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费用报销制度细则范本

费用报销制度细则范本第一章总则第一条为了加强财务管理，规范费用报销行为，根据《企业会计准则》和国家相关法律法规，结合本公司实际情况，制定本细则。

第二条本细则适用于本公司所有部门和员工在日常经营活动中的费用报销行为。

第三条费用报销应遵循真实性、合法性、合理性、及时性原则，确保公司财务信息的准确性和完整性。

第二章费用报销范围与标准第四条费用报销范围包括：（一）办公费用：如办公用品、办公设备、办公场地租赁等；（二）差旅费用：如交通费、住宿费、餐费、出差补助等；（三）业务招待费用：如客户招待、业务合作等；（四）员工培训费用：如培训课程、资料费、交通费等；（五）其他经公司批准的合法费用。

第五条费用报销标准：（一）办公费用：按照公司规定标准和实际发生额报销；（二）差旅费用：按照公司规定标准和实际发生额报销；（三）业务招待费用：按照公司规定标准和实际发生额报销；（四）员工培训费用：按照公司规定标准和实际发生额报销；（五）其他费用：按照公司批准的标准和实际发生额报销。

第三章费用报销流程第六条费用报销流程：（一）发生费用时，员工应保留相关票据和资料；（二）每月末，员工将本月费用票据和资料提交给部门主管；（三）部门主管对提交的费用票据和资料进行审核，确认无误后签字；（四）员工将审核后的费用票据和资料提交给财务部门；（五）财务部门对提交的费用票据和资料进行复审，确认无误后进行报销；（六）财务部门将报销款项支付给员工。

第四章费用报销管理第七条各部门应加强对费用报销的管理，确保费用报销的真实性、合法性和合理性。

第八条部门主管应对所属员工的费用报销行为进行监督，发现问题应及时纠正，并对相关责任人进行处理。

第九条财务部门应定期对费用报销情况进行汇总和分析，向公司领导提供相关报告。

第十条公司不定期对费用报销情况进行检查，对不符合规定的费用报销行为进行查处。

第五章违规处理第十一条员工有以下行为之一的，公司将视情节轻重给予警告、罚款、降职、解雇等处理：（一）虚报、多报、少报费用的；（二）提供虚假费用票据和资料的；（三）未经批准擅自报销费用的；（四）其他违反费用报销规定的行为。

费用报销管理制度(精选6篇)

费用报销管理制度(精选6篇)费用报销管理制度篇1第一章前言一、编制目的为了规范报销标准和报销流程，加强财务管理，确保公司资金按规定支付，结合公司及项目实际情况，特制定本制度。

二、适用范围及定义本规定适用于公司及公司涉及各项目。

三、本规定修改及审批本规定由总经理签批后方可执行。

四、执行时间本规定于颁布之日起开始执行。

第二章管理原则2.1归口管理原则为便于对各项费用开支情况进行分析考核，公司统一规定费用项目的归口管理部门，具体如下表列示（包括但不限于）：略2.2预算管理原则2.2.1 年度预算经审议批准后各部门应严格按照年度预算进行开支，财务部将在预算期对预算执行情况进行监督、检查，并定期分析、考核。

2.2.2对临时发生的预算外经费或超预算费用，经办部门需向归口部门提交申请，由归口部门按公司的审批程序补报追加计划，根据审批权限规定，经批准后方可执行。

第三章授权审批权限规定3.1经济业务发生前授权审批3.1.1 根据业务发生时间先后分：事前审批、非事前审批；3.1.2 事前审批是指经济业务发生前，需提报审批通过后，才能进行经济业务交易。

3.1.3 非事前审批是指有的经济业务可以不需进审批，而由经办人员直接进行办理业务。

3.2 报销及付款授权审批流程3.2.1 报销或付（汇）款审批流程如下：3.2.1.1 单次报销或付（汇）款金额800元及以内的审批流程：经办人——主管——部门负责人（部门经理）——财务3.2.1.2 单次报销或付（汇）款金额801-2000元之间的审批流程：经办人——主管——部门负责人（部门经理）——分管领导（业务副总）——财务3.2.1.3 单次报销或付（汇）款金额2001-10000元的审批流程：经办人——主管——部门负责人（部门经理）——分管领导（业务副总）——总经理——财务3.2.1.4 单次报销或付（汇）款金额10000元以上的审批流程：经办人——主管——部门负责人（部门经理）——分管领导（业务副总）——总经理——董事会会签审批——财务第四章报销及付款流程4.1报销及付款流程图4.2报销及付款方式4.2.1 主要通过网上银行转账支付，付款至外部单位，原则上以转账、支票方式付款，个别特殊业务除外。

