审计工作底稿：内部控制调查问卷docx
内部控制审计调查问卷—工程项目
正式验收时，是否由建设单位、设计单位、施工单位、监理单位等组成验收组，共同审验？
工程遗留问题是否有处理意见并在竣工验收意见中注明？
重大项目的验收，是否由相关方面专家组进行评审？
建设单位对工程竣工决算是否先自行审核，再委托具有相应资质的中介机构实施审计？
签订合同
建设单位是否制定工程合同管理制度，明确各部门在工程合同管理和履行中的职责，严格按照合同行使权力和履行义务？
建设工程施工合同、各类分包合同、工程项目施工内部承包合同是否按照国家或本建设单位制定的示范文本的内容填写，清楚列明质量、进度、资金、安全等各项具体标准？
建设单位的履约情况是否及时做好记录并经对方确认？
对于专业性较强和较为复杂的工程项目，是否委托专业机构进行工程投资分析，编制项目建议书？
对项目建议书是否由建设单位决策机构进行集体审议？
成立专家组或委托专业机构进行评审的，承担评审任务的专业机构是否参与项目建议书的编制？
根据国家规定应当报批的项目建议书是否及时报批并取得有效批文？
可行性研究
建设单位是否根据国家和行业有关规定以及本建设单位实际，编制可行性研究报告？
运入施工场地的材料、工程设备，包括备品、备件、安装专用工器具等，是否专用于合同工程？
运入施工场地的材料、工程设备，包括备品、备件、安装专用工器具等，未经监理人员同意，承包单位是否运出施工场地或挪作他用？
工程价款结算
建设单位是否建立完善的工程价款结算制度，明确工作流程和职责权限划分？
施工过程中，如果工程的实际成本突破了工程项目预算，建设单位是否及时分析原因，按照规定的程序予以处理？
工程项目后评估
事务所审计内部控制调查问卷
索引号：NKY1 内部控制的调查问卷（封面）被审计单位名称：审计期间：调查人员：日期：年月日复核人员：日期：年月日结论：目录索引号一、管理机构、管理制度的调查1、控制环境调查记录NKY1-12、会计系统控制调查记录NKY1-2 （1）会计系统NKY1-2-1 （2）计算机系统NKY1-2-23、控制环境和会计系统内控调查小结NKY1-3二、业务循环调查1、销售与收款循环内控问卷NKY1-42、购置与付款循环内控问卷NKY1-53、生产循环以及工薪与人事循环内控问卷NKY1-64、仓储与存货循环内控问卷NKY1-75、融资与投资循环内控问卷NKY1-86、货币资金内控问卷NKY1-9三、各业务循环控制评价NKY1-10控制环境调查记录单位名称：年度索引号：NKY1-1单位名称：年度索引号：NKY1-1单位名称：年度索引号：NKY1-1调查人员：日期：复核人员：日期：会计系统控制调查记录单位名称：年度索引号：NKY1-2-1调查人员：日期：复核人员：日期：会计系统控制调查记录（续表一）单位名称：年度索引号：NKY1-2-1调查人员：日期：复核人员：日期：计算机系统控制调查记录单位名称：年度索引号：NKY1-2-2 1、硬件情况：设备制造厂商：设备系列/型号：2、软件情况：操作系统名：应用软件名：使用语言：外购：自行开发：委托开发：3、程序修订和使用人：编写或修改程序人：凭证输入人：打印报表人：4、应用方面：总帐：制表人：明细帐：销货采购应收帐款应付帐款现金收支存货固定资产在建工程工资成本核算5、内部控制措施输入分录的核对办法：编制报表前核对程序：是否有专人输入或修改：明细帐是否每月（或满页）打印存档：计算机是否有防病毒措施：是否存放文件备份于安全之处：系统设计人员是否与操作人员分开：应用软件系统是否经财政部门确认：人机并用时，总帐是否核对相符：6、计算机系统的变化（1）是否制订过计算机应用系统开发和维护规程并有效执行？（2）计算机系统是否发生过故障或会计数据处理中是否发生过严重延误，是否找到故障或延误的原因？（3）本年度计算机系统有无重大改变（如有，列举改变内容）。
内部控制调查问卷库
2、试用期是否签订劳动合同？ 3、劳动合同到期是否及时进行续签？ 4、与员工续签/解除劳动合同是否经过规定审批程序？ 5、与员工解除劳动合同是否履行了提前告知义务，并按有关规定 支付劳动合同补偿金？ 三、岗位设置与培训管理 1、是否建立了岗位责任制度并设置岗位说明书？ 2、岗位职责、分工情况和任职要求是否明确？ 3、是否定期组织工作岗位分析，避免因人设岗？ 4、是否确保不相容岗位相互分离、制约和监督？ 5、是否与涉及知识产权、专有技术、商业秘密等工作岗位的员 工，签订相应岗位的保密协议，明确其特殊的权利和义务？ 6、是否建立员工培训制度，并根据岗位需要进行培训？ 7、是否有关于企业文化、道德风尚、风险与控制意识等的培训？ 8、培训的内容是否由有关部门共同拟定，培训形式是否多样化？ 9、是否与高校、科研院所及相关的培训机构建立长期的培训关 系？ 10、是否对培训效果进行评估？ 11、企业是否将人力资源招聘与培训的费用纳入预算并指定有关 人员对其实施控制？ 四、业绩考评 1、是否指定员工业绩考核制度？ 2、是否根据岗位特征制定不同的考核评价方法？
控制环境内部控制制度—调查问卷库
单位名称 会计报表属期 控制环节及控制点调查 一、企业文化 1、你对公司企业文化的了解程度如何？ 2、管理层是否重视对企业文化的建设和培育？ 3、与雇员、供应商、客户、投资者、债权人、保险商、竞争者和审计师等各方打交道时 是否遵循较高的道德标准？ 4、针对背离政策和程序或对行为准则的触犯，是否采取纠正措施？如果有，所采取的纠 正措施是否妥当？是否就纠正行动进行充分沟通从而被组织广泛获知？ 5、管理层对企业的内部控制制度是否干预？如果有，干预的方式和频率如何？是否记录？ 6、管理层是否有凌驾于控制制度之上的行为？如果有，频率、方式和程度如何？是否记录？ 7、企业薪酬与晋升的制度安排是否存在导致关注短期利益和局部利益的诱因？ 8、管理层对待风险或不确定性的态度如何？ 9、重要职能内的人事流动频率如何？ 10、管理层对数据处理和会计职能的认识和态度如何？ 11、管理层和经营层之间沟通的频率如何？ 12、管理层对财务报告的态度和行动如何？ 二、董事会和下属委员会 董事会是否独立于管理层？ 董事会成员的知识结构是否合理？ 董事会成员的年龄和性别组成是否合理？ 董事会成员的经验是否足够承担其职责？ 董事会成员和CEO及CFO会晤的频率和时间？ 董事会能否及时获取决策有关的信息，以便监控管理层的目标和战略、企业的财政状况、经营业绩和重大协议的情况？ 是否存在向董事会通报重大信息的机制？ 审计委员会的独立性如何？审计委员会和内部审计部门的沟通频率和时间如何？ 董事会是否对高管和内审负责人薪酬的确定以及该等人员的任免进行监督？ 董事会是否对高管和内审负责人薪酬的确定以及该等人员的任免进行监督？ 重要 重要 重要 重要 重要 重要 重要 重要 调查人 复核人 是 调查日期 复核日期 调查结果 否 索引号 页次 不适用 被调查部门 被调查人 是否重要
