国际结算第四章汇付
进出口贸易实务第四章4汇付和托收
2、票汇
定义：汇出行应汇款人的申请，开立以其代理行或其他往来银行为付款人的银行即期汇票，列明收款人名称、金额等，交由汇款人自行寄交给收款人，凭票向付款行取款的一种汇付方式。 优缺点 优点：费用最低 缺点：收款速度最慢 说明 T/T，M/T，D/D均为顺汇（结算工具传送方向与资金流动方向相同） 票汇业务程序图
适用场合：在D/P方式下，进口人为了不占用资金或减少占用资金的时间，或者为了抓住有利行市，不失时机地转售货物，而提前付款赎单又有困难，希望能够在汇票到期前、或在付款以前先行提货，就可以要求代收银行允许其借出单据。
性质：是代收银行自己向进口人提供的信用便利，与出口人和托收银行无关。如果代收银行借出货运单据后，发生汇票到期不能收到货款，代收银行应对出口人和托收银行负全部责任。
托收行（remitting bank）
1
2
3
6
5
4
可能当事人 提示行（presenting bank） 托收委托书
付款人（payer）
代收行（collecting bank）
1、托收方式的当事人
2、跟单托收的种类
付款交单 D/P ( documents against payment)：卖方的交单以买方的付款为条件，即出口人将汇票连同货运单据交给银行托收时，指示银行只有在进口人付清货款时才能交出货运单据。如果进口人拒付，就不能从银行取得货运单据，也无法提取货运单据项下的货物。 （1）即期付款交单（D/P sight）：使用即期汇票，见票即付，付款赎单 （2）远期付款交单（D/P after sight）：使用远期汇票，到期付款，付款赎单 承兑交单 D/A ( documents against acceptance)：出口人的交单以进口人的承兑为条件。进口人承兑汇票后，即可向银行取得全部货运单据，待汇票到期日才付款。承兑交单只适用于远期汇票的托收。
国际结算实验报告汇付(3篇)
第1篇一、实验背景在国际贸易中，支付结算是一个至关重要的环节。
汇付作为国际贸易中最常见的支付方式之一，其操作流程、风险控制及适用范围等方面都具有重要意义。
本次实验旨在通过模拟实际操作，加深对汇付方式的理解，提高在实际业务中的应用能力。
二、实验目的1. 了解汇付的概念、种类及操作流程。
2. 掌握汇付在国际贸易中的应用及风险控制。
3. 培养实际操作能力，提高在国际贸易结算中的应对能力。
三、实验内容本次实验以模拟国际贸易结算中的汇付操作为例，具体内容如下：1. 汇付的概念汇付是指付款人通过银行，使用各种结算工具将货款汇交收款人的一种结算方式。
汇付业务涉及汇款人、收款人及银行三方。
2. 汇付的种类（1）电汇（Telegraphic Transfer，简称T/T）：汇出行受汇款人委托，以电报或电传通知汇入行向收款人解付汇款。
（2）信汇（Mail Transfer，简称M/T）：汇出行受汇款人委托，将汇款委托书通过邮寄方式寄给汇入行，汇入行收到委托书后通知收款人取款。
（3）票汇（Demand Draft，简称D/D）：汇出行受汇款人委托，开具汇票，汇款人将汇票交给收款人，收款人凭汇票到汇入行取款。
3. 汇付的操作流程（1）汇款人填写汇款申请书，并交付一定金额的汇款手续费。
（2）汇出行根据汇款申请书，开具汇票或发送电汇、信汇委托书。
（3）汇出行将汇票或委托书通过银行渠道发送给汇入行。
（4）汇入行收到汇票或委托书后，通知收款人取款。
（5）收款人凭汇票或委托书到汇入行取款。
4. 汇付在国际贸易中的应用（1）样品、杂费等小额费用的结算。
（2）买卖双方有长期合作关系，相互信任。
（3）货物出口后，进口商需要支付货款。
5. 汇付的风险控制（1）核实收款人身份，确保汇款安全。
（2）谨慎选择汇入行，降低汇率风险。
（3）在汇款过程中，注意保密，防止泄露敏感信息。
四、实验结果与分析通过本次实验，我们对汇付的概念、种类及操作流程有了深入的了解。
国际结算汇付课件
汇付的种类
根据支付时间的不同，国际贸易 结算中的汇付可以分为预付货款
和货到付款等类型。
汇付的风险
由于汇付涉及跨境交易，存在一 定的风险，如流动性风险、信用
风险等。
国际非贸易结算中的汇付
非贸易背景下的汇付
除了贸易结算外，汇付还可以用于国际非贸易结算，如国际间的 资金调拨、捐赠等。
汇付的便利性
流动性风险及防范
流动性风险
指由于资金短缺或支付能力不足，导致无法按时完成支付的 风险。
防范措施
