机制，本着节约开支的精神，特制定本办法。
第二章关于员工借款和备用金的规定一、日常费用开支原则上不允许员工借款，应由个人先垫支，事后报销；大额开支或者因工作需要确需借备用金的，根据费用预算，填报《借款申请单》，借款人、部门负责人签字后，请总经理签字报批，然后交由出纳审核签字后付款。
借款金额均计入经办人员个人借支帐户。
二、公司所有员工借款及备用金借款实行“前款不清，后款不借”原则。
员工在财务部门有借款余额或上次借款尚未归还或核销的，除非有特殊情况，否则不允许再次借款。
三、出差借支应在出差完毕返回公司上班后3个工作日内进行报销（驻工地员工的出差借支报销时间最长不超过5个工作日）。
四、采购借支应在所采购物资验收入库之日起5个工作日内进行报销（驻工地员工采购借支报销时间最长不超过当月月末）。
备用金借款每月末清理一次，如逾期未及时清理，将从经办人当月的工资中扣除，直至清理完个人备用金为止。
五、当年12月31日前的借款尚未核销的，如无特殊情况，一律从工资或奖金中先扣回。
六、财务部门应加强对员工借款的管理，定期催收。
第三章关于费用报销的规定一、本规定所称费用报销是指日常发生的差旅费、办公费、业务招待费、汽车费、运杂费、邮电通信费、水电费、租赁费、会议费、保险费、低值易耗品、咨询诉讼费、检测测绘费、证照费、年检费、其他营业费用和其他管理费用等。
二、公司员工的差旅费报销应在出差返回公司后3个工作日内进行报销；采购费用报销应在物资经验收入库之日起5个工作日内经销报销；其他事项发生的费用均应在当月末进行报销。
三、驻工地员工的差旅费用报销时间最长不超过5个工作日；驻工地员工的采购费用及其他事项所发生的费用的报销时限最长均不超过当月月末，即每月月底清一次帐。
四、无正当理由超过3个月以上的费用单据财务部门不予报销。
五、费用报销中关于票据的注意事项：①公司所有费用报销应有合法有效的发票，白条和收据一律不得报销入账，对于不符合上述支付条件的，财务人员有权拒绝报销。
投资公司的报销管理制度
第一章总则第一条为规范公司财务报销流程，提高工作效率，保障公司资金安全，根据国家相关法律法规和公司财务管理制度，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有员工及其在履行职责过程中发生的合理、合规的报销行为。
第二章报销范围第三条报销范围包括但不限于以下内容：1. 差旅费：包括住宿费、交通费、餐饮费、市内交通费、通讯费等。
2. 办公费：包括办公用品、低值易耗品、印刷费、邮寄费等。
3. 业务招待费：包括客户招待、商务宴请、礼品赠送等。
4. 会议费：包括会议场地租赁费、资料费、交通费等。
5. 培训费：包括员工参加各类培训产生的费用。
6. 其他费用：根据公司实际情况，经批准的其他合理费用。
第三章报销流程第四条报销流程如下：1. 发票开具：报销人应在发生费用后及时取得合法有效的发票。
2. 报销申请：报销人根据实际情况填写《报销申请单》，并附上相关发票和凭证。
3. 部门审批：报销申请单经部门负责人审核后，报财务部门审批。
4. 财务审核：财务部门对报销申请单及相关凭证进行审核，确保报销的合规性。
5. 财务支付：审核通过的报销申请，财务部门按规定办理支付手续。
6. 报销登记：财务部门对报销费用进行登记，并妥善保管相关凭证。
第四章报销标准第五条各类费用报销标准如下：1. 差旅费：按照公司差旅费管理办法执行。
2. 办公费：按照公司办公用品采购及管理办法执行。
3. 业务招待费：按照公司业务招待费管理办法执行。
4. 会议费：按照公司会议费管理办法执行。
5. 培训费：按照公司培训费管理办法执行。
第五章监督与考核第六条公司设立财务报销监督小组，负责对报销制度的执行情况进行监督检查。
第七条对违反报销制度的行为，公司将根据情节轻重，给予通报批评、经济处罚、停职检查等处理。
第六章附则第八条本制度由公司财务部门负责解释。
第九条本制度自发布之日起施行。
通过以上制度的实施，旨在确保公司财务报销的合规性、透明度和效率，为公司的稳健发展提供有力保障。
XX投资公司费用报销管理制度