企业内部控制调查问卷.docx
企业内部控制调查问卷委托位：填表人：被人：复核人：会期：：答案注是否不适用一、金1.出是否不兼核、会档案保管以及收支、用、目登；2.金点是否不由出一人行;3.用于算的印章是否分开保管;4.用款申是否在得批准后才理；5.支出是否均有批手；6.存金是否置于安全位置,并定保管任 ;7.是否定不允出租出借，是否定不允白条抵 ;8.是否及核行,未达是否及找原因并理 ;9 金、行存款日是否定期与核,不一致及找原因 ;10.金日是否做到日清月。
⋯⋯注是否不适用二、存、固定1．采部、收部、保管部、会部是否分开；2.采划、料是否有关主管或其他授的人批；3.收告是否先号，并妥善保管；4.会部是否根据核无的、、收告及票制凭；5.是否定期点存，并把点果于点表；6.固定和置的授、行是否分开；7.固定的收、使用和是否分开；8.是否置固定、明和固定登卡；9.是否定期和点固定；10．固定的出、、出售、抵押、担保是否有申批程序。
⋯⋯三、售和收款1．收款与收入的登是否分开；的人是否常清理收款并行分析；注是否不适用2.售作与商品保管是否分开；3.售折扣或折是否售主管或授的人批后方可予；4.是否授的人批准后才予；5.定合同的售是否都定合同；售合同是否适当批后才行；6.部是否定期独立制凭，据以与会部核；7.票是否开具无缺失；8.是否有人根据掌握的客料，定期清理出坏清并提主管批；9.部是否根据批准的退入凭物无后制入凭；10.售折扣或折是否形成正式凭通知会部按定理。
⋯⋯四、采和付款1.收的是否与采、保管、会人的分离；2.是否有关主管或其他授的人注是否不适用批；3.收是否先号，并妥善保管；4.大采是否通招的方式供商；5.收的是否根据物制收告。
⋯⋯五、成本用1.存的用、放、和批的是否互相分离；2.生任通知是否先序号，并妥善保管，未授不得接触；3.料是否先号，并妥善保管，未授，不得接触；4.工卡是否先序号，并妥善保管，未授不得接触；5.工是否有关主管或其他授的人批；6.用算是否分解到各个用开支部。
内部控制调查问卷
内部控制项目调研问卷在您填答此份问卷之前,请详细阅读……公司正在与外部项目小组合作进行一项关于内部控制的调查.本调研旨在帮助理解企业的现状,同时迅速确定企业在内部控制方面的强项和弱项.您的回答对我们的评估工作有很大价值.项目小组非常想了解您对企业内部控制管理的看法.我们希望您尽可能地以自己的观点、所知及经验作答.请注意所有的答案并无对错之分,只有您真正的意见才是唯一的答案.在回答问题时不需花费太多时间思考,您的直接反应就是我们需要的最佳答案.调研问卷采取无记名方式,我们对您所提供的所有信息将严格保密,调研结果与个人绩效考核无关,敬请您详细如实地回答各项问题.问卷内容包括基本资料及问题两部份.您的基本资料将协助我们对问卷进行分组分析和比较,请务必做出回答.请用黑色的笔勾选问卷.填写的方式如下：适当填法：不适当填法： or x在您开始作答之前若能先将整份问卷阅读一遍,将有助于您对本次问卷调查的整体了解.请务必就所有资料项目和问题包括开放问题完整作答.所有选择题均是单选,如果漏选、多选将影响分析结果,将被视为无效问卷.您的问卷将由外部顾问直接发放与回收,并且我们会对回收的问卷加以保密,内部任何人员皆不会以任何方式调阅或读取您的问卷.第一部分：个人基本资料请认真回答这部分的问题,以便项目组的分析.1.您在公司的司龄：未满1年1至3年3年以上至5年5年以上2.您的工作可归于公司内部广义上的哪个类别公司高管层公司部门经理公司一般工作人员其他请说明 ______________________________________________________第二部分：调研问卷一、封闭性问题注：本调查问卷中的“公司”是指“红太阳”（一）全体员工需回答的问题共计58题：请指出您对下列陈述同意或不同意的程度：请就您个人之看法,勾选合适的栏位.非常不同意不同意没意见同意非常同意控制环境1.管理层一贯强调操守及价值观的重要性.2.公司对违反规定的行为采取适当补救措施包括处罚决定,并将这些措施传达到各级员工知道.3.公司组织机构设置比较合理.4.公司各部门的权力和责任明确清晰.5.管理人员会定期根据变化的业务或行业环境来重新设置公司的组织结构、岗位设置和岗位编制数量.6.公司有明确的和有效的报告关系,管理人员能够获得与其职责和权限有关的信息.7.关键岗位财务、业务、数据处理、内审等人员变动频率合理.8.本人工作岗位的职责及所需专业技能有明确规定.9.公司会定期组织进行员工总结,考核员工工作表现,分析当前的工作成绩、经验、不足,对下阶段工作进行安排.风险评估10.业务计划和预算与公司总体目标、战略计划及现有条件保持良好的一致性.11.对于公司实现目标有重要影响的风险因素,管理层给予了特别的关注.12.公司已经建立风险识别方法体系.13.公司定期评估风险识别方法的科学性和系统性,对不适用的方法进行修正和完善.14.公司和各职能部门的风险管理权限比较明确.请就您个人之看法,勾选合适的栏位.非常不同意不同意没意见同意非常同意15.公司能时刻监督风险的发展状况,判断风险存在状况已经发生、仍然存在还是已经消失,以及风险对公司活动的影响程度的变化,并根据变化情况调整风险管理措施.16.公司建立了风险信息收集与汇报机制.17.各部门分别制定相应的定期报告制度,并定期汇总下级部门上报的风险信息.18.建立了全面风险管理框架,对公司面临的主要风险进行分类管理.控制活动19.建立并实施市场风险管理制度及流程,对市场风险情况进行定期跟踪分析与控制.20.所在部门的制度体系已经建立健全.21.公司有比较健全的流程管理体系.22.各部门对已有的制度流程进行了严格的执行.23.管理层采用了合理的人工和信息系统的混合控制以减低风险来实现财务报告目标.24.建立并实施采购环节管理制度及流程,对各环节的风险情况进行定期跟踪分析.25.建立并实施销售环节管理制度及流程,对各环节的风险情况进行定期跟踪分析.26.建立并实施产品运营环节管理制度及流程,对各环节的风险情况进行定期跟踪分析.27.建立并实施技术研发环节管理制度及流程,对各环节的风险情况进行定期跟踪分析.28.