合理安排资金计划，确保有足够的流动资金应对支付需求； 采用多元化的支付方式和渠道，降低对单一支付方式的依赖； 与银行等金融机构建立良好的合作关系，以便在必要时获得 融资支持。
汇率风险及防范
汇率风险
指因汇率波动导致收款方实际收到金额减少的风险。
《托收统一规则》
总结词
该规则是关于国际商业中托收业务的统一规范，旨在保障托收交易的公平、透明和安全。
详细描述
该规则规定了托收的定义、种类、程序、风险控制等内容，为各国银行和贸易商提供了统一的业务操 作标准。
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国际结算汇付的实际应用
国际贸易结算中的汇付
贸易背景下的汇付
在国际贸易中，汇付通常作为支 付方式之一，用于结算买卖双方
防范措施
合理选择计价货币和支付方式，以降低汇率风险；定期关注汇率波动情况，及时调整计价货币或采取其他避险措 施；采用远期结售汇等方式锁定汇率，减少汇率波动带来的损失。
04
国际结算汇付的惯例与规 则
《联合国国际贸易销售合同公约》
总结词
该公约是关于国际货物销售合同订立 和履行方面的统一法律规范，旨在促 进国际贸易的公平、透明和便利。
【国际商务单证】第四章--国际贸易付款方式
第四章国际贸易付款方式【应掌握的主要技能】1.了解并掌握国际结算票据的基本类型2.汇票的种类、流转与缮制3.能对汇票、支票与本票进行比较4.了解并掌握付款方式的选择，汇付与托收5.跟单信用证，信用证的种类、审核与修改6.银行保函和备用信用证，国际保理，福费廷7.了解信用融资的概念和基本内容第一节国际结算票据一、国际结算票据的概述（一）票据的定义和种类票据可分为汇票、本票和支票三种，凡约定由出票人本人付款的称为本票，约定由另一人付款的则称为汇票或支票。
在国际贸易结算中，主要使用汇票，有时也用本票和支票。
（二）票据法全球范围尚无统一的票据法。
英国《英国票据法》、国际联盟特别委员会《日内瓦统一法》、中国《中华人民共和国票据法》二、汇票（bill of exchange,简称：draft/bill）是国际贸易结算中使用最广泛的票据。
（一）汇票的定义汇票是出票人签发的，委托付款人在见票时或者在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。
卖方给买方的无条件支付命令。
汇票一式二份，两张正本，付一不付二，付二不付一，先到先付。
（二）汇票的基本当事人汇票有三个基本当事人，即出票人、付款人和收款人。
出票人（drawer）:指写成汇票并将汇票交付给收款人。
汇票的主债务人，一般是出口商。
付款人（drawee, payer）:出票人在汇票中指定的、在收到汇票提示时进行付款的当事人。
在信用证业务中，汇票的付款人是开证行或其指定的银行。
在托收业务中，汇票的付款人是买方。
承兑后：出票人是汇票的从债务人，付款人是主债务人。
收款人（payee）:从出票人手中获得汇票的当事人，唯一的债权人，一般是出口商指定的银行。
（三）汇票的内容1.票据名称（word of exchange）汇票必须表明“汇票”字样2.无条件的支付命令（unconditional order to pay）汇票总必须要有无条件支付委托的文句，该委托不受任何限制，不能将其他行为的履行或事件的发生作为其先决条件。
国际结算第四章 国际结算中方式——汇款
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4.3汇款的偿付
汇款的偿付俗称拨头寸，是指汇出行在办理 汇出汇款业务时，应及时将汇款金额拨交给 其委托解付汇款的汇入行的行为。 汇款的偿付有以下几种情况：
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1、主动贷记类。汇入行在汇出行开有账户，汇出行则在发 出汇款通知书之前，主动将相应头寸贷记汇入行的账户， 并在汇款通知书中注明，即写明如下偿付指示： In cover，We have credited your a/c with us．
账户行
支付委托书
开户行
汇 出 行
付讫的贷记通知
汇 入 行
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2、授权借记类。如果汇出行在汇入行开有账户，汇出行则 应在发出汇款通知书时，授权汇入行借记相应金额在其处 的帐户。即其偿付指示为： In cover，please debit our a／c with you.