费用报销制度及报销流程

费用报销制度及报销流程位主管的批准。

③报销人必须在费用报销单上签字确认报销事项的真实性和准确性，并承担相应的法律责任。

④报销单必须经过主管部门审核签字、财务部门复核、总经理审批后方可报销。

三、报销流程一、报销人按规定填写《费用报销单》，并将相关粘贴在报销粘贴单上。

二、主管部门审核签字，确认费用归属和费用的真实性和准确性。

三、财务部门复核，审核的合法性和规范性，核对报销金额的正确性。

四、总经理审批，确认报销事项的必要性和合理性。

五、财务部门付款，将报销金额转账或给报销人。

四、其他注意事项一、所有报销必须在发生费用后的一个月内完成，逾期不予受理。

二、报销人应当妥善保管好相关和报销单据，如有遗失或损坏，应及时报告主管部门和财务部门。

三、财务部门有权对报销单据进行抽查和审计，如发现违规行为，将依法追究相关责任人的责任。

四、本制度的解释权归公司财务部门所有，如有疑问，请及时咨询财务部门。

合公司政策要求进行审批，确保报销凭证的真实性和合法性。

三、财务部门：在审核后，对符合要求的报销凭证进行付款处理，确保付款的准确性和及时性。

四、公司领导：对重要的费用报销进行审批，确保公司的财务管理规范和合法性。

五、以上审批流程必须按照公司制定的流程和要求进行，严禁违规操作和个人行为。

以确保预算的正确性和合理性。

同时，部门负责人也要对部门的支出情况进行监督和控制，确保预算的有效执行。

为了更好地控制预算，部门负责人需要制定详细的预算计划，并根据实际情况进行调整。

在预算执行过程中，需要及时跟进预算执行情况，发现问题及时解决，确保预算的顺利执行。

在制定预算计划时，需要考虑到各项支出的必要性和优先级，合理分配预算，确保资金的合理利用。

同时，也需要充分考虑未来的发展需求，避免预算过度紧缩，影响企业的长远发展。

部门负责人还需要加强与其他部门的沟通和协调，确保各项支出的协调性和合理性。

在预算执行过程中，需要及时与其他部门进行沟通，协调各项支出事宜，确保预算的有效执行。

费用报销规章制度

费用报销规章制度费用报销规章制度（通用5篇）费用报销规章制度1第一章总则第一条为了规范公司财务会计行为，更好地发挥财务监督职能，达到强化内部财务管理，加强成本费用控制，保证资金合理使用的目的，让各项成本费用开支在预算范围内做到必要、合理、节约、有效，使财务会计工作更好地服务于公司管理，依据《中华人民共和国会计法》、《会计基础工作规范》的有关规定，结合公司具体情况制定本办法。

第二条本办法适用于公司各部门和全体员工。

第三条发生各类费用、支出事项，应当及时办理会计手续，取得或填制真实、合法、完整的原始凭证，并及时送交财务部。

第二章费用报销、支出审批人员和审批权限第四条公司总经理为公司各类费用、支出事项的有权审批人。

各部门在预算范围内的费用、支出事项须由经办人员报总经理批准后才能办理或执行。

超过部门预算范围内的费用、支出，财务部门有权拒绝办理，且超出部份的费用由支费个人自理。

第三章费用报销、支出审批程序第五条经济合同付款审批程序。

签定经济合同的部门应按照合同约定的付款方式和付款时限，分月向财务部报送预算，并由分管业务负责人和财务负责人审查，总经理批准后，财务部安排资金，有计划分步骤地支付各类经济合同款项。

（一）在预算内，根据合同履行情况，需付款时，由经办人员如实填制“公司合同付款申请书”，并附上与之相关的合同、验收等相关资料，分别送业务部门负责人和业务主管副总审核，并签署意见；（二）将业务部门和主管副总核准同意支付的“公司合同付款申请书”送财务部审核，财务部应对照合同资料审核后签署同意付款意见，然后将上述文件连同对方出具的本次付款的有效正式发票一并报总经理审批；（三）经总经理审批后，由财务部相关人员填制记帐凭证、出纳人员根据审核无误的记帐凭证在5个工作日内付款。

第六条日常费用的报销审批程序及有关规定。

各部门按核定的年度预算分解报月预算，经审核后所发生的各项费用应在预算内控制使用。

一、审批程序（一）部门确认――费用报销时，各部门按规定的格式粘贴原始凭证并选择填写“费用报销单”或“差旅费报销单”等，在报销业务招待费时还应同时填写“业务招待费说明表”，由部门负责人对费用发生的真实性确认签字后送财务部；（二）财务部初审――重点审核在预算范围内开支的票据的合法性、有效性和核准报销金额的准确性，并签字确认；（三）公司领导审批――财务部将初审合格的原始凭证送总经理审核批准；（四）将审核批准同意报销的原始凭证送财务部相关人员填制记帐凭证后交出纳，由出纳人员根据审核无误的记帐凭证付款。