建立并实施财务管理各环节管理制度及流程,对各环节的风险情况进行定期跟踪分析.29.公司能对资金运用的收益与风险进行适时、审慎评价.30.企业建立资金业务的岗位责任制,明确相关部门和岗位的职责权限,确保办理资金业务的不相容岗位相互分离、制约和监督.31.建立完备的投资风险评估和控制系统,制定符合自身实际的风险控制政策、措施和定量指标体系.32.能清晰识别出各主要业务采购、产品运营、研发、销售等存在的风险点,并通过控制措施加以控制.请就您个人之看法,勾选合适的栏位.非常不同意不同意没意见同意非常同意33.已经按照业务的程序,建立了本岗位的工作流程.34.能够清晰的识别本岗位所涉及的风险.35.对于业务过程中已识别的风险,公司能建立相应的控制程序,并将有关程序和要求及时通报相关人员或机构,确保其遵守公司相关的控制要求.36.公司实施了各类业务活动的审批与授权制度.37.公司通过信息化手段实施对部分业务活动实施风险监测和控制.38.公司建立了透明、规范的投资决策程序和议事规则.39.公司建立了应急事件的处置预案.信息与沟通40.公司具有定期会议、内部刊物、经理信箱等等的信息传达机制和方式.41.公司能通过各类信息交流方式来准确传到领导层的意图和工作方针.42.管理层将公司总体目标的信息传达给员工.43.建立了沟通渠道供员工反映他们注意到的风险和管理问题.44.建立了获取相关外部信息的机制--有关市场状况、竞争对手的动态、立法或监督的发展以及经济变化.45.企业内部沟通比较充分,沟通信息比较完整和及时.46.公司有专门部门或是岗位负责识别和收集不断产生的信息需求.47.能完成向不同级别的管理人员汇报不同详细程度的信息.48.部门能够及时获取和传递信息,用来有效监控内部和外部风险活动,并对经济、行业因素和控制问题迅速做出反应.49.能够及时的得到关于法律法规、监管要求和其他要求的更新的信息.50.险情、事故发生时,相关信息能得到及时报告和有效沟通.请就您个人之看法,勾选合适的栏位.非常不同意不同意没意见同意非常同意51.能及时、真实、完整地向监管机构和外界报告、披露相关信息.52.内部控制相关活动和文件能及时、准确地被记录和保管.监督与改进53.公司建立了完整的监督评价体系.54.公司能定期进行管理和经营活动的检查工作.55.公司各部门能够发现和及时处置违规、险情、事故,并及时报告.56.公司制定了纠正与预防措施,防止违规、险情、事故的发生和再发生.57.公司对险情和事故的责任进行了责任追究.58.定期对公司内部控制体系进行自我评价.员工答题部分结束,请直接进行开放式问题的回答.二需中层管理及以上级别人员回答的问题共计11题：请指出您对下列陈述同意或不同意的程度：请就您个人之看法,勾选合适的栏位.非常不同意不同意没意见同意非常同意59.管理层因对财务报告内容不满而对财务部门施加压力.60.管理层对内控工作的非常重视和熟悉. 查询其听取内控工作汇报的频次及相关书面记录,并通过座谈了解其熟悉程度.61.审计部门独立并充分发挥作用.62.关键部门的负责人具备所需的专业技能及经验.63.识别外部、内部风险的机制比较健全.64.明确了各级公司管理层和各职能部门相应的风险识别责任.65.我会定期对本部门内控方面的不足提出纠正和改进的书面意见,以确保其持续的适宜性和有效性.66.报告可疑情况的人员能得到反馈,并且受到保护不受报复.67.公司对信息的保密性有一定的要求,对外信息的披露已经建立起工作流程和制度,对违反制度的行为有制裁的措施.68.公司的信息系统有明确的权限,并且保密性很强.69.公司有预防职务违法的相关规定和措施,并在执行中曾取得良好的效果.封闭性答题部分结束,请进行开放式问题的回答.二、开放问题1. 您认为您所在的部门的职能和职责存在哪些方面的问题或缺陷提出您的改进建议a.b.c.d.e.2. 您认为本部门的内部控制、风险管理和制度体系存在哪些缺陷提出您的改进建议采取什么管控模式或管理手段可以规避风险a.b.c.d.e.3. 您认为本部门或公司的管理流程体系和业务流程体系是否健全,如果不健全存在哪些问题a.b.c.d.e.4. 除以上内容,我对公司的管理尚有一些重要建议或需提请注意的方面,在此提出以兹公司斟酌考虑.列示如下：1.2.3.4.5.6.再次感谢您的支持和参与。
内控执行情况调查问卷模板
尊敬的受访者：您好！为了全面了解贵单位内部控制执行情况，提高内部控制体系的有效性和合规性，我们特此开展本次调查。
本问卷旨在收集关于贵单位内部控制制度的设计与执行情况的相关信息。
请您根据实际情况认真填写，所有信息仅用于统计分析，我们将严格保密。
感谢您的支持与配合！一、基本信息1. 被审计单位名称：2. 填表人姓名：3. 填表人职位：4. 被调查人姓名：5. 被调查人职位：6. 调查时间：____年____月____日二、内部控制制度设计1. 货币资金管理：（1）出纳是否不兼审核、会计档案保管以及收支、费用、债权债务账目登记？（2）现金盘点是否由出纳一人进行？（3）用于结算的印章是否分开保管？（4）用款申请是否在获得批准后才办理？（5）支出是否均有审批手续？（6）库存现金是否置于安全位置，并规定保管责任？（7）是否规定不允许出租出借账户，是否规定不允许白条抵库？（8）是否及时核对银行对账单，未达账项是否及时查找原因并处理？（9）现金、银行存款日记账是否定期与总账核对，不一致时及时查找原因？（10）现金日记账是否做到日清月结？2. 存货、固定资产管理：（1）采购部门、验收部门、保管部门、财务会计部门是否分开？（2）采购计划、领料单是否经过有关主管或其他经授权的人审批？（3）验收报告是否预先连续编号，并妥善保管？（4）财务会计部门是否根据核对无误的请购单、订货单、验收报告及购货发票编制记账凭证？（5）是否定期盘点存货，并把盘点结果记录于盘点表？（6）固定资产购买和处置的授权、执行是否分开？（7）固定资产的验收、使用和记录是否分开？（8）是否设置固定资产总账、明细账和固定资产卡片？3. 采购管理：（1）采购流程是否规范，是否存在越级采购现象？（2）供应商选择是否经过评审，是否存在利益输送？（3）采购合同签订、执行、变更是否经过授权？（4）采购发票、验收单据等是否及时归档？4. 销售管理：（1）销售流程是否规范，是否存在虚假销售、虚构收入现象？（2）客户选择是否经过评审，是否存在利益输送？（3）销售合同签订、执行、变更是否经过授权？（4）销售发票、出库单据等是否及时归档？5. 人力资源管理与薪酬福利：（1）招聘、录用、晋升、考核、辞退等环节是否规范？（2）薪酬福利制度是否公开、公平、合理？（3）是否存在加班费、奖金等未按规定发放现象？三、内部控制执行情况1. 内部控制制度执行是否到位？2. 内部控制制度执行过程中是否存在偏差？3. 内部控制制度执行过程中是否存在不合规现象？4. 内部控制制度执行过程中是否存在沟通不畅、协调不力现象？请您根据实际情况对以上问题进行评价，评价标准如下：（1）优秀：完全符合要求，无偏差、不合规现象；（2）良好：基本符合要求，存在少量偏差、不合规现象；（3）一般：部分符合要求，存在较多偏差、不合规现象；（4）较差：不符合要求，存在严重偏差、不合规现象。
