云图控股2019年经营风险报告
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2、财务风险
从资本结构和资金成本来看，云图控股2019年的付息负债为 383,216.49万元，实际借款利率水平为4.35%，企业的财务风险系数为 1.37。
项目名称
盈亏平衡点 营业安全率 经营风险系数 财务风险系数
经营风险指标表
2019年
2018年
2017年
数值 增长率(%) 数值 增长率(%) 数值 增长率(%)
0
17,353.45
-58.42 41,733.81
-36.6 65,825.82
0
27,575.75
-9.56 30,491.38
69.83 17,953.69
0
内部资料，妥善保管
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合计
252,915.23
-3.62 262,404.49
云图控股2019年经营风险报告
7.45 244,221.18
0
项目名称
应付账款 其他应付款 预收货款 应付职工薪酬 应付股利 应交税金 其他经营性负债 合计
经营性负债增减变化表
2019年
2018年
2017年
数值 增长率(%) 数值 增长率(%) 数值 增长率(%)
70,306.43
-15.68 83,381.9
41.41 58,966.66
0
6,557.33
-37.14 10,432.04
-13.61 12,075.46
0
66,037.34
-11.47 74,594.9
29.41 57,640.6
0
2,144.18
23.18 1,740.63
5.81 1,645.12
0
619.61
1.31 611.61
0
0
0
7,314.48
90.75 3,834.49
5、现金支付情况 从企业的现金支付能力来看，企业经营业务需要64,516.88万元的营运
内部资料，妥善保管
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云图控股2019年经营风险报告
资金，而企业长期性投资活动也存在135,703.4万元的资金缺口，企业经营 活动和投资活动均存在资金缺口，这两部分缺口都通过短期借款来解决， 致使企业经营资金紧张，日常支付困难，当期现金支付能力为负200,220.28 万元。
项目名称
营运资本增减变化表
2019年
2018年
数值 增长率(%) 数值 增长率(%)
2017年 数值 增长率(%)
内部资料，妥善保管
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营运资本
所有者权益 非流动负债 固定资产 长期投资
-135,703.4
329,836.27 94,120.53
383,602.13 198.09
19.99 -169,598.5
云图控股2019年经营风险报告
云图控股2019年经营风险报告
一、经营风险分析 1、经营风险
云图控股2019年盈亏平衡点的营业收入为616,495.6万元，表示当企 业该期营业收入超过这一数值时企业会有盈利，低于这一数值时企业会亏 损。营业安全水平为28.53%，表示企业当期经营业务收入下降只要不超过 246,151.74万元，企业仍然会有盈利。从营业安全水平来看，企业有较强 的承受销售下降打击的能力，经营业务是比较安全的。
-20.32 4,812.58
0
35,418.98
-1.5 35,957.12
2.85 34,959.58
0
188,398.34
-10.52 210,552.69
23.78 170,100
0
4、营运资金需求的变化
2019年营运资金需求为64,516.88万元，与2018年的51,851.8万元相 比有较大增长，增长24.43%。营运资金需求增长速度快于营业收入的增长 速度，企业在经营业务扩大的过程中资金管理有所放松，资金不合理占用 有所增加。
6、整体协调情况
从两期情况来看，企业经营活动需要资金64,516.88万元，而企业的投 资活动也需要资金135,703.4万元，经营活动和投资活动均出现资金缺口， 二者均依赖短期借款及应付票据资金，经营活动资金严重紧张，经营业务 不能协调开展。
内部资料，妥善保管
Fra Baidu bibliotek
第4页 共4页
0
2、营运资本变化情况 2019年营运资本为负135,703.4万元，与2018年负169,598.5万元相 比，长期性资金缺口有较大程度的缓解。
3、经营协调性及现金支付能力 从企业经营业务的资金协调情况来看，企业经营业务正常开展，需要 企业提供64,516.88万元的流动资金。
项目名称
存货 应收账款 其他应收款 预付账款 其他经营性资产
经营性资产增减变化表
2019年
2018年
2017年
数值 增长率(%)
161,777.53
8.73
数值 增长率(%) 数值 增长率(%)
148,790
33.7 111,288.53
0
38,376.31
7.62 35,660.4
-9.47 39,389.93
0
7,832.19
36.71 5,728.9
-41.32 9,763.21
616,495.6
-8.56 674,209.61
1.44 664,639.74
0
0.29
99.36
0.14
1.18
0.14
0
2.66
8.21
2.46
-29.02
3.46
0
1.3
26.91
1.03
13.85
0.9
0
二、经营协调性分析 1、投融资活动的协调情况
从长期投资和融资情况来看，企业投资活动所需的资金没有足够的长 期资金来源作保证，企业长期性资产投资存在135,703.4万元的资金缺口， 需要占用企业流动资金。
3.65 318,235.29 -5.94 100,066.88 0.72 380,851.15 -97.64 8,386.45
云图控股2019年经营风险报告
-161,646.7
-4.92
0
8
0.66 316,158.23
0
50.65 66,424.22
0
3.04 369,625.13
0
275.3 2,234.62
从资本结构和资金成本来看，云图控股2019年的付息负债为 383,216.49万元，实际借款利率水平为4.35%，企业的财务风险系数为 1.37。
项目名称
盈亏平衡点 营业安全率 经营风险系数 财务风险系数