开户行 账户行 支付委托书
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(三)结算方式应具备的条件 1、须能保证比较安全、比较快捷地结清对 外贸易中的债权债务。 2、须能保证买卖双方的利益都能获得充分 照顾。大家知道，在支付贸易货款这个问题上， 买卖双方的利益是相互矛盾的。概括地说，前者 希望收到货物后再付款；后者则希望在发货前先 收到货款。凡是双方都愿意采用的结算方式必须 是那种不偏袒买卖双方中任一方，全面照顾双方 利益的那种结算方式。 3、应能便于资金融通，即是说，应能使买 卖双方(也包括中间商)容易从国际和国内金融市 场和商业银行筹措其所需资金。
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票汇结算业务程（D/D)
汇款人 （债务人）
③
收款人 （债权人）
①
② ④
汇出行
⑤
⑥
汇入行
⑦
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国际结算-货款收付方式-汇付
* /
买卖合同规定以电/信汇付款
(Telegraphic Transfer, T/T） （Mail Transfer, M/T）
2 电/信汇委托通知 * 6 收回垫款或付讫借记通知
a
收款人 (进口方)
知3 汇
4 收
5 付
款 通
据
款
汇入行
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接受客户申请的汇款电文
a
14
汇款电文举例
a
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汇付的种类
a
1
顺汇结算
a
2
逆汇结算
a
3
汇付的含义
• 汇付又称汇款,指付款人主动通过银行或其 他途径将款项汇交收款人。国际贸易货款 的收付如采用汇付,一般是由买方按合同约 定的条件(如收到单据或货物)与时间,将货款 通过银行,汇交给卖方。
a
4
汇付方式的当事人
• 1)汇款人(Remit ter)。即汇出款项的人,在进出口 交易中,汇款人通常是进口人。
a
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汇付方式在国际贸易中的使用
• 我国货到付款汇付方法,主要用于下述三方面业务:
• 1)在我国对某些地区的供应中,为了方便客户,巩固 和扩大市场,作为一种特殊做法,对一些长年供应的 鲜活商品,大部分采取汇付方式结算货款。
• 2)在空运进出口买卖合同中,采用凭出口方电报或 电传发货通知,进口方汇付货款的做法,以适应空运 货物到货迅速的特点。
电报、电传或SWIFT给在另一国家的分行 或代理行(即汇入行)指示解付一定金额给收 款人的一种汇款方式。 • 电汇方式的优点是收款人可迅速收到汇款, 但费用较高。
a
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电汇结算业务程序（T/T)
①汇款人填写电汇汇款申请书，交款付费给汇出行
国际结算高教版第四章
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D/D流程图
ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ
即期汇票
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4.电汇、信汇、票汇三种方式的比较
• （1）从支付工具来看，电汇方式使用电报、电传或 SWIFT，用密押证实。信汇方式使用信汇委托书或支付委 托书，用签字证实。票汇方式使用银行即期汇票，用签字 证实。
乙银行
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（3）代理行网
• 代理行双方可以利用对方在本国的分支行 为其服务，从而形成一个代理行网。
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5.选择代理行的标准