费用报销流程及管理制度

费用报销流程及管理制度一、费用报销流程1.提交费用报销申请：员工需要填写费用报销申请单并提交给公司相关部门或负责人，申请单上需要包含费用明细、金额、报销事由等信息。

4.报销凭证收集：员工在申请单审核通过后，需要将相关费用所需的发票、票据等凭证进行收集并整理，准备好报销材料。

5.提交报销材料：员工将准备好的报销材料交给财务部门，财务人员进行材料的验收、审核和归档。

6.报销审批：财务部门审核通过后，将报销材料提交给相关审批人员进行最终的审批并签字。

7.报销支付：报销审批通过后，财务部门将费用支付给员工，可以选择以现金、银行转账或者公司预付款等方式进行支付。

8.归档管理：报销支付完成后，财务部门将报销材料进行归档和保存，确保后续查账和审计的需要。

二、费用报销管理制度为了确保费用报销的合规性和规范性，组织需要建立一套完善的费用报销管理制度，下面是一些常见的管理制度要点：1.费用报销政策：明确费用报销的范围和标准，规定费用报销的申请和审批流程，确保费用报销的合规性。

2.费用报销申请单：规定费用报销申请单的格式和内容，包括费用明细、金额、报销事由等信息，便于统计和审计。

3.财务审核标准：制定财务审核的标准和流程，确保审核的一致性和准确性，防止财务风险。

4.报销凭证要求：规定报销凭证的种类和要求，包括发票、票据等，确保凭证真实、合法、准确。

5.报销审批权限：明确报销审批的权限和责任，防止权力滥用和管理混乱。

6.报销支付方式：规定报销支付的方式和时间，确保费用按时支付并留有明确的支付记录。

7.审计和检查机制：建立审计和检查机制，对费用报销进行定期的内部审计和检查，发现问题及时纠正。

8.报销记录归档：规定报销记录的归档和保存时间，确保后续的查账、审计等需要。

以上是一个常见的费用报销流程及管理制度，组织可以根据自身的实际情况进行调整和完善。

费用报销流程的规范性和制度管理的严密性，对于组织内部的资源合理利用和成本控制具有重要意义，同时也能提高员工的工作效率和满意度。

公司费用报销规章制度5篇

公司费用报销规章制度5篇公司费用报销规章制度（篇1）某公司财务管理制度之“总公司费用报销管理规定的补充规定”为了更好的贯彻总公司开源节流的精神,本着既提高办事效率,又节约费用支出的原则,现就总公司出差人员乘坐交通工具的标准作如下补充。

一、部门正职以上人员出差,可乘坐飞机。

二、部门副职以下(含副职)人员出差,单程连续乘其它交通工具至少需要16小时方能到达目的地者,可乘坐飞机。

三、部门副职以下(含副职)人员出差,因特殊情况,需乘飞机者,应事先报请主管财务工作的总公司领导审批。

四、原总公司费用报销管理规定与本规定相抵触的,按本规定执行。

本补充规定由财务本部负责解释。

公司费用报销规章制度（篇2）一、总则1、为加强公司差旅费管理，规范差旅费报销程序和标准，提高工作效率，结合公司实际情况，特制订《差旅费报销制度》。

2、本制度规定的出差是指公司员工因公，保证出差人员工作与生活的需要。

本制度适用公司所有员工。

二、出差审批1、出差人员应填写《出差审批单》，报经部门负责人或总经理批准后执行。

出差超过核准天数时，应请示批准人核准，否则超期部分不予补贴。

临时出差不能及时填写《出差审批单》时，可在费用报销单粘贴单上注明“临时出差”。

2、出差审批权限：（a）分管经理出差由总经理审批；（b）部门负责人出差由分管经理或总经理审批；（c）其他员工出差，由所在部门负责人核准，分管经理审批。

三、差旅费支出内容及标准（一）差旅费报销内容：公司员工出差报销的差旅费包括在途交通费、住宿费、生活补助、通讯费等。

（二）往返出差地点交通费标准1、乘坐交通工具：员工往返出差地点一般乘坐火车、汽车、动车，需乘坐飞机时，应在出差审批表中注明，经批准后方可乘坐。

未经批准，乘坐者超出部分由自己负担。

2、在途交通费：出差人员乘坐火车，从当日晚8时至次日晨7时乘坐6小时以上的，或连续乘坐8小时以上的，应乘卧铺。

3、出差人在当地所乘坐的公交、打车费用据实报销，乘坐出租车时需在票据背面注明起止地点和情况说明，核实后予以报销。

会计费用报销制度(优秀5篇)