经营风险指标表
2019年
2018年
2017年
数值 增长率(%) 数值 增长率(%) 数值 增长率(%)
0
17,353.45
-58.42 41,733.81
-36.6 65,825.82
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27,575.75
-9.56 30,491.38
69.83 17,953.69
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合计
252,915.23
-3.62 262,404.49
云图控股2019年经营风险报告
7.45 244,221.18
0
项目名称
应付账款 其他应付款 预收货款 应付职工薪酬 应付股利 应交税金 其他经营性负债 合计
经营性负债增减变化表
2019年
2018年
2017年
数值 增长率(%) 数值 增长率(%) 数值 增长率(%)
70,306.43
-15.68 83,381.9
41.41 58,966.66
0
6,557.33
-37.14 10,432.04
-13.61 12,075.46
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66,037.34
-11.47 74,594.9
29.41 57,640.6
0
2,144.18
23.18 1,740.63
5.81 1,645.12
0
619.61
1.31 611.61
0
0
0
7,314.48
90.75 3,834.49
5、现金支付情况 从企业的现金支付能力来看，企业经营业务需要64,516.88万元的营运
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资金，而企业长期性投资活动也存在135,703.4万元的资金缺口，企业经营 活动和投资活动均存在资金缺口，这两部分缺口都通过短期借款来解决， 致使企业经营资金紧张，日常支付困难，当期现金支付能力为负200,220.28 万元。
项目名称
营运资本增减变化表
2019年
2018年
数值 增长率(%) 数值 增长率(%)
2017年 数值 增长率(%)
内部资料，妥善保管
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营运资本
所有者权益 非流动负债 固定资产 长期投资
-135,703.4
329,836.27 94,120.53
383,602.13 198.09
19.99 -169,598.5
云图控股2019年经营风险报告
云图控股2019年经营风险报告
一、经营风险分析 1、经营风险
云图控股2019年盈亏平衡点的营业收入为616,495.6万元，表示当企 业该期营业收入超过这一数值时企业会有盈利，低于这一数值时企业会亏 损。营业安全水平为28.53%，表示企业当期经营业务收入下降只要不超过 246,151.74万元，企业仍然会有盈利。从营业安全水平来看，企业有较强 的承受销售下降打击的能力，经营业务是比较安全的。
-20.32 4,812.58
0
35,418.98
-1.5 35,957.12
2.85 34,959.58
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188,398.34
-10.52 210,552.69
23.78 170,100
0
4、营运资金需求的变化
2019年营运资金需求为64,516.88万元，与2018年的51,851.8万元相 比有较大增长，增长24.43%。营运资金需求增长速度快于营业收入的增长 速度，企业在经营业务扩大的过程中资金管理有所放松，资金不合理占用 有所增加。
6、整体协调情况
从两期情况来看，企业经营活动需要资金64,516.88万元，而企业的投 资活动也需要资金135,703.4万元，经营活动和投资活动均出现资金缺口， 二者均依赖短期借款及应付票据资金，经营活动资金严重紧张，经营业务 不能协调开展。
内部资料，妥善保管
Fra Baidu bibliotek
第4页 共4页
0
2、营运资本变化情况 2019年营运资本为负135,703.4万元，与2018年负169,598.5万元相 比，长期性资金缺口有较大程度的缓解。
3、经营协调性及现金支付能力 从企业经营业务的资金协调情况来看，企业经营业务正常开展，需要 企业提供64,516.88万元的流动资金。
项目名称
存货 应收账款 其他应收款 预付账款 其他经营性资产
经营性资产增减变化表
2019年
2018年
2017年
数值 增长率(%)
161,777.53
8.73
数值 增长率(%) 数值 增长率(%)
148,790
33.7 111,288.53
0
38,376.31
7.62 35,660.4
-9.47 39,389.93
0
7,832.19
36.71 5,728.9
-41.32 9,763.21
616,495.6
-8.56 674,209.61
1.44 664,639.74
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0.29
99.36
0.14
1.18
0.14
0
2.66
8.21
2.46
-29.02
3.46
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1.3
26.91
1.03
13.85
0.9
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二、经营协调性分析 1、投融资活动的协调情况
从长期投资和融资情况来看，企业投资活动所需的资金没有足够的长 期资金来源作保证，企业长期性资产投资存在135,703.4万元的资金缺口， 需要占用企业流动资金。
3.65 318,235.29 -5.94 100,066.88 0.72 380,851.15 -97.64 8,386.45
云图控股2019年经营风险报告
-161,646.7
-4.92
0
8
0.66 316,158.23
0
50.65 66,424.22
0
3.04 369,625.13
0
275.3 2,234.62