• 选择代理行需要考虑①自身业务发展状况 和长远规划；②拟选择的代理行的金融状 况和业务经营范围；③该行的地理条件； ④该行在世界银行界的地位；⑤该行所在 国家的政治、经济状况等。
• 开设分支机构涉及一系列的问题：①资金 问题。②管制问题。③人力资源问题、管 理问题等。
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3.代理行之间的控制文件
• ①密押（test key） • ②签字样本（specimen of authorized
signature） • ③费率表（schedule of terms and
• 同时，汇出行应正确选择汇款路线
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（3）汇入行
• 汇入行即接受汇出行委托将款项支付给收 款人的银行。
• 汇入行的所有解付汇入款必须严格按照汇 出行的P.O.办理。
• 一般汇入款都是不附加条件的（clean payment）
• 也有一种汇款是加列有条件付款的
国际结算方式——汇款
第四章 第三节 汇款的偿付与退汇
1、先拨后付。汇出行在受理一笔汇款业务后，先 将头寸拨给汇入行，汇入行收到头寸后才向收款人
2、先付后偿。汇出行受理汇款业务后，先将汇款 通知寄送给汇入行，汇入行根据通知先垫付资金给 收款人，然后向汇出行索偿。这种方式对汇入行来 讲存在着一定的风险，除非汇出、汇入两行事先订 有先解付、后拨头寸的代理合约，否则不能采用。
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第四章 第三节 汇款的偿付与退汇 （二）汇款头寸偿付的转账方法
根据汇出、汇入两行开设账户情况，汇款头寸的 偿付有四种转账方法：
1、账户行直接入帐类。 汇出行是汇入行的账户行。汇出行在委托汇入行 解付时，应立即将汇款贷记汇入行帐户； 汇入行是汇出行的账户行。汇出行在汇入行设立 账户，则汇出行可授权汇入行解付后，借记其账户。
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程序图：票汇
付款人
3
收款人
12
56
4
汇出行
7
汇入行
(1)申请
(2)接受申请,开立汇票
(3)自行邮寄或亲自携带汇票(4)邮寄通知书
(5)取款
(6)解付汇款
(7)邮寄借记通知书
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三、比较 A、电汇（ telegraphic transfer, T/T ）
优点：交款迅速、安全 缺点：费用较 高、不灵活 B、信汇（mail transfer,M/T） 优点：费用低廉、较安全 缺点：收款人收到的时间比较晚。 C、票汇（demand draft,D/D） 优点：费用最低 、不安全 缺点：收款 速度最慢
一、All parties to the
remittance ①Remitter ②Remitting bank ③Paying bank ④Payee or beneficiary
国际结算：4 汇付
第四章汇付国际贸易所采用的结算方式在很大程度上与国内贸易类似，但由于跨境交易的不确定更大和本身的复杂性，使得国际贸易的结算方式要更为繁琐。
总得而言，国际结算方式有三种基本方式：（1）预先付款；（2）货到付款；（3）通过银行开立信用证。
前两种属于商业引用，第三种为银行信用。
不管是哪种方式，都是要通过银行进行办理。
在实务中，具体结算方式以交易双方的协商确定，在贸易合同中予以约定。
具体选择哪种方式，依赖于众多因素，但总体原则是在减小风险的前提下降低成本。
第一节国际汇兑汇兑是银行的主要业务，通过汇兑客户得以免除运送金钱的麻烦，加快了结算速度，确立了银行的结算中心地位。
国际汇兑(International Exchange)又称国外汇兑(Foreign Exchange)，其业务与国内汇兑业务一样，也是两地之间的资金调拨，又是债权与债务的了结过程。
资金的流动必须通过各种结算工具的传送来实现。
结算工具通常是指票据、电讯工具和邮寄支付凭证等。
通过一定的方式，在一定的条件下，使用一定的货币结清债权、债务关系，称为结算方式，又称为支付方式。