会计系统内部控制审计资料调查问卷
否 不适用 评价
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被审计企业：
调查内Biblioteka 会计系统内部控制调查问卷会计期间
容
是
1. 会计电算化系统软件是否为购买的正版软件？ 2. 是否具有相应的软件维护和技术支持力量？ 3.如是自己开发购买，是否经过上级主管部门及专家鉴定批准？ 4.系统正式投入使用前是否经过财政主管部门正式批准确认？ 5.电算系统正式投入使用前是否与手工并行试运行了恰当时期？ 6.并行运行结果的差异是否作了适当记录？ 7.系统正式投入使用后，运行中的程序是否被修改过？ 8.是否有适当的文字记录系统修改内容及影响？ 9.系统程序的修改是否经过财政主管部门批准？ 10.更改后的程序投入运行前是否经过了有效的测试？ 11.财会人员和操作人员是否不能接触有关系统程序文件？ 12.系统操作是否有明确的管理制度（例如计算机应用系统开发和维护规程），并 按制度中明确的责任权限有效执行？ 13.是否有专门人员进行输入或修改工作？ 14.系统操作人员是否经过培训，了解系统操作过程中： （1）可能发生的问题？ （2）输入要求和正确的凭证格式？ （3）输出要求？ 15.系 统 设 计 人 员 是 否 与 操 作 人 员 职 责 分 离 ？ 16.系统操作员是否不能审批经济业务和处理原始凭证？ 17.是否只有掌握了密码口令人才能调用系统？ 18.网络各用户是否不能超越权限调用系统？ 19.系统密码是否定期或不定期地进行修改？ 20.网络各用户的密码是否具有保密性？ 21.系统是否设有操作日志适当记录每次对系统的操作情况？ 22.是否设有专人定期检查操作日志？ 23.人机并用时，总账是否核对相符？ 24.必须经过负责人审批的业务被输入系统进行处理时是否有相应的控制保证？ 25.记账凭证的编制、复核是否与系统管理人员职责分离？ 26.是否有适当控制来保证手工编制的记账凭证是有效和可靠的？ 27.数据的输入是否采用二次输入检验法？ 28.是否有适当的控制来检验操作人员输入数据的正确性？ 29.系统是否能够自动记录对数据的更改？ 30.明细账是否每月（或满页）打印存档？ 31.对输出的文件有无专人保管？ 32.对输出的报表是否有恰当的审核过程？ 33.硬件配置能否保证系统安全可靠的运行？ 34.机房是否备有必要的空调、防尘抽湿等设备？ 35.机房是否单独分开设立？ 36.是否有适当的防火设备和措施以防范火灾对机房、设备的毁坏？ 37．是否有适当的防水设备和措施以防范水灾对机房、设备的毁坏？
内部控制调查问卷
调查说明：本调查问卷是为了解贵公司内部控制而设计，不用于其他目的，我们选择不同部门、职务、级别的公司员工参与调查，以反映公司各级员工对内部控制的了解、认识和评价，为评价贵公司内部控制提供信息。
我们保证，本调查问卷的内容不被其他人所知。
请被调查人认真填写后直接将调查问卷送交审计人员。
一、控制环境（一）对诚信道德价值观的建设与沟通1、您是否对《企业员工守则》的条款的含义都了解□是√□否□不清楚如果不了解，其原因是（可多选）□公司没有发放《企业员工守则》□公司没有对《企业员工守则》进行讲解□自己没有学习□2、您认为公司是否对爱岗敬业，诚实守信的员工给予了鼓励和奖励□是√□否□不清楚3、您是否知道公司对违反《企业员工守则》和相关管理制度的员工给予的处分□是√□否□不清楚4、公司是否定期要求您对遵守《企业员工守则》进行承诺□是□否√□不清楚5、您是否参加过公司组织的法律知识培训或讲座□是□否√6、您认为管理层和高级管理人员在《企业员工守则》的执行方面是否起到了表率作用□是√□否7、公司是否有专人回答关于行为守则中的问题并定期修改更新□是√□否□不清楚（二）对胜任能力的重视1、您所执行的工作内容是否有正式的书面描述□是√□否□不清楚2、公司是否按您的所具有的知识和技能安排您现在的工作□是√□否□不清楚3、您拥有的权限是否能完成您所承担的工作□是√□否□不清楚4、公司是否定期安排您或要求您进行业务培训□是√□否□不清楚（三）治理层的参预程度1、您是否了解公司董事会、高级管理层、监事会、审计委员会的人员组成、议事规则和职责范围□是√□否□不清楚如不了解，是何事项（可多选）□人员组成□议事规则□职责范围2、您是否知道公司董事会、高级管理层、监事会、审计委员会作出的重大决定□是√□否□不清楚如不知道，是何原因（可多选）□公司未公布□自己不关心□与本部门无关□3、您认为公司高层作出的重大决定是否都履行了必要程序、符合制度规定□是√□否□不清楚4、您认为公司董事会、高级管理层、监事会、审计委员会是否形成了权力制衡机制□是√□否□不清楚如未形成，是何原因（可多选）□董事会控制过严□董事会自由放任□高级管理层独断专行□高级管理层缺乏自主权□监事会得不到支持□监事会缺乏独立性5、您是否了解监事会的工作，或接触到监事会的工作□是√□否□不清楚6、您是否了解审计委员会的工作，或接触到审计委员会的工作□是√□否□不清楚7、您认为监事会和审计委员会是否发挥了监督作用□是√□否□不清楚如未发挥作用，您认为是何原因（可多选）□监事会人员无胜任能力□监事会未履行职责□监事会不受重视□监事会的监督乏力□未得到董事会、高级管理层支持□8、您如何评价公司董事会、监事会、审计委员会是否有效履行了自身职责董事会□差□较差□一般□较好□好√高级管理层□差□较差□一般□较好□好√监事会□差□较差□一般□较好□好√审计委员会□差□较差□一般□较好□好√（四）管理层的观念和经营风格1、您认为公司高级管理层的管理风格是□专制型□民主型√□自由放任型□不清楚2、您认为公司高层是否具有极高的威信□是√□否□不清楚如否，您认为是何方面原因（可多选）□经验资历□工作能力□品行道德□工作成绩□公正廉洁3、您是否信赖您的