理财规划第3阶段练习题
三级理财规划师考试试题
三级理财规划师考试试题（正文开始）一、选择题1.下列哪项不属于个人财务规划的基本要素？A. 资产配置B. 风险管理C. 定期消费D. 购房策划2.个人财务规划的关键目标是：A. 增加财富B. 减少财务风险C. 提高生活品质D. 实现财务自由3.下列哪种投资工具风险相对较低？A. 股票B. 债券C. 期货D. 外汇4.以下哪一项不属于个人财务规划中的信用管理？A. 建立良好的信用记录B. 合理使用信用卡C. 管理个人信用风险D. 进行股票投资5.个人财务规划中，风险管理的核心是：A. 降低投资风险B. 提高投资收益C. 避免财务风险D. 理性管理风险二、判断题判断下列说法是否正确，正确的请写“对”，错误的请写“错”。
1.个人财务规划的首要目标是追求高风险高收益的投资。
对/错2.个人财务规划中，保险是重要的风险管理工具之一。
对/错3.个人财务规划的第一步是建立财务目标。
对/错4.负债管理是个人财务规划的核心内容之一。
对/错5.个人财务规划中，资产配置是指将财富分散投资于不同的资产类别。
对/错三、问答题1.请简要阐述个人财务规划的意义和目标。
个人财务规划是指个人根据自身财务状况和目标，制定相应的财务计划，并通过合理的资产配置和风险管理，实现财务安全和财务自由的过程。
其意义在于提高个人财务稳定性，确保个人财务目标的实现，实现财富增值和财务风险的控制。
个人财务规划的目标包括但不限于增加财富、提高生活品质、降低财务风险以及实现财务自由。
2.什么是个人财富管理的基本原则？个人财富管理的基本原则包括：合理规划、风险可控、分散投资、定期复查和灵活调整。
合理规划是指根据个人财务状况和目标，有目的地制定财务计划。
风险可控是指通过有效的风险管理策略，降低投资风险并保障财务安全。
分散投资是指将财富分散投资于不同的资产类别，降低单一投资风险。
定期复查是指定期评估自身财务状况和投资组合，进行调整和优化。
灵活调整是指根据市场环境和个人财务目标的变化，灵活调整投资策略和资产配置。
理财规划师之三级理财规划师练习题库提供答案解析
理财规划师之三级理财规划师练习题库提供答案解析单选题（共20题）1. 保险标的的实际现金价值，不是指该保险标的投保时本身所具有的价值，而是以()减掉折旧之后的余额，即损失时的市价。
A.市场价值B.单位成本C.平均成本D.重置成本【答案】 D2. 下列哪个行业的上市公司股票不属于典型的周期型股票？()A.航空业B.港口业C.房地产业D.食品生产行业【答案】 D3. 刘女士计划从今年开始给儿子积攒大学费用，目前已经有5万元，计划未来每个月再定期存入1000元，收益率可以达到每年4%。
刘女士的儿子今年8岁，如果18岁时上大学，则届时刘女士可以积累的教育金应为()元。
A.222282.27B.147740.64C.221262.01D.147249.80【答案】 C4. 股票涨跌幅价格的计算公式为()。
A.前收盘价*（1±涨跌幅比例）B.前收盘价/（1±涨跌幅比例）C.当日开盘价*（1±涨跌幅比例）D.当日开盘价/（1±涨跌幅比例）【答案】 A5. 下列有关公司经营风险的表述正确的是()。
A.不论什么情况，股东承担的都是有限责任B.经营公司不会影响家庭财产的安全C.在创业初期，创业者为了让企业能够运转起来，甚至不断的把家庭、父母的财产都投入到公司，这种情况对家庭来说没有风险，因为放到哪里都是自己的D.在特殊条件下公司股东可能要承担无限责任【答案】 D6. 关于保单质押融资中的保单，说法不正确的是( )。
A.质押保单必须具有现金价值B.损失补偿性合同可以作为质押物C.财产保险合同不可以作为质押物D.具有储蓄功能的保单缴费超过一年可以作为质押物【答案】 B7. 一般而言，()是指个人住房贷款放款日当期实际天数加计下个结息期。