现代国际间债权债务关系的结算方式已不再是简单的交货付款，逐步也发展成为以票据为基础的非现金结算。
结算方式按资金的流向和结算工具传送的方向可分为：（1）顺汇(Remittance)也称汇付法，是由债务人或付款人主动将款项交给银行，委托银行使用某种结算工具，交付一定金额给债权人或收款人的结算方法。
其特点是结算工具的传递与资金的运动方向一致，并且是从付款(债务)方传递到收款(债权)方，故称顺汇。
（2）逆汇(Reverse Remittance)又称出票法，是由债权人以开出汇票的方式，委托银行向国外债务人索取一定金额的结算方式。
其特点是结算工具传递方向与资金运动方向相反。
第二节汇付概述一、汇付的基本概念及其当事人汇付是一种顺汇方式，债务人主动将款项支付给债权人。
是银行(汇出行)应汇款人(债务人)的要求，以一定的方式将一定的金额，以其国外联行或代理行作为付款银行(汇入行)，付给收款人(债权人)的一种结算方式。
《国际结算》课程笔记
《国际结算》课程笔记第一章票据概述票据是商业交易中不可或缺的金融工具，具有特定的概念、特性和作用。
本章将详细介绍票据的基本知识，包括票据的概念、特性和作用，票据的当事人、票据权利和票据关系，票据的起源和票据法系，以及票据风险与防范。
第一节票据的概念、特性和作用1. 票据的概念票据是一种书面的、具有一定格式和内容的凭证，由出票人签发，载明支付一定金额的文义，并指定付款人支付给特定收款人或持票人的有价证券。
票据是一种无条件的支付承诺，具有高度的流动性和可转让性。
2. 票据的特性(1) 无条件支付：票据是无条件支付的有价证券，出票人向收款人支付一定金额，无需附加任何条件。
(2) 可转让性：票据可以通过背书或交付的方式转让给他人，实现支付功能的传递。
(3) 有序性：票据具有明确的付款人和收款人，按照一定的顺序进行支付。
(4) 确定性：票据的金额、付款人和收款人是确定的，具有明确的支付义务。
(5) 有价证券：票据是一种有价证券，代表着一定的财产权益。
(6)要式性：票据的格式和内容通常由法律或行业惯例规定，必须按照一定的格式和要求填写。
(7)期限性：票据通常有一定的期限，如汇票、本票和支票等，超过期限则无法兑现。
3. 票据的作用(1) 支付工具：票据作为一种支付工具，可以方便地进行交易结算。
(2) 信用工具：票据可以作为信用工具，为商业活动提供融资和担保。
(3) 流通手段：票据可以通过背书和转让，实现资金的流通和支付功能的传递。
(4) 投资工具：票据可以作为一种短期投资工具，为投资者提供收益。
(5) 融资工具：票据可以帮助企业筹集资金，满足短期资金需求。
第二节票据的当事人、票据权利和票据关系1. 票据的当事人票据的当事人主要包括出票人、付款人和收款人。
出票人是签发票据并承担支付义务的人，付款人是根据票据的指示支付金额的人，收款人是享有票据权利并接受支付的人。
(1) 出票人（Drawer）：出票人是指在票据上签名并发出票据的人，对票据的付款承担责任。
国际贸易实务中的汇付包括哪些内容
国际贸易实务中的汇付是指在国际贸易实务中，国际贸易双方在贸易实务中所进行的货币汇付活动。
汇付的内容可以分为以下几个方面：一、汇付类型1、银行汇付：指买方将货款以银行汇款的方式支付给卖方，这是最常见的汇付方式，也是国际贸易实务中最常用的汇付方式。
2、信用证汇付：指买方向银行发出信用证，银行在卖方提供符合信用证要求的提单和其他文件后，根据信用证要求支付货款给卖方。
3、现金汇付：指买方将货款以现金的方式支付给卖方，这种汇付方式较少见，一般发生在国际贸易实务中的现货买卖中。
4、支票汇付：指买方将货款以支票的方式支付给卖方，这种汇付方式也较少见，一般发生在国际贸易实务中的现货买卖中。
二、汇付的流程1、买方发出汇款指令：买方将货款以银行汇款的方式支付给卖方，买方需要发出汇款指令，以便让银行能够收取货款并将货款汇入卖方账户。
2、银行收取货款：买方发出汇款指令后，银行将收取买方汇款的货款，并将货款汇入卖方账户。
3、卖方收取货款：银行将货款汇入卖方账户后，卖方可以收取货款，并及时向买方发出收款确认函。
三、汇付的注意事项1、汇付的时间：汇付的时间要求买方在贸易实务中及时将货款汇入卖方账户，以确保双方的贸易实务顺利进行。
2、汇付的金额：汇付的金额要求买方按照贸易实务中约定的金额将货款汇入卖方账户，以确保双方的贸易实务顺利进行。