上级□是√□否□不清楚如是，是何原因（可多选）□品德高尚√□工作能力强√□事业心强√□关心下属√□工作成绩出色√（五）组织结构1、您是否经常应为了完成您所担任的工作而经常主动或被要求加班□是□否√（六）职权与责任的分配1、您是否了解您所在部门、岗位的职责□是√□否□不清楚如不了解，是何原因（可多选）□未明确职责□无关奖惩□缺乏监督□2、您是否了解您所在部门、岗位的内部控制规定□是√□否□不清楚如否，是何原因（可多选）□未制定相关规定□领导不重视□与己无关不关心□落实不到位□3、公司是否对您所担任的工作有书面的职务和控制内容的说明□是√□否□不清楚4、公司是否对您在执行职务工作的时候在信息支持、培训、资金、预算、人员等方面给予支持和帮助□是√□否□不清楚（七）人力资源政策与实务1、您认为公司在人员选拔、提升上是否公平、公正□是√□否□不清楚如否，您认为是何原因（可多选）□任人唯亲□论资排辈□只上不下□领导主观评价□个人决策2、您认为公司的薪酬制度是否合理□是□否□不清楚√如否，您认为公司的薪酬制度主要根据□资历□职位□人际关系□业绩□领导主观评价3、您是否了解公司的考核评价办法□是□否□不清楚√如不了解，是何原因（可多选）□未明确公布√□不关心本部门以外情况□激励力度不大□奖惩未兑现4、您认为公司的考核是否真实反映了您的工作情况□是√□否□不清楚5、您认为公司的考核标准对不同部门、人员是否一致□是√□否□不清楚7、您认为公司的考核评价办法是否合理、有效□是√□否□不清楚如否，您认为在何方面存在不足（可多选）□制度不合理□激励力度不大□执行不公平□奖惩未兑现□8、您认为公司的激励机制是否对您有重大影响□是√□否□不清楚如否，是何原因（可多选）□内容单一□条件苛刻□力度不大□难以兑现□9、您认为公司的激励机制是否卓有成效□是√□否□不清楚10、您认为公司是否为员工创造良好的工作环境□是√□否□不清楚11、您认为公司是否为员工提供良好的培训进修机会□是√□否□不清楚12、您认为您在公司是否有进一步的发展□是√□否□不清楚二、风险评估过程1、您是否知道公司的整体经营目标及与您所在的工作部门和职责相关的、有时间要求的、必须正确执行或必须完成的工作目标□是√□否□不清楚2、您是否参预了与你所在部门相关的业务目标的制定工作□是√□否□不清楚3、您是否知道当您在完成目标工作过程中出现问题时的情况反馈渠道□是√□否□不清楚4、您是否参预经营风险因素的分析工作□是√□否□不清楚三、公司的控制信息系统与沟通1、您认为公司内部信息传递是否畅通□是□否□不清楚√2、您认为公司是否为您提供了向上级传递信息的渠道□是√□否□不清楚3、您认为公司内沟通是否及时、有效□是√□否□不清楚如否，您认为是何原因（可多选）□不了解信息□缺乏沟通渠道□各自为政不重视□缺乏高层协调4、您认为您是否有责任向上级反映问题、提出意见和建议□是√□否□不清楚5、您是否曾向高级管理层反映问题、提出意见和建议□是□否√□不清楚如否，是何原因（可多选）□没有考虑√□没有发现问题□惧怕遭到不公正对待□得不到肯定和支持四、对控制的监督1、内部审计部门是否定期或不定期的对您所在岗位执行控制制度的情况进行检查□是√□否□不清楚2、您的工作结果是否能与财务、统计或其他部门部门进行校对，并及时发现差异□是√□否□不清楚3、当您按操作规范作业的结果出现偏差时，公司是否对操作程序进行及时充或优化□是√□否□不清楚4、您认为参预检查和评价的人员是否具备相应的学识□是√□否□不清楚5、您认为参预检查和评价的人员是否您所执行的业务控制过程有充分的了解□是√□否□不清楚五、舞弊部分控制环境调查问卷1、您是否感受到管理层对诚信的重视及行业道德的重视□是√□否□不清楚如不清楚，是何事项（可多选）□会议宣传不够□有宣传实际没有行为□没有这方面文化氛围2、您是否经常在不同会议和工作场合感受诚信和道德教育□是√□否3、您是否知晓公司已经建立的一些关于实物资产安全管理的相关制度□是√□否□不清楚4、您在知晓身边员工存在侵占资产或贪污等的违法违规行为，您采取的行为□检举或举报√□明确阻止□漠然如是漠然，是何原因（可多选）□正义行为会受打击或不公平待遇□公司利益与自己无关□制度本身问题制止没有意义5、公司如果出现侵占资产或贪污事件，主要管理层处理态度□√严肃处理并视情节确定是否移交司法机关□家丑不外扬内部批评处理□管理层掩盖事件扩大不处理及主要管理层应对□认真分析原因，完善相关制度以杜绝类似事项再发生□认真分析原因，教育广大员工道德思想形成威慑力□内部解决不做扩大处理6、是否有独立监督机构如类似审计委员会或内审机构对财务报告监督□是√□否□不清楚7、您如果觉得公司制度和规定能规避侵占资产或贪污等的违法违规行为时是否有建议渠道（如公司设立建议信箱、信息交流平台、领导接待电话等方式）□是√□否□不清楚如不清楚，是何事项（可多选）□宣传不够，不知道是否有□有建议渠道但建议没有用□没有这方面文化氛围============================================================================六、被调查人资料1、被调查人所在单位：□董事会□高级管理层□监事会□√集团公司□子（分）公司2、被调查人所在部门：□行政部门□生产部门□经营部门□财务部门□投资部门□√审计部门□部门3、被调查人职务级别：□高层职务□中层职务□√一般职务4、被调查人在公司工作年限□√ 1年以内□1－2年□3－5年□5年以上。
内部控制调查问卷
内部控制环境调查问卷及评价客户：编制：日期：年度：复核：日期：内部控制程序和会计系统调查问卷及穿行测试客户:年度:编制: 日期:复核: 日期:修改: 日期:复核: 日期:执行主要会计职能的人员:将负责执行主要会计职能的人名填列在以下提供的“姓名”栏内,按各人所负责的会计工作在“职能”栏内注“√”,并在本页下端空白处或单独的备忘录中扼要记录这些人员的素质(包括担任现职的年数和背景).姓名职能总账与会计报表现金与银行存款应收款项存货成本核算长期投资固定资产与在建工程无形及其他资产应付款项长期负债销售收入工资税务销售与管理费用资本与利润营业外收支其他销售与收款循环––特定控制目标1. 在接受客户定货单前客户的信用和付款条件均需经过批准2. 及时鉴别呆账并作核销3. 已发出的产品或已提供的劳务均已向客户开出发票4. 发票数额正确5. 收入已正确、及时地记入有关账户6. 所记录的收入是有效的经济业务7. 客户的退货和给客户的折让均已经过核准,并已正确、及时地记入有关账户采购与付款循环––特定控制目标1. 