A.贷款首期B.记账期C.还款期D.结账期【答案】 A8. 自人寿保险合同订立时起，超过法定时限（通常规定为2年）后，保险人将不得以投保人和被保险人在投保时违反如实告知义务如误告、漏告、隐瞒某些事实为理由，而主张合同无效或拒绝给付保险金的条款称为()。
2024年理财规划师之三级理财规划师题库附答案(基础题)
2024年理财规划师之三级理财规划师题库附答案（基础题）单选题（共45题）1、下列关于循环信用的说法中，不正确的是()。
A.是按日计息的小额、无担保贷款B.当持卡人偿还的金额等于或高于当期账单的最低还款额，但低于本期应还金额时，剩余的延后还款的金额就是循环信用余额C.上期对账单的每笔消费金额为计息本金，自该笔账款记账日起至该笔账款还清日止为计息天数.日息为万分之五D.持卡人如果选择使用了循环信用，还能在当期享受免息还款期的优惠【答案】 D2、关于个人汽车消费贷款，银行与汽车金融公司有很多不同，以下不属于二者不同的是()。
A.汽车金融公司的贷款利率相对于银行要高一些B.银行贷款一般只能贷3年，而汽车金融公司最多可以贷5年C.汽车金融公司和银行相比，无杂费D.外省户口在汽车金融公司申请贷款要比在银行申请相对简单【答案】 B3、无效婚姻是指男女两性虽经登记结婚，但由于违反结婚的法定条件，而不发生婚姻效力，应被宣告为无效的婚姻。
下列不属于无效婚姻具体原因的是()。
A.重婚的B.同居的C.婚前患有医学上认为不应当结婚的疾病，婚后尚未治愈的D.有禁止结婚的亲属关系的【答案】 B4、普通股的()可能大起大落，因此，普通股股东所担的风险最大，在普通股和优先股向一般投资者公开发行时，公司应使投资者感到普通股比优先股能获得更高的收益。
A.股利B.股利和R3EC.ROED.股利和剩余资产分配【答案】 B5、个人取得的应纳税所得，包括现金、实物和有价证券。
所得为实物的，按照()核定应纳税所得额。
A.市场价格B.凭证注明价格C.组成计税价格D.市场平均价格【答案】 B6、如果刘先生是一名外国人，想分享中国国内的经济增长带来的好处，因此想购买那种资本来源于国外而投资于国内的基金，这种基金被称为()。
A.国内基金B.国际基金C.离岸基金D.国家基金【答案】 D7、保险是应用范围广泛的一种重要的风险管理手段，下列关于风险与保险关系的表述中错误的是()。
理财规划师三级试题
理财规划师三级试题一、选择题（每题5分，共40分）1. 理财规划的基本原则包括以下哪些？A. 风险收益平衡B. 资金流动性C. 分散投资D. 所有选项都正确2. 理财规划的目标之一是实现财务独立，以下哪项不属于财务独立的标志？A. 养老金收入可以覆盖日常开销B. 有足够的紧急备用金C. 拥有一套房产并且没有贷款D. 积累了一定的投资资产3. 下列哪种金融产品属于固定收益类投资？A. 股票B. 债券C. 期货D. 期权4. 理财规划的第一步是什么？A. 制定预算B. 储蓄和债务管理C. 投资规划D. 风险管理5. 下列哪种风险对投资者的影响最小？A. 市场风险B. 利率风险C. 财务风险D. 信用风险6. 理财规划师的职责包括以下哪些？A. 分析客户的财务状况B. 制定个性化的理财方案C. 监督和调整投资组合D. 所有选项都正确7. 税收规划是理财规划的一个重要方面，以下哪种投资收益是免税的？A. 股息收入B. 债券利息收入C. 私人房产出租收入D. 所有选项都不正确8. 保险规划包括以下哪些？A. 寿险规划B. 医疗保险规划C. 财产保险规划D. 所有选项都正确二、填空题（每题10分，共30分）1. 理财规划的基本原则之一是“风险______”。
2. 财产保险规划包括________保险、医疗保险等。
3. 理财规划的第一步是________预算。
4. 理财规划师的职责之一是________和调整投资组合。