3、汇付的文件：汇付的文件要求买方在贸易实务中提供正确有效的文件，以确保双方的贸易实务顺利进行。
4、汇付的货币：汇付的货币要求买方在贸易实务中按照约定的货币将货款汇入卖方账户，以确保双方的贸易实务顺利进行。
5、汇付的地点：汇付的地点要求买方在贸易实务中按照约定的地点将货款汇入卖方账户，以确保双方的贸易实务顺利进行。
6、汇付的手续费：汇付的手续费要求买方在贸易实务中按照约定的费用将货款汇入卖方账户，以确保双方的贸易实务顺利进行。
四、汇付的风险1、汇付的时间风险：买方发出汇款指令后，银行将收取买方汇款的货款，但由于货款汇入卖方账户的时间可能会受到银行系统的影响而发生延迟，从而导致双方贸易实务出现延迟。
国际结算基本方式——汇付
（一）单选 1、(2008年6月)以下关于汇付表述正确的是（ ） A.汇付方式涉及两家银行之间的资金支付，因此汇 付属于银行信用 B.汇付的基本当事人就是汇款人和收款人 C.汇付属于逆汇 D.汇付属于顺汇 （二）判断 1、（2006年6月）信汇、电汇和托收业务中结算工 具于资金流向相同，所以属于顺汇（ ） 2、（2007年6月）在票汇情况下，买方购买了银行 汇票寄往卖方，由于采用的是银行汇票，所以这种 付款方式属银行信用（ ）
信用证（Letter of Credit,简称L/C） 信用证（ Credit,简称L/C） 简称L/C
信用证是指开证行根据申请人（进口商） 信用证是指开证行根据申请人（进口商） 申请人 的申请和要求， 受益人（出口商） 的申请和要求，对受益人（出口商）开出的授 权出口商签发 以开证行或进口商为付款人的 汇票， 汇票，并对提交符合条款规定的汇票和单据保 证付款的一种银行保证文件。 证付款的一种银行保证文件。 信用证方式是最主要 最广泛的国际结算方式 最主要、 信用证方式是最主要、最广泛的国际结算方式
二、汇付种类： 汇付种类： 1、电汇（T/T, telegraphic transfer）是由汇款人 、电汇（ ） 委托汇出行用电报 用电报、 委托汇出行用电报、电传或是环球银行间金融电讯 网络（ 发出付款委托通知书 网络（SWIFT）等手段发出付款委托通知书给汇入 ）等手段发出付款委托通知书给汇入 委托其将货款解付给相应的收款人。 行，委托其将货款解付给相应的收款人。 2、信汇（M/T, mail transfer）是由汇款人委托汇 、信汇（ ） 出行用寄送航空信件的方式 信汇委托书或 用寄送航空信件的方式将 出行用寄送航空信件的方式将信汇委托书或支付通 知书寄给汇入行 委托其进行付款。 寄给汇入行， 知书寄给汇入行，委托其进行付款。 但在实际业务中，考虑到付款的速度、操作的便利性 3、票汇（D/D, remittance by banker’s demand 、票汇（ ’ 等问题，以使用电汇手段为主。 作为结算工具的一种方式。 draft）以即期汇票作为结算工具的一种方式。通常 ） 即期汇票作为结算工具的一种方式 由汇出行开立以其代理行或账户行为付款人， 由汇出行开立以其代理行或账户行为付款人，并列 明汇款人所指定的收款人名称的银行即期汇票 银行即期汇票， 明汇款人所指定的收款人名称的银行即期汇票，交 由汇款人自行寄给收款人。 收款人凭票向汇票上 由汇款人自行寄给收款人。由收款人凭票向汇票上 付款人（银行）取款。 的付款人（银行）取款。
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三、汇付的风险与防范
• 1.汇付的特点 • 汇付方式是以银行为中间媒介来结算进出口 双方的债权债务关系； • 汇付是建立在商业信用基础上的结算方式； • 在国际货物贸易中使用汇付方式时买卖双方 资金负担悬殊； • 汇付结算的优点：手续简单、费用低廉。
• （3）汇入行： • 受汇出行委托将款项支付给收款人的银行。 • 汇入行的所有解付汇入款必须严格按照汇出 行的P.O.办理。 • 不附加条件的汇入款，clean payment • 附加条件的汇入款，“在收款人交出**号合 同项下全套单据后才予付款”，付款人负有 审单责任，加收审单费。
• （4）收款人： • 债权人，出口商 • 如果汇款存在问题（金额不对）应及时向汇 入行提出，联系其他当事人解决 • 如果没有提出异议，那么汇出行和汇入行的 责任终结，汇款人和收款人的其他纠纷自行 解决。