采购货物均需适当的授权批准2. 采购货物的付款支出已正确、及时地记入有关账户3. 固定资产采用了适当的使用年限和方法计算折旧4. 固定资产的毁损、报废、清理业经授权批准并正确、及时地记入有关账户生产或服务循环––特定控制目标1. 存货的数量与计价正确,其增减变动已正确、及时地记入有关账户2. 按照确定的计价方法,将成本费用在在产品与产成品中予以分配3. 毁损、陈旧、呆滞的存货已提取存货跌价准备4. 工资及其相关费用仅为经授权批准并已完成的工作所发生的5. 工资及其相关费用以适当的比率计算的6. 工资及其相关费用与负债已正确、及时地记入有关账户财务与管理循环––特定控制目标1. 现金收入已正确、及时入账，并及时送存银行2. 现金支出业经授权批准，并已正确、及时入账3. 不同货币因汇率变动而产生的换算差额已按适当的方法计算并正确及时入账4. 银行借款、租赁债务及其相关费用业经授权批准，并已正确、及时地入账5. 长期投资及其损益业经授权批准,并已正确、及时地入账6. 权益类经济业务业经授权批准，并已正确、及时地入账。
关于内部控制有效性的问卷调查
关于内部控制有效性的问卷调查第一篇：关于内部控制有效性的问卷调查阿克苏诺贝尔公司在中国的子公司内部控制有效性问卷调查亲爱的同事：您好！我是阿克苏诺贝尔油漆（中国）有限公司的财务总监方绍宏（Frank Fang），因为准备毕业论文，欲了解您对阿克苏诺贝尔在中国的子公司的内部控制有效性的一些观点。
为了保证本次调查的准确性，请如实地回答所有的问题，您的回答将对于得出正确的结论很重要。
本人郑重承诺，您的回答只会用于我准备学位论文，不会用于其他目的。
谢谢支持！您的姓名________________公司概况1)您所在的公司名称是___________________________________，员工人数是______人2)在以往的内部经营审计中，是否有“不满意”的审计结论？(Yes/No)_______，如果有，则在接下来的那一次内部经营审计的结论为（），最近一次内部经营审计的结论为()A 良好B 可以接受C 不满意在以往的SOX内部审计中，是否有“不满意”的审计结论？(Yes/No)_________，如果有，则在接下来的那一次SOX内部审计的结论为（），最近一次SOX审计的结论为()A 良好B 可以接受C 不满意在以往的外部审计中，是否有审计意见为“否定意见”或“拒绝表示意见”的审计结果？(Yes/No)_________3)目前，在中国，在您所在公司的行业中竞争对手大概有______个；公司的盈利状况通常取决于公司所处行业中现有竞争对手之间的竞争程度、新加入的竞争对手的威胁程度、替代产品的威胁程度，以及公司与客户和供应商的议价能力等因素。
以1，2, 3, 4, 5表示你所在公司的盈利状况，其中1表示盈利很少，5表示盈利丰厚。
您觉得您所在公司的盈利状况是（）；目前，您所在公司在所在行业中的地位是（）Ａ市场领导者Ｂ市场挑战者（即在目标市场上处于次要地位，但向市场领导者挑战以争取市场主导地位）Ｃ市场跟随者（即安于次要地位，在“共处”中谋取尽可能多的收益）Ｄ市场拾遗补缺者（即关注市场上被大企业忽略的某些小市场，在大企业的夹缝中生存和发展，通过专业化经营获取收益）4)根据2005年，2006年以及2007年的预算，A 公司营业利润变动情况是：2007年将比2006年提高_______，2006年比2005年提高______(以％表示，如果是降低则以负数表示)；B 公司平均单位销售成本变动情况是：2007年将比2006年提高_______，2006年比2005 1年提高______(以％表示，如果是降低则以负数表示)；C 公司制造费用变动情况是：2007年将比2006年提高_______，2006年比2005年提高______(以％表示，如果是降低则以负数表示)；D 公司销售费用变动情况是：2007年将比2006年提高_______，2006年比2005年提高______(以％表示，如果是降低则以负数表示)；E 公司管理费用变动情况是：2007年将比2006年提高_______，2006年比2005年提高______(以％表示，如果是降低则以负数表示)5)2006年，A 您所在公司的分公司或办事处的数目有_____个；B 在B2B 市场（工业市场）销售占全部销售收入比例为______，B2C 市场（民用市场）销售占的比例为______;C出口业务占全部销售收入的比例为_______;D 客户总数为______个，按照销量由大到小排列，其中占公司80%销售收入的客户数目为______个；E 产品种类(以SKUs计，即Stock Kept Units)为______种，按照销量由大到小排列，其中贡献公司80%销售收入的产品种类为______种；对下列观点，您在多大程度上表示同意：（以1，2, 3, 4, 5表示不同程度，其中1表示强烈反对，5表示完全同意）1、总公司在财务制度（FEM）、商业准则、员工行为规范等方面的统一规定和强制执行有助于改善和提高子公司内部控制有效性（）2、总公司在资金、税务、法律、知识产权、保险等方面的统一规定和集中管理有助于改善和提高子公司内部控制有效性（）3、由隶属于总公司的且独立于各事业部及其子公司的内部审计部门实施的内部审计（包括经营审计、SOX审计、以及其他专项或特别审计）有助于改善和提高子公司内部控制有效性（）4、子公司实施总公司推行的SOX项目有助于改善和提高子公司内部控制有效性（）5、会计师事务所按照中国的会计准则对子公司实施的年度财务报告和内部控制方面的审计有助于改善和提高子公司财务报告信息质量和内部控制有效性（）6、选择下列绩效考核指标中列入贵公司年度绩效考核目标的指标，并按照其在管理层绩效考核中的相关程度按照1到5分评分（1表示根本没列入考核指标，5表示在很大程度上使用）。
内部控制调查问卷
调查说明：本调查问卷是仅为了解贵公司的内部控制而设计，不用于其他目的。
答案没有对错好坏之分，也不针对具体企业，请您按照您的真实感受如实填写。