5. 税收规划是理财规划的一个重要方面，投资收益的纳税方式根据不同国家和地区的法律_________。
三、简答题（每题20分，共40分）1. 什么是理财规划？它有何重要性？2. 简述风险管理在理财规划中的作用。
3. 简述理财规划师的职责和要求。
4. 简述税收规划在理财规划中的重要性。
四、论述题（40分）请结合你的理财规划经验，针对一位刚毕业的大学生，设计一份适合他的理财规划方案，并陈述你的理由。
理财规划师之三级理财规划师综合提升训练试卷附带答案
理财规划师之三级理财规划师综合提升训练试卷附带答案单选题（共20题）1. 退休后的收入来源主要渠道一般不包括()。
A.基本养老保险金B.企业年金C.投资收入D.子女孝敬【答案】 D2. 下列选项中，不属于第二顺序继承人的是()。
A.兄弟姐妹B.孙子女C.祖父母D.外祖父母【答案】 B3. 下列各项中，对契约型基金的认识正确的是()。
A.又称为单位信托基金B.基金的设立程序类似于一般股份公司，基金本身为独立法人机构C.基金的投资者购买基金公司的股票后成为该公司的股东D.依据基金公司章程营运基金【答案】 A4. 投资规划准备工作不包括()。
A.预测客户未来需求B.树立并协助客户建立正确的投资观念C.熟悉所有已经收集整理的客户信息以及整体理财规划状况D.分析预测宏观经济形势【答案】 A5. 刘先生把等额本金还款法与等额本息还款法进行了比较，若他采用等额本息法来偿还贷款，每月需要还贷款约为()元。
A.3889B.6229C.289D.422【答案】 B6. 法定保险的统一性是指()。
A.法定保险的保险关系产生于国家或政府的法律效力B.法定保险的保险金额和保险费率不是由投保人和保险人自行决定的，而是由国家法律统一规定C.只要属于法律规定的保险对象，不论是否愿意都必须参加该保险D.国家对一定的对象以法律、法令或条例规定其必须投保【答案】 B7. 不属于滞后指标的是()。
A.生产成本B.失业的平均期限C.物价指数D.GDP【答案】 D8. 以下做法中，()无法降低购买基金的成本。
A.选择费率低的机构B.利用前端收费的模式C.采用认购方式而不是申购方式D.利用分红再投资模式节约手续费【答案】 B9. 理财规划师应使用一些支付比率指标来估算周先生的最佳住房贷款额度，其中房屋月供款加上其他10个月以上贷款的月供款之和占周先生税后月总收入的比率一般应在()之间。
A.55%～60%B.43%～52%C.33%～38%D.25%～30%【答案】 C10. 关于基金的特点说法错误的是()。
理财规划师三级考试题库
理财规划师三级考试题库一、选择题1. 下列哪种投资品种属于固定收益类金融产品？A. 股票B. 基金C. 国债D. 期货2. 王先生的月收入为10000元，每月支出3000元，他计划将剩余7000元全部用于理财，在银行购买了一款年化收益率为5%的理财产品，一年后他的本金加收益为多少？A. 7350元B. 7355元C. 7500元D. 7505元3. 赵女士目前的资产配置中，股票占比为40%，债券占比为30%，货币基金占比为20%，黄金占比为10%，如果她的黄金资产为10000元，那么她的总资产为多少？A. 25000元B. 30000元C. 40000元D. 50000元4. 在金融市场中，买入价和卖出价之间的差异称为什么?A. 利息B. 利润C. 利息和手续费D. 利率5. 对于个人来说，下列哪种方式是最佳的理财方式？A. 存款B. 投资房地产C. 投资股票D. 理财产品二、判断题1. 在理财规划中，短期目标一般指时间在三年以内的目标。
A. 对B. 错2. 股票投资具有高风险高收益的特点。
A. 对B. 错3. 投资的重点在于时间点。
A. 对B. 错4. 现金管理是理财规划中最重要的一环。
A. 对B. 错5. 如果一个人的风险承受能力很低，那么他的投资组合中应该包含更多的股票。