XX投资公司费用报销管理制度第一章总则第一条：为加强公司内部管理，规范公司费用报销流程,合理控制费用支出，特制定本制度。
第二条：根据公司实际情况，将费用报销分为交通费、差旅费、通讯费、培训费、业务招待费、会议费、办公费、其他费用等。
第三条：本制度适用公司各部门及分子公司。
第二章费用报销制度及流程第四条：原始凭证有效性的规定1、报销人应取得真实合法的原始凭证⑴、印章：国家或地方税务局专用章+发票专用章，如少其中一个章，发票无效。
⑵、财政机关批准并统一监制的行政事业性收据；⑶、邮政、银行、铁路系统的各类带印戳的收据、支出证明单；2、发票的真假辨别：发票章的单位名称需要和网上注册的名称一致，可以登录发票上提供的查询网址进行核实，避免假票。
3、发票抬头：购货方名称（需提供给开票者公司全称，不得是简称或有错别字），如果是增值税专用发票，需提供给开票者公司的完整开票信息。
4、发票版面：不允许有任何涂改的痕迹，包括（金额、购货方名称以及其他项目），即使对方手工涂改后再加盖发票专用章也无效。
5、当报销人获得增值税专用发票时，注意查看专用发票抵扣联是否加盖了开票单位的发票专用章，当场核对下发票章上的名称以及税号是否与专用发票上的销货方信息一致，避免取得不符合规定的专用发票。
同时，注意专用发票抵扣联不能折叠，不能有痕迹，避免以后在税务局认证时通不过，造成不必要的损失。
6、当带回发票联以及专用发票联时，及时将专用发票联提供给财务，将发票进行粘贴报销即可。
7、营改增后需要增值税专用发票的两家公司：南充领秀置业有限公司（一期成本费用普票、二期成本费用专用发票）；仪陇县恒通达商贸有限公司；其余公司产生的费用索取普票即可。
第五条：费用报销单填写及票据粘贴要求：1、报销单据填写应整洁美观，不得随意涂改；2、报销单与后面的原始凭证粘贴单须大小一致，各票据不得突出于报销单和粘贴单之外（票据过大时应按报销单大小折叠好）；3、各票据应均匀贴在粘贴单上，整份报销单各部分厚度应尽量保持一致；4、报销单据金额、类型相同的（如车票等），应尽量粘贴在一块，并按金额大小排列；5、报销票据在粘贴时，确保审核人能够完全清楚地审阅到报销金额；6、报销单据一律用黑色钢笔或签字笔填写，特殊备注用铅笔填写，便于审核后擦掉；7、报销单椐各项目应填写完整，大小写金额一致；报销单据不得涂改，票据金额小于报销金额的不予报销。
投资公司财务报销制度
投资公司财务报销制度投资公司财务报销制度一、公司财务费用报销1、费用报销发票的内容包括日期、商品名称、单价、数量、金额并盖有开具发票单位的发票或财务专用章。
费用报销的经办人必须要求开票单位如实填写发票的所有内容，发票涂改、大小写不符、假发票以及未盖有财政监制章的收据一律不得给予报销。
2、公司的人员需要报销费用时必须填写“费用报销单”，所有单据要按性质（如差旅费、招待费、办公费用）分类、分次、分页粘贴填制；差旅费必须分次、按地点分开填列，并计算好出差天数，住宿、伙食补助和市内交通费在限额内填报。
所有报销单据的张数和合计金额必须准确无误填写，费用报销的单据粘贴要求整齐、美观。
3公司财务报销程序：经办人财务室审核分管副总经理总经理审批财务室结算（200元以下由分管副总经理审批）。
4、公司除正常费用开支外，其余各项费用支出必须事先提出计划，按支出审批权限批准后，在费用的计划范围内列支。
5、办公用品的购置：由各部门根据需要，编制计划报办公室审核汇总，按审批权限批准后，由办公室按计划统一购买，并建立实物帐，详细登记办公用品的进、出情况。
领用时，须填制出库单，经各主管领导批准。
这些都是非常重要的公司财务费用报销制度。
6、各个部门在开支业务招待费之前，需事先经公司总经理批准。
否则，财务室是不给予报销的。
7、公司外出办事，原则上不能乘坐出租车。
若确因工作需要须乘坐出租车，要事先请示公司分管领导，并在报销单上注明原因。
8、所有需要报销的各种原始单据（包括购买材料和支付工程款），必须在单据所填日期的一个月内报销，超过一个月一律不予报销。
9、物品采购报销须按公司采购控制程序、库房程序、进货检验程序完备审批手续后办理报销。