会计费用报销制度（优秀5篇）（经典版）编制人：__________________审核人：__________________审批人：__________________编制单位：__________________编制时间：____年____月____日序言下载提示：该文档是本店铺精心编制而成的，希望大家下载后，能够帮助大家解决实际问题。

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费用报销管理制度-完整

费用报销管理制度-完整费用报销管理制度第一章总则为加强公司内部管理，规范公司费用报销流程，合理控制费用支出，特制定本制度。

第二章费用报销制度及流程第一条原始凭证有效性的规定1.报销人应取得真实合法的原始凭证，包括国家或地方税务局专用章和专用章、财政机关批准并统一监制的行政事业性收据、邮政、银行、铁路系统的各类带印戳的收据、支出证明单等。

2.的真假辨别：章的单位名称需要和网上注册的名称一致，可以登录上提供的查询网址进行核实，避免假票。

3.抬头：购货方名称需提供给者公司全称，不得是简称或有错别字。

如果是增值税专用，需提供给者公司的完整信息。

4.版面：不允许有任何涂改的痕迹，包括金额、购货方名称以及其他项目，即使对方手工涂改后再加盖专用章也无效。

5.当报销人获得增值税专用时，注意查看专用抵扣联是否加盖了单位的专用章，当场核对下章上的名称以及税号是否与专用上的销货方信息一致，避免取得不符合规定的专用。

同时，注意专用抵扣联不能折叠，不能有痕迹，避免以后在税务局认证时通不过，造成不必要的损失。

6.当带回联以及专用联时，及时将专用联提供给财务，将进行粘贴报销即可。

第二条费用报销单填写及票据粘贴要求1.报销单据填写应整洁美观，不得随意涂改。

2.报销单与后面的原始凭证粘贴单须大小一致，各票据不得突出于报销单和粘贴单之外（票据过大时应按报销单大小折叠好）。

3.各票据应均匀贴在粘贴单上，整份报销单各部分厚度应尽量保持一致。

4.报销单据金额、类型相同的（如车票等），应尽量粘贴在一块，并按金额大小排列。

5.报销票据在粘贴时，确保审核人能够完全清楚地审阅到报销金额。

6.报销单据一律用黑色钢笔或签字笔填写，特殊备注用铅笔填写，便于审核后擦掉。

7.报销单据各项目应填写完整，大小写金额一致。

报销单据不得涂改，票据金额小于报销金额的不予报销。

第三条费用报销流程1.金额5000以上：经办人填写报销单（申请企业微信）一部门负责人审批一财务负责人审核一总经理审批一出纳审核付款一经办人领款。

费用报销管理制度

费用报销管理制度总则1.1 为加强公司费用管理，控制不合理开支，规范员工报销行为，提高公司财务管理水平，提高公司经济效益，特制定本制度。

1.2 本制度所指旳费用报销管理涉及：费用借支、费用报销、费用审批。

1.3 本制度所指旳费用报销涉及在寻常经营活动中所发生旳差旅费用、住宿费、交通费、业务款待费、办公费用、低值易耗品购买费、广告费用、社区开辟、名单、活动费用、房屋租赁费、物业、水电、卫生费用、维修费、工资发放、员工奖励、福利费用、固定资产购买、材料物资采购、赠品物资采购以及其她与经营活动有关旳费用等。

1.4 管理原则1.4.1 先审批后支付原则：凡符合财务规定旳支出项目均需事先申请经批准后才可支出；没有申请或者未经批准旳费用一律不得支出。

1.4.2 谁审批谁负责原则：审核人、批准人要对经办项目认真审核，按规批准并对此负责。

1.4.3 即时结清原则：除有特殊理由并经总经理批准外，凡借用公款者，必须及时结清；前帐不清、后款不借。

部门职责及审批权限管理2.1 费用报销部门职责2.1.1 财务部：负责制定有关费用报销流程及制度，并根据经批准旳各部门费用旳范畴、额度，对费用申请单、报销凭证进行审核，办理钞票预借、报销及付款。