A. 对B. 错三、问答题1. 什么是资产配置？请简要说明其在理财规划中的作用。
2. 请列举三种常见的理财产品，并简要介绍其特点以及适用人群。
3. 什么是风险？在理财规划中如何合理评估和控制风险？4. 请简要说明理财规划师在进行理财规划时需要考虑的因素。
5. 为何现金管理在理财规划中至关重要？请举例说明现金管理的策略。
四、案例分析小明是一个年轻的职场新人，他希月通过理财规划来提升自己的财务状况。
他的目标是在五年内买房结婚，同时还希望提前实现一些小目标如旅游、购车等。
请根据小明的情况，给他提几条理财建议，并分析每条建议的优劣势。
理财规划师之三级理财规划师训练试卷包含答案
理财规划师之三级理财规划师训练试卷包含答案单选题（共20题）1. 小金2007年初购买了一款终身寿险，但由于在2008年突然失业导致收入水平下降，停止缴纳保费。
2009年小金遭遇意外身亡。
则()。
A.保险公司赔付，因为保险人同意承保B.保险公司赔付，因为停止缴费未超过两年C.保险公司不赔，因为属于除外责任D.保险公司不赔，因为保险合同已暂时失效【答案】 B2. 钱先生重病住院，欲立代书遗嘱，对此，下列做法不正确的是()。
A.钱先生口授遗嘱内容B.钱先生请主治医师代书遗嘱C.钱先生请配偶、子女担任见证人D.代书遗嘱注明年、月、日【答案】 C3. ()所导致的结果有三种情况：损失、无变化、获利。
A.投机风险B.纯粹风险C.自然风险D.社会风险【答案】 A4. 下列关于配股的说法不正确的一项是()。
A.配股是上市公司发行新股的方式之一B.公司配股时，任何人都可以购买C.配股缴款期过后，配股无法补办，视同股东自动放弃配股权利D.公司配股后，需要除权【答案】 B5. 指数基金属于被动投资，因此对不愿意花大量时间和精力研究基金投资的投资者来说，指数基金是一项不错的投资。
指数基金的投资者应关注的要点不包括()。
A.基金经理的经验及其变动B.基金所跟踪的指数C.指数化投资的比例D.基金的费用【答案】 A6. 下列关于还款方式的优缺点说法，正确的是()。
A.等额递增，初期负担轻，后期负担重，全期所付利息较少B.等额递减，初期负担重，后期负担轻，但全期所付利息较多C.等额本息，每月付款金额相同，容易做资金规划，但全期支付总利息较少D.等额本金，每月付款金额不同，不易做规划，前期负担重，但有越还越轻松，所付利息较少的优点【答案】 D7. 某客户对美股很有兴趣，他了解到()是世界上历史最为悠久的股票指数，最初由其创始人采用()编制而成。
A.标准普尔股票价格指数；加权平均法B.道·琼斯股票指数；加权平均法C.标准普尔股票价格指数；算术平均法D.道·琼斯股票指数；算术平均法【答案】 D8. 行业里的生产厂家的数目最稳定的是在( )阶段。
理财规划师之三级理财规划师通关练习题库附答案详解
理财规划师之三级理财规划师通关练习题库附答案详解单选题（共20题）1. 接上题，基金有多种划分方式，其中既要获得当期收入，又要追求基金资产长期增值的基金是()。
A.成长型基金B.收入型基金C.平衡型基金D.伞形基金【答案】 C2. 董女士购入了一种股票，但现在该公司由于出现了财务问题，业绩欠佳，派息减少，股价下跌，此时董女士面临的风险就是()。
A.购买力风险B.事件风险C.利率风险D.非系统性风险【答案】 D3. 意外伤害保单（疾病属于除外责任）的被保险人王某，在保险期间的某日被骑车人撞入路边水渠内，被救后高烧合并肺炎，最后因严重肺炎而死亡，对于王某妻子的索赔，保险人正确的处理方式是( )。
A.王某死亡的近因为肺炎，属于除外责任，保险人不给付保险金B.王某死亡的近因为被撞，属于保险责任，保险人应全额给付保险金C.肺炎属于新介入原因，与被撞无直接因果关系，保险人不付保险金D.王某死亡与被撞和肺炎均有关，保险人只给付一半的保险金【答案】 B4. 对于已被停牌的股票，深圳证券交易所规定，直至有披露义务的当事人做出公告的当日()复牌。