来结算的。
• 即使没有账户关系，当收到委托付款书时即可办理 ，而不必等待汇款来补偿头寸，在代理协议的范围 内经常提供一定的信贷额度。
3.代理行网
• 代理行双方都可以利用对方在本国的分支行为其服 务，从而形成一个代理行网。 • 建立代理行关系的好处是可以使得双方开展在对方 国家的业务更方便且有保障，也能节约大量的资金 和人力资源。 • 通过代理行网，银行能与国际计算机支付系统相连 接，如SWIFT,伦敦票据交换所银行同业支付系统（ CHAPS）等，因此清算过程更为快捷安全。
电汇流程（3）：P.O.随附头寸支票由汇入 行自行向支票付款行收取 汇款人
① ②
⑨
收款人
⑥
支票付款行
⑤ ③ ④
⑦
汇出行
⑧
汇入行
① 汇款人填写并呈交汇款申请书； ② 汇出行给汇款人汇款回执； ③ 汇出行向汇入人发出P.O.，标明“头寸以我随附的xx银行付款的第xxxx号支票偿 付”，并随附他行付款的支票； ④ 汇入行向支票付款行提示支票； ⑤ 支票付款行向汇入行支付支票款； ⑥ 如汇入行有收款人账户则直接收账，如无账户则通知收款人前来领取； ⑦ 收款人接到通知去汇入行领取汇款； ⑧ 汇入行向汇出行寄去汇款收据（需要收据时）； ⑨ 汇款人与收款人之间关于这笔款项的债权债务得到清偿。
2. 票汇
• 应汇款人申请，汇出行开出一张银行汇票交 给汇款人，由汇款人转交收款人以向汇入行 提示付款，这种方式成为票汇。 • 票汇中汇出行的委托付款指令是一张以汇出 行为出票人，指定解付行为付款人的即期银 行汇票。
2. 票汇
汇款人（购票人）
③
收款人（持票人）
⑦
④
①
②
票据托收行
⑥ ⑤
⑧
⑨
汇出行（出票人）
三、 资金的偿付类型
1.资金偿付：
• 委托付款银行向代理付款银行划拨资金以向收款人 或债权人作解付的行为 • 委托付款的银行：资金的汇出行 • 代理付款的银行：资金的汇入行 • 银行划拨：汇出行与汇入行之间的账户划拨。
• 账户行之间开立的账户通常都是活期存款账 户，又称往来账户。 • 往账：本国银行在外国银行开立的账户。
电汇流程（1）：汇出行与汇入行之间开 有账户
汇款人
① ② ③ ⑥
① ② ③ ④ ⑤ ⑥ ⑦ 汇款人填写并呈交汇款申请书； 汇出行给汇款人汇款回执； 汇出行向汇入人发出P.O.，往账为请借记报单，来账为已贷记报单； 如汇入行有收款人账户则直接收账，如无账户则通知收款人前来领取； 收款人接到通知去汇入行领取汇款； 汇入行告知汇出行，往账为已借记报单，来账则寄回收款人收据（需要收据时）； 汇款人与收款人之间关于这笔款项的债权债务得到清偿。
三、退汇的处理
1. 电汇和信汇方式下的退付
收款 一方 退汇 原因 付款 一方 汇出行通知汇 入行停止解付 已解付 汇入行退回P.O. 汇款人办理退款 未解付 立即止付，收款人向 汇款人交涉要求付款 银行免责，汇款人向 收款人交涉要求退款
2. 票汇方式下的退付
申请退汇人 交出汇票
汇款人办理 退汇手续 汇票正常 流通转让 汇票遗失 被窃损毁 无法退汇
第四章
汇 付
本章目录
• 第一节 • 第二节 • 第三节 预备知识 汇付的规则 汇付方式的应用
第一节 预备知识
• 一、代理行的概念
• 银行的国际结算业务总是建立在与海外银行 的合作基础之上的。 • 海外银行：（1）本行在国外的分支机构
•
（2）代理行
• 代理行：国内银行与建立代理关系为其提 供国际业务的代理服务的一批外国银行 （correspondent bank）。
汇出行 （贷记汇入行账户） 资金流向 汇入行 （借记汇出行账户）
• 2.共同账户行转账（最为常用）
• 转账前提：双方没有账户关系，但在第三家银行开 有账户，这个第三家银行就是双方共同的账户行。 代理行之间的资金可以利用双方共同账户行转账。
汇出行
汇入行
付款指示
共同账户行
贷记通知
3.账户行的共同账户行转账
申请退汇人 无法交出汇票
挂失止付
第三节 汇付方式的应用
• 一、预付货款 • 预付货款(payment in advance)： • -又称先结后出，是指进口商现将部分或全部 货款给出口商，出口商收到货款后再发货。 • 典型方式：随订单付现(cash with order， 简称 C.W.O.)