2.1.2 各部门：涉及门店、各业务部门及各职能部门。

负责对本部门旳各项费用申请及报销进行初审后按有关审批流程履行审批手续，部门负责人对各项费用发生旳真实性、合理性负责。

其中波及行政办公费用、福利费用、汽车费用旳(具体明细见 2.1.3)，由行政部复审后交财务部审核报销。

2.1.3 行政部：负责行政办公费用、福利费用、汽车费用旳复审及制定有关管理措施。

行政办公费用涉及办公室旳通讯费、网络费、办公用品、招聘费、水电杂费、装修费、维修费、房租费、物管费、卫生费、低耗品购买费、书籍购买(涉及公司及各部门员工需要旳管理学习类书籍、资料费)、固定资产等；福利费用涉及培训费、员工奖励、员工活动经费(拓展费、旅游费)等；汽车费用涉及油费、过桥过路费、停车费等。

费用报销制度

费用报销制度一、目的1 、为明确费用开支审批手续，提高工作效率。

2 、严格控制费用开支，规范公司的管理。

二、报销单据的构成及整理方法1 、完整的报销单，应由“报销单”-便于报销人填写各类业务项目及数据、发票、“粘贴单”-便于报销人粘贴发票的单据(也可用白纸自行裁剪)和“附属表单”-便于对报销事项作出补充说明的单据,如“差旅费报销单”等组成。

2 、到财务领取空白报销单，费用报销的领取“费用报销单”；通过银行转帐的领取“转帐付款单”；借支款项的领取一式三联的“借款单”；质检部的差旅费报销还应领取“国隆集团差旅费明细单”。

3 、经办人应先按报销内容对原始发票进行分类整理，如办公用品、电话费、差旅费、设备维修费、资料费、市内交通费等等，应分类后再按时间先后粘贴，以便分类汇总数据。

4 、粘贴票据：将胶水涂抹于票据左侧背面，沿粘贴单左上方从左到右、自上而下错开，呈鱼鳞状挨次均匀粘贴，保持票据的左侧及上方不超出粘贴单的边界，遇单据纸面过大时，可在票据粘贴完成后向内折叠，保证随时可以翻阅。

5 、报销流程：报销人粘贴票据、填写报销单，报销单上须注明支出事由、项目、发票张数、报销金额和经办人签名(有陪同人的陪同人也要签字)，发票背面须有经办人签字确认 (注：与报销单上经办人签名应一致) è 部门经理或者主管初审è 财务会计复核è 财务总监审核è 集团副总或者董事长审批è 出纳付款。

6 、报销完成时限：正常以报销单审核完次日算起叁个工作日内完成，遇节假日、集团副总或者董事长外出则顺延，个别紧急情况先电话请示集团副总或者董事长，得到允许后先付款，集团副总或者董事长回司后再补签。

三、报销注意事项1 、报销员工在公司内部的，需亲笔、正楷、完整填写各种报销单据，不得漏项， (特殊约定应用铅笔做好备注) 不得随意涂改挖补，特殊是报销单上的大小写金额、单据张数不能涂改，有涂改应重新填写。

费用报销制度及报销流程

费用报销制度及报销流程总则一、为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为,合理控制费用支出，特制定本制度。

二、本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。

三、本制度适用公司全体员工。

第一条:借支管理规定二、其他临时借款，如业务费、辅助材料费、办公费、周转金等，借款人员应及时报帐,除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支.三、各项借款金额超过5000元应提前3—5天通知财务部备款.四、借款销账规定：(1）借款销帐时应以借款申请单为依据,据实报销,超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销帐；(2)借领支票者原则上应在5个工作日内办理销帐手续.五、借款实行“前款不清,后款不借”原则，员工在财务部有借款余额或上次借款尚未归还或核销的,除非有特殊情况,否则不允许再次借款;费用报销时，应先归还借款，当年12月31前的借款尚未核销的,如无特殊情况，一律从工资或奖金中扣回。

第二条：借支流程一、借款人按规定填写《借款单》，注明借款事由、借款金额（大小写须完全一致,不得涂改)、支票或现金.二、审批流程：主管部门经理审核签字→财务经理复核→总裁审批。

三、财务付款：借款凭审批后的借款单到财务部办理领款手续。

第三条：报销的要求一、发票的基本要求②票必须合法、真实、有效，且发票背面或单据背面应有经办人签名。

②发票不得涂改、挖补、大小写金额必须相符,字迹清楚。

发现发票有误，应当退回重开或更正，更正处应加盖开票单位公章。

③票用胶水分类、整齐地粘贴在报销粘贴单上,防止原始凭证在传递过程中丢失。

④票抬头与公司名称应一致，并具有规定印章(公章或财务专用章或发票专用章等）.⑤财务部门有权拒收不合法不合规的票据，应当扣留虚假票据，并及时通报相关责任人。

二、报销凭证的填写要求①必须按费用报销单要求填写相关内容.②报销事项的内容、用途说明必须清晰准确，并注明费用归属(属于哪个单位或项目，便于分类核算或转账），必要时附清单详细说明，另报销业务招待费需事先得到总裁的批准,否则财务部有权不予报销，将自行承担费用,如无法取得发票，经办人应填写招待费事项证明单，并归属哪个项目,签字证明后交总裁审核后交财务部方能取得报销款.③报销金额大小写必须一致，不得涂改，不得使用铅笔、圆珠笔、红色墨水笔填写。