A.9:00B.9:30C.10:00D.10:30【答案】 D5. 某客户投保了意外伤害保险，在保险期限内多次遭受意外伤害，保险公司对每次意外伤害造成的残疾或死亡均按照保险合同中的规定给付保险金，()属于多数保险公司的通行做法。
A.给付的保险金累计不超过保险金额为限B.不予累计，每次给付以不超过保险金额为限C.客户可在一次出险后以原保费比例增加保险金额D.保险公司通常仅进行一次赔付【答案】 A6. 我国《保险法》现定，人寿保险的索赔时效为()。
A.2年B.3年C.4年D.5年【答案】 D7. 下列关于现金规划概念的说法，错误的是()。
A.现金规划是为满足个人或家庭短期需求而进行的管理日常现金及现金等价物和短期融资的活动B.现金规划中所指的现金等价物是指流动性比较强的活期储蓄、各类银行存款和货币市场基金等金融资产C.短期需求可以通过各种类型的储蓄或者短期投、融资工具来满足，预期的或者将来的需求则可以用手头的现金来满足D.现金规划既要使所拥有的资产具有一定的流动性，以满足个人或家庭支付日常家庭费用的需要，又要使流动性较强的资产保持一定的收益【答案】 C8. 股票、封闭式基金交易出现异常波动的，证券交易所可以决定()。
三级理财规划师考试试题
三级理财规划师考试试题一、选择题1. 以下哪项不是理财规划的目标？A. 资产增值B. 风险管理C. 税务规划D. 消费控制2. 在进行投资组合分配时，以下哪项原则是最重要的？A. 风险分散B. 收益最大化C. 成本最低化D. 流动性管理3. 以下哪个不是个人理财规划中常用的风险评估工具？A. 风险承受能力问卷B. 风险偏好测试C. 投资回报率计算D. 风险承受度分析4. 理财规划中的“生命周期理论”主要用来指导什么？A. 投资决策B. 消费行为C. 资产配置D. 退休规划5. 根据现代投资组合理论，以下哪项因素对投资组合的总风险影响最大？A. 资产间相关性B. 资产的预期收益率C. 资产的波动性D. 资产的持有比例二、判断题1. 理财规划仅仅是为了追求资产的最大化增值。
（错）2. 理财规划师在为客户制定计划时，应充分考虑客户的风险承受能力和风险偏好。
（对）3. 投资组合的多样化可以有效降低非系统性风险。
（对）4. 理财规划中，税务规划主要是为了避税。
（错）5. 个人理财规划不需要考虑通货膨胀的影响。
（错）三、简答题1. 简述理财规划的基本步骤。
答：理财规划的基本步骤包括：（1）确定客户的财务状况和目标；（2）分析客户的财务状况；（3）制定理财规划方案；（4）执行理财规划方案；（5）监控和调整理财规划方案。
2. 描述风险管理和保险规划在理财规划中的作用。
答：风险管理和保险规划在理财规划中的作用主要是帮助个人和家庭识别潜在的风险，并通过适当的保险产品转移或减轻这些风险，以保护资产不受意外损失的影响，确保财务安全和理财目标的实现。
3. 说明退休规划的重要性及其基本要素。
答：退休规划的重要性在于帮助个人为老年生活提供稳定的经济来源，确保退休后的生活质量。
其基本要素包括：预计退休年龄、预计退休后的生活费用、退休资金的来源和积累、投资策略的选择以及退休计划的定期审查和调整。
四、案例分析题张先生，45岁，已婚，有两个孩子，目前在一家外企工作，月收入约为2万元。
理财规划师三级考试试题