• 一般使用预付货款方式的情况： • （1）紧俏的急需的商品； • （2）出口商是跨国公司的子公司、母公司或分公司，或出 口商是信誉极好、极为可靠的大公司、大企业，或进出口双 方是长期合作伙伴，关系十分密切，互相信任； • （3）进口商信誉不佳，或出口商对进口商资信不了解； • （4）出口商资金匮乏； • （5）在成套设备、大型机械、大型运输工具，如飞机、船 舶等，或者在工程承包交易中，或者在专为进口商生产的特 定商品交易中，出口商往往要求付一定比例的预付货款作为 定金(down payment)，或采用分期付款方式，定金和分期支 付的款项采用汇付。
汇出行 账户行
共同 账户行
汇入行 账户行
第二节 汇付的规则
• 汇付是指在订立商业合同之后，进口商将汇款交给 进口地银行，要求银行通过一定的方式，委托在出 口地的代理行或国外联行，将款项交付给出口商的 一种结算方式，也称汇款。
• 从银行的角度，汇付是指银行接受客户的委托，通 过自身所建立的通汇网络，使用合适的支付凭证， 将款项交付给收款人的一种结算方式。 • 汇付的支付 凭证：支付授权书（P.O.）
⑦
收款人
④
⑤
汇出行
汇入行
电汇流程（2）：汇出行与汇入行间没有账户， 有在共同银行上的账户
⑨
汇款人
① ② ④
收款人
⑥ ⑤ ⑦
头寸偿付行
③
汇出行
⑧
① ② ③ ④ ⑤ ⑥ ⑦ ⑧ ⑨
汇入行
汇款人填写并呈交汇款申请书； 汇出行给汇款人汇款回执； 汇出行向汇入人发出P.O.，标明头寸已通知，或请汇入行主动向偿付行索偿头寸； 汇出行以B.T.作为偿付头寸的凭证； 偿付行向汇入行偿付寸头； 如汇入行有收款人账户则直接收账，如无账户则通知收款人前来领取； 收款人接到通知去汇入行领取汇款； 汇入行向汇出行寄去汇款收据（需要收据时 ； 汇款人与收款人之间关于这笔款项的债权债务得到清偿。
• 1.售定
• 售定：进口商收到货物后按事先订妥的货物价格付 款。 • 使用售定方式通常有下列情况： • （1）快销商品，如鲜活商品，使提货方便快捷； • （2）一般性日用消费品，使手续简化或节省费用； • （3）出口商对进口商的诚信有怀疑。
• 2.寄售 • 寄售：出口商出运货物委托进口商代卖，价格未定 ，进口商可以随行就市，自定价格出售货物，等到 货物卖出后，扣除佣金，再将货款汇付出口商。 • 使用寄售方式通常有下列情况： • （1）出口商在国内的滞销商品，或商品本身有缺陷 ，为了在国外市场促销； • （2）新产品在国外试销，为了打开国外市场； • （3）参加国外商品交易会、博览会或展示会后展品 的处理等。
• 选择代理行考虑的因素：
– – – – – 自身业务发展状况和长远规划 拟选择的代理行的金融状况和业务经营范围 该行的地理条件 该行在世界银行界的地位 该行所在国家的政治、经济状况
4.自由多边清算制度
• 清算： • 银行结算的一个重要环节，债权债务的结 算，最终必须通过一定的清算体系和方式才 能得以实现。 • 国际结算中最主要的清算制度： • 以商业银行为中心，以代理行网络为基础 的自由多边清算制度
汇款人 （进口商）
货物
收款人 （出口商）
委托
解付
汇出行
（进口商所在地银行）
汇出
汇入行
（出口商所在地银行）
二、汇付的方式
• 1.电汇和信汇 • 电汇是汇出行以加押电信文件的方式将P.O. 发送给汇入行，授权其借记我账，并指示将 此款交ห้องสมุดไป่ตู้给P.O.上指定的收款人。 • 信汇是以邮寄的方式将P.O.发送给汇入行。
• 两家银行签订了代理协议，彼此成为对方 银行在本国的代理行，相互提供金融服务， 如国际结算和融资，包括汇款、托收、信 用证等方式的合作。
1.代理行之间的控制文件：
①密押（test key）
用于识别银行电讯文件的数字密码。为了高度保密，密押表只 掌握在极个别人员手中，并且每使用一段时间后就必须更换。
如图所示，汇出行账户行可称为第一偿付行，共同账户行是 第二偿付行，依此类推下去。在这种偿付类型中，如果第一 偿付行与汇入行没有共同账户行，它可以将资金拨给与其有 账户关系的代理行，让其充当第二偿付行，依此类推并不断 转移偿付资金，直接转交给汇入行。
汇出行 付款指示 贷记通知 贷记通知 汇入行
贷记报单
2.代理行的形式
• （1）有账户关系的代理行
• 代理行双方相互有存款结算账户，在国际汇兑业务 往来中都通过相互开立的账户结算。 • 账户行：一家银行可能在东道国有多家代理行，但 为了提高外汇资金的使用效益，防止外汇资金的闲 置，往往只与一个代理行建立账户关系。