费用报销管理规章制度

费用报销管理规章制度第一章总则第一条为规范和加强公司费用报销管理，提高资金使用效率，保证资金使用安全，制订本规章制度。

第二条本规章制度适用于公司所有员工，凡是使用公司资金支出的费用必须按照本规章制度执行。

第三条所有费用报销需遵守公司相关政策、规定以及国家相关法律法规。

第四条所有费用报销必须经过相关部门审核后方可报销。

第五条对于违反本规章制度的行为，将视情节轻重给予相应处理，包括警告、罚款、扣款、工资调整、停职、辞退等。

第二章费用报销类别及标准第一条差旅费用1. 差旅费用包括交通费、食宿费、通讯费等。

2. 出差期间的交通费按公司规定标准报销，包括飞机、火车、汽车等交通工具费用。

3. 出差期间的食宿费按公司规定标准报销，包括住宿费、餐费等。

4. 出差期间的通讯费如需要报销，需提供相关票据。

第二条办公费用1. 办公费用包括办公用品、办公设备、办公室租金等。

2. 办公用品、办公设备按照公司规定标准报销，需提供相关购买票据。

3. 办公室租金需提供租赁合同及相关付款凭证。

第三条会议费1. 会议费包括会议室租金、餐费、住宿费等。

2. 会议费用必须提供会议议程及相关票据，按公司规定标准报销。

第四条培训费1. 培训费包括培训费用、住宿费、餐费等。

2. 培训费用必须提供培训计划及相关票据，按公司规定标准报销。

第三章费用报销流程第一条填写费用报销申请单1. 填写完整的费用报销申请单，包括报销人员姓名、报销日期、费用明细等。

2. 签字确认费用报销申请单。

第二条提交费用报销申请单1. 将填写完整的费用报销申请单交给相关部门审核。

2. 相关部门审核通过后，将费用报销申请单交给财务部门进行报销。

第三条财务审核及支付1. 财务部门对费用报销申请单进行审核，确保费用报销符合规定标准。

2. 财务部门将费用报销申请单支付给报销人员。

第四章费用报销管理第一条费用报销审批1. 负责审批费用报销申请单的部门负责人须确保费用报销符合公司相关政策和规定。

费用报销规章制度最新

费用报销规章制度最新第一章总则为规范公司费用报销管理，保证公司财务及经营活动的正常进行，特制定本规章制度。

本规章制度适用于公司全体员工，在公司经营活动中发生的各类费用报销行为。

第二章费用报销范围1. 差旅费用：包括出差期间的交通费、住宿费、餐饮费等。

2. 日常办公费用：包括办公用品购买、邮寄费用、电话及宽带费用等。

3. 会议及培训费用：包括会议场地费、培训费用、材料费等。

4. 其他合理费用：经公司领导批准的其他合理费用。

第三章费用报销流程1. 填写报销单：员工在发生费用后，须填写详细的费用报销单，注明费用的具体项目、金额以及用途。

2. 提交审批：员工须将填写完整的费用报销单提交至直属领导或相关部门经理审批。

3. 财务复核：财务人员对审批通过的费用报销单进行核对，如有疑问需及时沟通并要求员工提供相关证明材料。

4. 报销发放：财务人员在确认费用报销单无误后，将报销款项发放至员工或直接支付给相应机构。

第四章费用标准1. 差旅费用：差旅费用应按照公司规定的标准进行报销，超出标准的部分需员工自行承担。

2. 日常办公费用：日常办公费用应合理节约，不得出现奢侈浪费的情况。

3. 会议及培训费用：会议及培训费用应提前做好预算，并报备相关部门领导审批。

4. 其他合理费用：其他合理费用应符合公司经营活动的需要，且提供有效的证明材料。

第五章财务监督1. 财务部门负责对公司费用报销的管理和监督，对公司各部门的费用开支进行定期审计。

2. 财务部门要及时发现并纠正员工可能存在的违规报销行为，确保公司资金使用的合规性和透明性。

第六章处罚规定1. 对违反本规章制度的员工，将按照公司相关规定进行处理，包括但不限于口头警告、书面警告、扣减工资、停职或开除。

2. 对涉嫌违法行为的员工，公司将移交相关部门进行处理，并保留追究法律责任的权利。

第七章附则1. 本规章制度自发布之日起开始实施，有效期为三年。

2. 本规章制度解释权归公司财务部门所有，如有疑问可向财务部门咨询。