理财规划师三级考试试题一、选择题（每题2分，共40分）1. 以下哪项不是理财规划的基本步骤？A. 确定客户目标B. 分析客户财务状况C. 制定投资策略D. 选择旅游目的地2. 风险承受能力评估的主要目的是什么？A. 增加投资收益B. 降低投资成本C. 确定合适的投资组合D. 避免税务问题3. 理财规划中，紧急备用金通常建议为客户几个月的生活开支？A. 1-3个月B. 4-6个月C. 7-12个月D. 12个月以上4. 以下哪个不是退休规划中考虑的主要因素？A. 预期退休年龄B. 预期寿命C. 投资收益率D. 子女教育费用5. 以下哪项不是投资分散化的目的？A. 降低风险B. 提高收益C. 避免通货膨胀D. 减少税收6. 理财规划师在为客户制定教育金规划时，应首先考虑的因素是？A. 孩子的兴趣B. 教育费用的预期增长率C. 学校的地理位置D. 家庭的年收入7. 以下哪个不是有效的风险管理工具？A. 保险B. 投资组合分散化C. 定期存款D. 期权合约8. 理财规划师在进行税务规划时，应遵循的首要原则是？A. 合法避税B. 延迟缴税C. 增加税收负担D. 减少政府补贴9. 以下哪项不是债务管理的策略？A. 债务整合B. 优先偿还高利率债务C. 增加新的债务D. 制定还款计划10. 理财规划师在为客户制定遗产规划时，应考虑的主要工具是？A. 遗嘱B. 保险信托C. 股票投资D. 企业并购二、判断题（每题2分，共20分）11. 理财规划师应该根据客户的个人情况和市场变化，定期调整理财计划。
（）12. 理财规划师在为客户制定投资策略时，应只考虑短期收益最大化。
（）13. 理财规划师在进行退休规划时，应忽略医疗保健费用的预期增长。
（）14. 理财规划师应鼓励客户进行高风险投资以追求更高的收益。
（）15. 理财规划师在制定教育金规划时，应考虑通货膨胀对未来教育费用的影响。
（）三、简答题（每题10分，共40分）16. 简述理财规划师在进行税务规划时应考虑的主要因素。
理财规划师之三级理财规划师练习题附答案
理财规划师之三级理财规划师练习题附答案单选题（共20题）1. 李先生购买了某种面值为100元的债券，票面利率5%，期限10年，每年付息。
如果到期收益率为8%，则其发行价格为()。
A.79.87元B.82.13元C.110.34元D.123.17元【答案】 A2. 黄先生于2007年12月份存入三年期定期存款20000元，则三年后黄先生可以拿到的税后利息为()。
A.1044元B.3132元C.2975.4元D.991.8元【答案】 B3. 与教育储蓄相比，教育保险的缺点是()。
A.范围广B.可分红C.变现能力强D.特定情况下保费可豁免【答案】 C4. 在为客户进行子女教育规划时，理财规划师要根据( )来评估未来教育费用并决定客户每月必须投资的金额。
A.子女目前的教育情况和学习能力B.目前大学收费信息和未来通货膨胀趋势C.家庭目前收入情况和未来支出预算D.子女届时打工收入和子女学习意愿【答案】 B5. 在子女的教育规划中，考虑的最重要的内容应该是子女()费用的安排。
A.学前教育B.基础教育C.高等教育D.大学后教育【答案】 C6. 下列指数用算术平均法进行计算编制而成的是()。
A.道·琼斯股票指数B.沪深300股票价格指数C.日经500平均股价指数D.《金融时报》股票价格指数【答案】 A7. 理财规划师在收集客户的风险偏好信息时，可以粗略的将客户风险偏好分为五类，其中，轻度保守型客户的资产组合特点包括()。
A.成长性资产30%-50%B.定息资产50%-60%C.成长性资产50%-70%D.定息资产60%-70%【答案】 A8. 随着人口老龄化、就业方式多样化和城市化的发展，现行企业职工基本养老保险制度显现出一些与社会经济发展不相适应的问题。
下列关于这些问题的表现说法不准确的是()。
A.养老金计发办法不尽合理B.覆盖范围不够广泛C.基本养老金调整机制还不健全，养老金总体水平偏高D.未能真正实现部分积累的制度模式【答案】 C9. 有明显的政策补贴性质，贷款利率较低的购房贷款方式是()。
理财规划第3阶段测试题.doc