非常感谢您的合作！一、企业的基本情况1、企业登记注册的类型A.国有企业B.集体企业C.民营企业D.外国投资企业E.其他企业2、企业所属行业A．制造业 B.建筑业 C.金融业 D.服务行业 E其他3、企业创建年限A.3年以内B.3-5年C.5-10年D.10-20年E.20年以上3、2010年底企业资产总额A.1000万以内B.1000-5000万C.5000万-1亿D.1亿-10亿E.10亿以上4、2010年底企业销售总额A.1000万以内B.1000-5000万C.5000万-1亿D.1亿-10亿E.10亿以上5、2010年底企业职工总人数A.5百人以下B.5百-1千人C.1千-3千人D.3千-1万人E.1万人以上二、对企业对《企业内部控制基本规范》的了解程度、渠道以及适用情况1、对《企业内部控制基本规范》的了解情况：A.很熟悉B.熟悉C.了解D.大概了解E.基本不了解2、对《企业内部控制基本规范》的了解渠道：A.财政部门文件B.有关杂志C.相关网站D.教育培训E.其他3、《企业内部控制基本规范》对贵企业是否适用：A.很适用B.适用C.基本适用D.勉强适用E.不适用三、企业内部控制的建立和执行情况1、内部控制对企业管理的重要程度：A.很重要B.重要C.较重要D.一般E.不重要2、企业内部控制的建立情况：A.有健全的成文制度B.有详细的成文制度，但不健全C.有较基本的成文制度D.有一些简单的成文制度E.基本上没有成文制度3、具体负责企业内部控制建设的职能部门:A.财务部B.总经理C.内部审计部门D.新设内控部门E.不清楚4、您认为企业内部控制的执行效果：A．很有效果 B.较有效 C.一般有效 D.部分有效 E.基本无效5、企业主要的内部控制手段：（可多选）A.全面预算B.合同管理C.内部信息传递D.信息系统6、企业主要的内部控制活动：（可多选）A.资金活动B.采购业务C.资产管理D.销售业务E.研究与开发F.工程项目G.担保业务H.业务外包I.财务报告四、企业内部控制建设与执行情况的具体评价（见表格）注：评分分值5为完全赞成，4为赞同，3为不太确定，2为不太同意，1为完全反对。
7-1、内控调查问卷A
G07-01内部控制调查问卷A调查说明：本调查问卷是为了解贵公司内部控制而设计，不用于其他目的，我们选择不同部门、职务、级别的公司员工参与调查，以反映公司各级员工对内部控制的了解、认识和评价，为评价贵公司内部控制提供信息。
我们保证，本调查问卷的内容不被其他人所知。
请被调查人认真填写后直接将调查问卷送交审计人员。
一、企业法人治理机构的设置、组成和职责1、您是否了解公司董事会、高级管理层、监事会的人员组成、议事规则和职责范围□是□否□不清楚如不了解，是何事项（可多选）□人员组成□议事规则□职责范围2、您是否知道公司董事会、高级管理层、监事会作出的重大决定□是□否□不清楚如不知道，是何原因（可多选）□公司未公布□自己不关心□与本部门无关□3、您认为公司高层作出的重大决定是否都履行了必要程序、符合制度规定□是□否□不清楚4、您认为公司董事会、高级管理层、监事会是否形成了权力制衡机制□是□否□不清楚如未形成，是何原因（可多选）□董事会控制过严□董事会自由放任□高级管理层独断专行□高级管理层缺乏自主权□监事会得不到支持□监事会缺乏独立性5、您是否了解监事会的工作，或接触到监事会的工作□是□否□不清楚6、您认为监事会是否发挥了监督作用□是□否□不清楚如未发挥作用，您认为是何原因（可多选）□监事会人员无胜任能力□监事会未履行职责□监事会不受重视□监事会的监督乏力□未得到董事会、高级管理层支持□7、您如何评价公司董事会、监事会是否有效履行了自身职责董事会□差□较差□一般□较好□好高级管理层□差□较差□一般□较好□好监事会□差□较差□一般□较好□好二、企业组织结构的设置、组成和职责1、您是否了解公司的内部组织机构设置及其职责划分□是□否□不清楚如不了解，是何方面（可多选）□部门设置□人员组成□职责划分2、您是否了解您所在部门、岗位的职责□是□否□不清楚如不了解，是何原因（可多选）□未明确职责□无关奖惩□缺乏监督□3、您是否了解其他部门的职责□是□否□不清楚如不了解，是何原因（可多选）□没有业务联系□与己无关不关心□没有信息渠道□4、您是否了解公司的主要子（分）公司业务范围、经营情况□是□否□不清楚5、您认为您所在部门是否受到公司高层的重视□是□否□不清楚如否，您认为是何原因（可多选）□部门的重要性□部门的贡献□与公司高层的亲疏□工作的完成情况□6、您认为您所在岗位是否受到部门的重视□是□否□不清楚如否，您认为是何原因（可多选）□岗位的重要性□与部门负责人的亲疏□工作胜任能力□个人资历□7、您认为您的工作是否得到其他部门、子（分）公司的积极配合□是□否□不清楚8、如果部门、子（分）公司间出现矛盾或争议，您认为公司高层是否能及时了解□是□否□不清楚三、企业内部控制制度的建立和执行1、您是否了解您所在部门、岗位的内部控制规定□是□否□不清楚如否，是何原因（可多选）□未制定相关规定□领导不重视□与己无关不关心□落实不到位□2、您认为您在执行内部控制中是否受到上级的支持和监督□是□否□不清楚3、您是否了解公司的各项内部管理制度□是□否□不清楚4、您是否只了解涉及本部门、岗位的内部管理制度□是□否□不清楚如是，是何原因（可多选）□工作上不涉及□逾越职责的嫌疑□与考核无关□5、您对公司内部管理制度的了解、遵守是否纳入年度考核内容□是□否□不清楚6、您认为公司的内部管理制度是否建立健全□是□否□不清楚7、您认为公司内部管理制度的执行情况如何□差□较差□一般□较好□好四、企业价值观、管理者风格、企业文化1、您是否了解公司的历史沿革和发展历程□是□否□不清楚如否，是何原因（可多选）□工作年限较短□公司未宣传□个人不关心□2、您是否了解公司的未来目标和发展战略□是 □否 □不清楚如否，是何原因（可多选）□公司未宣布 □与个人关系不大 □个人不认可 □不能分享 □3、您是否对公司的未来前景感到乐观□是 □否 □不清楚4、您的个人发展目标是否与公司目标一致□是 □否 □不清楚5、当个人利益与公司利益发生冲突时，您首先选择□公司利益最大化 □个人利益最大化 □无法选择 □6、您认为公司是否具有核心价值观□是 □否 □不清楚如是，您否认可和接受公司的价值观念□是 □否 □不清楚8、您认为公司高级管理层的管理风格是□专制型 □民主型 □自由放任型 □不清楚9、您认为公司高层是否具有极高的威信□是 □否 □不清楚如否，您认为是何方面原因（可多选）□经验资历 □工作能力 □品行道德 □工作成绩 □公正廉洁10、您认为公司高层最关心的是□经营业绩□未来发展 □个人利益 □内部稳定 □员工生活1112、您是否信赖您的上级□是 □否 □不清楚如是，是何原因（可多选）□品德高尚 □工作能力强 □事业心强 □关心下属 □工作成绩出色13、您认为企业文化与实现企业目标之间的关系□无关 □关系不大 □有促进作用 □作用重大14、您认为良好的企业文化对您的工作□没有帮助□帮助不大□有一定帮助□帮助很大15、您认为公司高层是否积极推动企业文化建设□是□否□不清楚16、您认为公司是否已形成良好的企业文化□是□否□不清楚如否，您认为是何原因（可多选）□领导不重视□认识不充分□措施不得力□效果未显现□17、您是否为自己是公司一员感到自豪□是□否□不清楚18、您认为公司是否大力提倡创新□是□否□不清楚19、您认为公司是否对具有创新精神的员工进行表扬和奖励□是□否□不清楚20、您认为公司是否鼓励团队合作精神□是□否□不清楚21、您认为公司是否为团队合作创造良好的条件□是□否□不清楚22、您认为公司是否致力创建学习型组织□是□否□不清楚五、公司人事政策和激励机制1、您是否安心工作□是□否□不清楚如否，您认为是何原因（可多选）□待遇低□工作压力大□不受重视□没有发展机会□不公平对待2、您认为公司在人员选拔、提升上是否公平、公正□是□否□不清楚如否，您认为是何原因（可多选）□任人唯亲□论资排辈□只上不下□领导主观评价□个人决策3、您认为公司选拔干部时最注重的是□经验资历□工作能力□品行道德□经营业绩□人际关系4、您认为公司的薪酬制度是否合理□是□否□不清楚如否，您认为公司的薪酬制度主要根据□资历□职位□人际关系□业绩□领导主观评价5、您认为您的薪酬是否与您的付出相称□是□否□不清楚如否，您认为是何原因（可多选）□资历浅□职位低□人际关系□业绩不突出□领导不赏识6、您认为您的待遇与同等条件员工相比□差□平□好7、您是否了解公司的考核评价办法□是□否□不清楚如不了解，是何原因（可多选）□未明确公布□不关心本部门以外情况□激励力度不大□奖惩未兑现8、您认为公司的考核是否真实反映了您的工作情况□是□否□不清楚9、您认为公司的考核标准对不同部门、人员是否一致□是□否□不清楚10、您认为公司的考核评价办法是否合理、有效□是□否□不清楚如否，您认为在何方面存在不足（可多选）□制度不合理□激励力度不大□执行不公平□奖惩未兑现□11、您认为公司的激励机制是否对您有重大影响□是□否□不清楚如否，是何原因（可多选）□内容单一□条件苛刻□力度不大□难以兑现□12、您认为公司的激励机制是否卓有成效□是□否□不清楚13、您认为公司是否为员工创造良好的工作环境□是□否□不清楚14、您认为公司是否为员工提供良好的培训进修机会□是□否□不清楚15、您认为您在公司是否有进一步的发展□是□否□不清楚六、公司的信息与沟通1、您认为公司内部信息传递是否畅通□是□否□不清楚2、您认为公司是否为您提供了向上级传递信息的渠道□是□否□不清楚3、您认为公司内沟通是否及时、有效□是□否□不清楚如否，您认为是何原因（可多选）□不了解信息□缺乏沟通渠道□各自为政不重视□缺乏高层协调4、您认为您是否有责任向上级反映问题、提出意见和建议□是□否□不清楚5、您是否曾向高级管理层反映问题、提出意见和建议□是□否□不清楚如否，是何原因（可多选）□没有考虑□没有发现问题□惧怕遭到不公正对待□得不到肯定和支持6、您提出的意见和建议是否得到高级管理层的重视□是□否□不清楚7、您是否因反映问题、提出意见和建议而受到表扬和奖励□是□否□不清楚8、您是否因反映问题、提出意见和建议而受到不公正对待□是□否□不清楚七、员工对公司内部控制的自我评价1、您认为公司内部控制在体系上是否完善□是□否□不清楚如否，您认为是何方面存在不足□组织结构□制度规定□人员配备□2、您认为公司内部控制的设计、规定是否合理□是□否□不清楚如否，您认为是何方面存在不足□存在重大缺陷□操作性不强□不符合企业实际□难以完成3、您认为公司内部控制的执行是否有效□是□否□不清楚如否，您认为是何方面存在不足□评价标准不合理□评价不公正□执行人不得力□制度外因素影响4、您认为公司内部控制制度在何方面存在较大不足□制度设计□制度内容□制度力度□制度执行□制度公平5、您认为加强公司的内部控制主要应做好哪些工作□领导重视□全员参与□公正公平□任用贤才□加强监督6、您认为内部控制要达到的主要目标是（可多选）□经营目标的完成□财务报告的可靠□法律法规的遵循□职责义务的履行八、被调查人资料1、被调查人所在单位：□董事会□高级管理层□监事会□集团公司□子（分）公司2、被调查人所在部门：□行政部门□生产部门□经营部门□财务部门□投资部门□审计部门□部门3、被调查人职务级别：□高层职务□中层职务□一般职务4、被调查人在公司工作年限□1年以内□1－2年□3－5年□5年以上。
关于内部审计质量控制的调查问卷
国有企业内部审计质量管理调查问卷2012年5月一、填表人基本情况（请在下表中选择，在所选项目前的“□”上画“√”号）二、内部审计质量管理的基础建设状况（请在所选项目前的字母上画“√”号）1、贵公司内部审计机构（）。
（单选）A. 单独设置B.与监察部门合并设置C. 设在财务部门中D.2、贵公司内部审计机构归（）直接领导。
（单选）A. 总经理B. 财务副总（或财务总监）C.董事会D.监事会E.3、贵公司内部审计机构的审计人员（）。
A.充足B. 适度C.偏紧D.严重短缺4、你认为贵公司内部审计人员的业务素质能否适应审计质量管理的要求（）。
A.完全适应B.基本适应C.不适应5、贵公司主要领导对内部审计工作（）。
（单选）A. 很重视B. 比较重视C.不重视6、贵公司内部审计质量管理的有关成文的制度（）。
（单选）A.没有（如果选择该项，则不需回答下面第7—12题）B.有，但很不健全，且不系统C.有，基本健全，且有系统性D.有科学、系统、健全的制度7、贵公司内部审计质量管理制度是否包括内部审计督导、内部自我质量控制与外部评价制度（）。
A.是（如果选择该项，请回答下面第8—10题）B.否（如果选择该项，请简要列出贵公司内部审计质量管理制度的内容结构，且不一定要回答下面第8—10题）8、贵公司内部审计督导制度的建立情况如何（）。
（单选）A. 有健全的成文制度B. 有详细的成文制度，但不健全C. 有较基本的成文制度D. 有一些简单的成文制度E. 没有成文制度9．贵公司内部自我质量制度的建立情况如何（）。
（单选）A. 有健全的成文制度B. 有详细的成文制度，但不健全C. 有较基本的成文制度D. 有一些简单的成文制度E. 没有成文制度10．贵公司内部审计的外部评价制度的建立情况如何（）。
（单选）A. 有健全的成文制度B. 有详细的成文制度，但不健全C. 有较基本的成文制度D. 有一些简单的成文制度E. 没有成文制度11、就制度制定的主体来看，贵公司制定内部审计质量管理制度的机构或岗位是（）。