费用报销制度及报销流程

费用报销制度及报销流程门主管的同意，并在费用报销单上注明原因和金额。

③报销单必须由报销人签字确认，报销单上的金额必须与金额相符。

④报销单必须有主管部门经理审核签字，财务经理复核签字，总经理审批签字。

三、报销流程一、报销人按规定填写《费用报销单》，并将、收据等原始凭证粘贴在报销粘贴单上，报销单上必须注明费用归属部门或项目，必要时附清单详细说明。

二、主管部门经理审核签字→财务经理复核签字→总经理审批签字。

三、财务部门审核后，将费用报销单和原始凭证一并交给出纳员付款。

四、出纳员按照报销单上的金额，办理付款手续，并将费用报销单和原始凭证归档。

四、其他注意事项一、费用报销时应注意票据的真实性和合法性，严禁虚开、重复等违规行为。

二、费用报销时应注意控制费用支出，不得超出公司规定的费用预算。

三、费用报销时应注意及时报销，不得拖延时间，否则将影响公司的财务管理和资金流动。

四、费用报销时应注意填写报销单和凭证的要求，确保报销的准确性和合法性。

五、公司将定期对费用报销情况进行审计和检查，对违规行为将给予相应的处罚和纠正。

会计核算原则和税务法规进行审核，对符合要求的报销凭证进行审批，并进行付款操作。

四、公司领导：公司领导对大额报销和特殊情况的报销进行审批，并对报销流程进行监督和管理。

五、付款操作：财务部门在审核通过后，按照公司财务制度要求进行付款操作，同时将相关的凭证、报销单和附件归档存储。

六、其他要求：在报销流程中，所有相关人员都应当遵守公司的相关规定和制度要求，严格按照流程进行操作，确保报销的真实、合理、合法性。

如有违规行为，将受到相应的处理和追责。

公司财务制度，审核报销单据并及时处理报销事宜是我们部门的重要职责之一。

我们的部门负责审核报销单据，确保其符合公司的财务制度和标准。

我们还需要复核报销的金额，以确保其准确无误。

同时，我们需要检查是否有备用金或其他借款，以及是否从报销款中扣回相关借款。

这些步骤都是为了保证报销的合规性和准确性。

费用报销制度(通用版)

**市**********科技有限公司费用报销制度编制：审批：批准：生效日期：年月日第一章总则第二章费用报销基本制度及基本流程第三章报销时间的具体规定第四章借款标准及流程第五章费用审批管理第六章附则第一章总则第一条：为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为，合理控制费用支出，特制定本制度。

第二条：本制度根据公司的实际情况，将报销分为差旅费、办公费、业务招待费、交通费、教育经费及培训费、会议费等，以下分别说明相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。

第三条：本制度适用于公司所有单位，包括公司各职能部门、分公司及全资、控股子公司。

第二章费用报销基本制度及基本流程第四条：报销人必须取得合法有效的报销单据（发票）、其他原始凭证（如支付记录、采购合同等）及填写会签审批表。

第五条：费用报销单填写及票据粘贴要求:1.报销单据填写应力求整洁美观，不得随意涂改；2.封面（费用报销单）与封面后的托纸（费用粘贴单）必须大小一致，粘贴左上角，各票据不得突出于封面和托纸之外（票据过大时应按封面大小折叠好）；3.各种小票据应均匀贴在报销单封面后的托纸上，大票据（如增值税专票大小）不用附托纸，整份报销单各部分厚度应尽量保持一致；4.若报销票据面积大小相同或相似（如车票等），需有层次序列张贴；5.报销单据金额、类型相同的（如车票等），应尽量张贴在一块，并按金额大小排列；6.报销票据在粘贴时，确保审核人能够完全清楚地审阅到报销金额；7.报销单据一律用黑色钢笔或签字笔填写；8.报销单各项目应填写完整，大小写金额一致，并经部门领导有效批准；9.有实物的报销单据须由验收人验收入库后附入库单并签名确认；10.出租车票据需注明业务发生时间、起至地点、人、事由等资料；11.会签审批表分类填写说明，必须附有类别及其详细金额，且与费用报销凭证一致。