二、公司财务报销制度之差旅费报销制度1、出差交通费、住宿费、伙食补助费标准2、出差住宿费和交通费实行限额控制、节约奖励的办法，特殊情况经公司总经理批准后方能实报实销；市内交通费和伙食补助费实行包干的办法，个人不得另报餐费；这一项是非常重要的公司财务报销制度。
公司费用报销的最新管理办法
公司费用报销的最新管理办法一、引言公司的财务开支是一个日常重要的管理工作，如何合理高效地管理企业的费用报销是企业管理层不断思考和探索的问题。
本文对公司费用报销的最新管理办法进行了总结和分析，以期帮助企业更好地管理费用报销。
二、费用报销的意义和作用费用报销是财务管理中非常重要的一部分，企业的经济决策和业务运营都需要费用的支持。
企业要确保费用的合理性和合法性，同时也要保证管理的简单和高效，使每个员工都知道如何操作和遵循费用报销规则。
良好的费用报销管理不仅能够保证企业的经济效益，还能增强员工的积极性和团队合作意识。
三、公司费用报销管理的最新办法1.严格规范费用报销费用报销需要有具体的规定，规范各项费用的标准和申请方式。
企业要制定详细的费用报销政策和规范，并按照规定执行。
在费用报销过程中，必须审批制度、财务审查、领导审批、文件齐备等，确保所有的费用都有明确的用途、证明文件和审核记录。
2.严格规范费用报销流程一些公司中的费用报销流程比较混乱，需要不断地琢磨和改正。
对于企业来说，规范的运转流程是十分重要的。
要让所有员工清楚地知道运转流程中各个环节和职责分工，并针对员工的学历水平制定相应的工作步骤和报销流程。
同时，还要制定相关的流程模板和文档相关的专业术语，确保所有的员工都能遵循规定的费用报销流程。
3.加强内部审核内部审核是费用报销管理的重要环节。
内部审批制度必须完善，要考虑审核环节的安排以及审核所需的员工权利和权限。
要确保内部审批环节的合理性和过程的透明性，同时加强内部审批的质量和效率。
4.建立专业的税务管理团队企业要组建专业性强、知识结构完整的税务管理团队。
税务管理团队可以参与税法的研究和税务工作的审查，不断改进和完善企业的费用报销流程。
税务管理团队还应提供相关培训和咨询服务，确保所有员工都知晓什么是良好的财务管理。
5.数字化管理数字化管理是现代企业对费用报销管理的现代化选择。
数字化的管理方式可以充分利用计算机技术，将所有运转流程链接到一个核心管理系统上。
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费用报销支付管理办法（讨论稿）
第一章总则
为进一步加强公司的财务核算，规范财务报销手续，建立有效的财务管理监督机制，本着节约开支的精神，特制定本办法。
第二章关于员工借款和备用金的规定
一、日常费用开支原则上不允许员工借款，应由个人先垫支，事后报销；大额开
支或者因工作需要确需借备用金的，根据费用预算，填报《借款申请单》，借款人、部门负责人签字后，请总经理签字报批，然后交由出纳审核签字后付款。
借款金额均计入经办人员个人借支帐户。
二、公司所有员工借款及备用金借款实行“前款不清，后款不借”原则。
员工在
财务部门有借款余额或上次借款尚未归还或核销的，除非有特殊情况，否则不允许再次借款。
三、出差借支应在出差完毕返回公司上班后3个工作日内进行报销（驻工地员工
的出差借支报销时间最长不超过5个工作日）。
四、采购借支应在所采购物资验收入库之日起5个工作日内进行报销（驻工地员
工采购借支报销时间最长不超过当月月末）。
备用金借款每月末清理一次，如逾期未及时清理，将从经办人当月的工资中扣除，直至清理完个人备用金为止。
五、当年12月31日前的借款尚未核销的，如无特殊情况，一律从工资或奖金中
先扣回。
六、财务部门应加强对员工借款的管理，定期催收。
第三章关于费用报销的规定
一、本规定所称费用报销是指日常发生的差旅费、办公费、业务招待费、汽车费、
运杂费、邮电通信费、水电费、租赁费、会议费、保险费、低值易耗品、咨询诉讼费、检测测绘费、证照费、年检费、其他营业费用和其他管理费用等。
二、公司员工的差旅费报销应在出差返回公司后3个工作日内进行报销；采购费
用报销应在物资经验收入库之日起5个工作日内经销报销；其他事项发生的费用均应在当月末进行报销。
三、驻工地员工的差旅费用报销时间最长不超过5个工作日；驻工地员工的采购