第六条：费用报销基本流程：经办人填写报销单及会签审批表→部门负责人审查签字→财务部审核报销凭证后会签审批表签字→总经办会签审批表审批签字→董事长会签审批表批准签字→财务部复核支付→经办人签字确认→财务部确认注：所有报销流转原则上需经办人自行办理。

费用报销流程制度模板

费用报销流程制度模板一、总则为了加强公司财务管理，规范费用报销行为，提高资金使用效率，防范财务风险，根据《企业会计准则》和国家相关法律法规，特制定本费用报销流程制度。

二、费用报销原则1. 合法性原则：费用报销应严格遵守国家法律法规、税收政策和公司相关规定。

2. 真实性原则：费用报销应真实反映公司业务活动，严禁虚报、谎报、多报费用。

3. 合理性原则：费用报销应符合公司业务实际，合理控制费用支出。

4. 及时性原则：费用报销应按照规定的时限及时办理，确保财务数据准确。

三、费用报销范围1. 办公费用：包括办公用品、办公设备、办公场所租赁等费用。

2. 差旅费用：包括交通工具费、住宿费、餐费、市内交通费等。

3. 业务招待费用：包括业务招待用餐、礼品、礼金等。

4. 通讯费用：包括电话费、网络费、邮资等。

5. 会议费用：包括会议场地租赁费、会议用品费、参会人员差旅费等。

6. 培训费用：包括培训课程费、培训材料费、培训人员差旅费等。

7. 其他费用：公司经营活动中发生的合理合规的费用。

四、费用报销流程1. 报销人根据实际发生的费用，取得合法有效的发票和相关证明材料。

2. 报销人填写《费用报销单》，逐项列明费用内容、金额、事由等。

3. 报销人将填写好的《费用报销单》提交给部门主任进行初步审核。

4. 部门主任审核通过后，将《费用报销单》提交给财务部门。

5. 财务部门对《费用报销单》进行审核，重点审核费用真实性、合法性、合理性等。

6. 财务部门将审核通过的《费用报销单》提交给总经理审批。

7. 总经理审批通过后，由出纳人员进行报销支付。

8. 财务部门对报销数据进行汇总、分析，定期进行财务报表编制和上报。

五、费用报销管理1. 各部门应建立健全费用报销台账，实时记录费用报销情况。

2. 财务部门应定期对费用报销情况进行检查，发现问题及时纠正。

3. 对于单笔报销总额超过2000元的费用，需提前一天通知财务部门备款。

4. 报销人应严格按照规定的时限提交费用报销申请，逾期不予报销。

费用报销规则（完整版）

费用报销规则（完整版）差旅费报销规则一、总则1、为了规范出差员工的差旅费管理，特制定本制度。

2、本制度所指的出差，指一天以上，当天不能往返的出差。

3、本制度适用于本公司因公出差的所有人员。

二、差旅费报销标准1、出差工资按正常出勤工资计算，出差日期计算在出勤日期中，出差无假日加班工资。

2、出差住宿费(1)住宿由行政人员代订，凭实际住宿发票报销，按实际自理住宿天数。

3、交通费：(1)乘坐火车，按硬卧(含硬卧)以下标准报销。

(2)出租车不能报销，各种保险费、茶座候车费不能保销，特殊情况下，经总经理批准方可报销。

(3)市内公交、长途汽车、轮船三等仓以下及其他合理交通费用，写明行程及行程目的，可据实报销。

(4)如需乘飞机需事前申请，得到总经理许可，由行政人员代定机票方可报销。

4、生活补助：出差单位提供生活的，无生活补助。

客户单位不提供生活，按30元/天补助。

5、总经理出差：交通、住宿、生活、招待费实报实销。

三、加班报销标准1、加班：根据加班的天数向调休（需要经理批准）2、加班产生交通费（1）因加班需要打车的，按实际打车费进行报销（原则上每车不超过30元）（2）节假日加班可报销当天公交车费（如特殊情况以实际车费进行报销）3、生活补助：加班当天按30元/人/天进行生活补助三、报销程序1、所有报销由返回日起10日内应报销完毕，超过报销期限，按所报金额10%罚款，如超过2个月未报销的公司将不予再报销。

2、出差人员如有上次预支费用未结清者，本次预支财务部不予办理。

4、出差人员返回公司后，应凭车票日期返回第一天到办公室报到登记，将当次出差工作内容与现场情况如实上报办公室，注销出差。

严禁先休假再报到、先报账再报到，对回公司不立即报到的员工，按旷工处理。

5、员工返回公司后，凭办公室已经登记单报销差费。

四、差旅费票据要求1、报销原始凭证以正式发票为准，如遇有特殊情况，只能收据代替的，应在收据上盖业务单位公章和联系电话号码，以及开票人以备核查。