费用及其他事项所发生的费用的报销时限最长均不超过当月月末，即每月月底清一次帐。
四、无正当理由超过3个月以上的费用单据财务部门不予报销。
五、费用报销中关于票据的注意事项：
①公司所有费用报销应有合法有效的发票，白条和收据一律不得报销入账，对于
不符合上述支付条件的，财务人员有权拒绝报销。
为不给公司带来税务问题或其他不利影响，对于不能提供发票的支出必须由经手人提供其他合法有效的票据代充。
由于特殊原因暂时未能获得代充发票的，财务部应明确责任人和期限，及时解决。
②所有费用报销的发票不得涂改、挖补、大小写金额必须相符，字迹清楚。
发现
发票有误，应当退回重开或更正，更正处应加盖开票单位公章。
③所有费用报销的发票抬头与公司名称应一致，并具有规定印章（公章或财务专
用章或发票专用章等）。
④一次性购买数量较多的物品或材料，发票填写不下的可附明细单，明细单需加
盖与发票一致的印章。
⑤报销所提供的发票应用胶水分类、整齐地粘贴在报销粘贴单（或4A纸张）上，
防止原始凭证在传递过程中丢失，其中代充的发票应在空白处备注清楚。
六、费用报销单的填写要求：
①填写费用报销单时，报销费用发生的时间、用途、发票提供张数、报销金额等
必须清晰准确，报销的费用类别也要填写清楚（如：差旅费、招待费、办公用品费、交通费等）。
②报销招待费应注明时间、人数，招待谁；如购烟、饮料、水要注明数量、单
价。
③报销交通费要注明时间、内容及线路。
④报销采购费时应注明品名、数量、单价、品牌型号。
⑤报销食堂采购的要注明菜名、数量、单价、厨师签收。
⑥报销办公复印费的，须写明张数、内容、单价。
⑦报人工费需有相应的施工日志或劳务工程结算单。
⑧填报费用报销单时还要注明费用归属即项目名称便于分类核算，必要时附清单
详细说明。
⑨报销单的报销金额大小写必须一致，不得涂改，不得使用铅笔、圆珠笔、红色
墨水笔填写。
七、费用报销流程：
①公司领导发生的费用，由总经理办公室负责整理，由会计审核，总经理签批，
出纳审核并支付报销资金。
②各部门发生的费用按照以下规定程序进行报销：经办人（报销人）根据公司实
际业务需要，在费用事项发生后，按照本办法各项要求分类粘贴原始票据，填
写费用报销单，交部门负责任审核签字；之后交由财务部会计审核签字；然后向总经理报批；最后交由出纳审核签字并填制现金支出、银行支出凭证单，进行报销。
③凡涉及公司物资采购费用的报销均应在费用报销单后面附上由保管或验收人
签字的物资入库验收单。
④报销过程中经办人(报销人)对其报销费用及所提供发票的真实、合理、合法、
完整性负责，严禁虚报、假公济私。
⑤报销过程中部门负责人按管理及责任权限负责对本部门发生费用的真实性、合
理性进行审核。
⑥报销过程中会计对报销票据的合法、合规性；费用报销单的内容是否齐全、摘
要是否清晰；报销金额是否正确；有无证明人、保管的签名负责审核，对审核不通过的予以退回。
⑦报销过程中出纳应对是否有备用金或其他借款，是否从报销款中扣回相关借
款；报销单是否完成上述签字流程，是否本人签字进行审核，对审批签字手续不全的坚决予以退回。
对报销金额再次复核，对复核金额大于申报金额的，予以退回给经办人重新办理。
报销费用冲抵借款的部份，出纳应开具收据收回多余的现金，收据中的一联应作为凭证附件。
八、车辆使用费
公司车辆使用所发生的油料费、养路费、路桥费、修理费、保险等费用，由公司总经理办公室统一管理。
公车私用期间所发生的费用包括违章罚款一律不得报销。
涉及公司车辆违章罚款的报销规定待领导审核后再定。
九、资产修理费
公司的固定资产和低值易耗品所发生的修理费用，需由使用部门（个人）向总经理办公室申报，由总经理办公室统一管理。
十、代办报销的规定
若员工为本单位其他职员代为办理报销或借款手续的，报销人应填被代办人，并按被代办人的职别进行审批，同时在报销单上注明由代办人代办。
员工借款在领款时必须由本人亲笔签字确认领款。
第四章附则
一、本办法由公司总经理办公室及财务部负责解释、修订、完善。
二、本办法经公司董事会审议通过后施行。
三、附报销流程图
《借款申请单》
《费用报销单》
《物资入库验收单》
报销流程图。