江南大学现代远程教育第三阶段测试卷考试科目：《理财规划》第七章至第九章（总分100分） 时间：90分钟____________________ 学习中心（教学点）批次： ______ 层次: __________________________ 专业： 学号： 身份证号： _________姓名： ______________ 得分： _______________________________________________________________一、单项选择题（从以下选项中选出1个正确答案，每小题2分，共20分）1、 风险具有普遍性、客观性、可侧性、不确定性的特征，其中最基本的特征是（ D ）。
A 、客观性B 、可侧性C 、普遍性D 、不确定性2、 人寿保险是以（B ）为保险标的。
A 、人的生死B 、人的生命C 、人的健康D 、人的寿命3、 个人兼职取得的收入应按照个人所得税的（B ）税目缴纳所得税。
A 、稿酬所得 B 、劳务报酬所得 C 、其他收入所得D 、偶然所得4、 下列不享受免收优惠的是（D ）。
A 、保险赔款B 、抚恤金C 、国家统一发行的补贴D 、残疾人个人所得5、 工资薪金所得每月减除费用为（C ）。
A 、 1500 B 、 1600 C 、 3500D 、 20006、 我国的企业年金为（A ）,即企业年金计划不向职工承诺未来年金的数额或替代率，职工退休后年金的多少完 全取决于职工个人的缴费金额和投资收益。
A 、确定缴费型B 、确定支付型C 、确定比例型D 、未知型7、 《关于完善企业职工基本养老保险制度的决定》实施之前，我国退休人员缴费满15年以上的，基础养老金都按照当 地职工上一年度平均工资的（D ）计发。
A 、 5%B 、 10%C 、 15%D 、 20%9、某人某年取得特许权使用费两次，一次收入为3000元，另一次收入为4500元.该人两次特许权使用费所得应纳的个人 所得税为（A ）。
2022-2023年理财规划师之三级理财规划师练习试题附带答案
2022-2023年理财规划师之三级理财规划师练习试题附带答案单选题（共20题）1. 在制定财产分配和传承规划中，助理理财规划师的职责说法正确的是( )。
A.助理理财规划师只要配合理财规划师的工作就可以了B.助理理财规划师要能够制定财产分配和传承规划C.助理理财规划师只要能收集客户信息就可以了D.助理理财规划师要能够收集客户信息和提供咨询服务【答案】 D2. 保险合同的内容主要由条款体现，它由()组成。
A.协会条款与任意条款B.基本条款和特约条款C.协会条款和附加条款D.基本条款与任意条款【答案】 B3. 汽车贷款的申请方式同住房贷款的申请方式大致相同，理财规划师应告知客户借款人在申请汽车消费贷款时需提供一些资料，但不包括()。
A.借款人本人有效身份证件及复印件、婚姻状况证明B.低于首期款的存款凭证或首期款收据等C.与贷款人指定的经销商签订的购车协议或合同D.职业和收入证明【答案】 B4. 收入较高、还款初期希望归还较大款项来减少利息支出的借款人应采用()。
A.等额本息还款法B.等额本金还款法C.等比递减还款法D.等比递增还款法【答案】 C5. 关于股票的上市、注册地说法不正确的是( )。
A.B股，即人民币特种股票，是以人民币标明面值，以外币认购和买卖，在上海和深圳两个证券交易所上市交易的股票。
它的早期投资人为境外投资者及港澳台投资者。
其中，上海证券交易所以美元结算，而深圳证券交易所以港币结算。
自2001年6月1日以后，沪深B股市场已经向境内投资者开放B.H股，在国外注册，在香港上市的外资股C.N股，在内地注册，在纽约上市的外资股D.S股，在内地注册，在新加坡上市的外资股【答案】 B6. 教育负担比的公式是( )。
A.教育负担比=（全部子女教育金费用／家庭总资产）×100%B.教育负担比=（届时子女教育金费用／家庭届时税后收入）×100%C.教育负担比=（全部子女教育金费用／家庭届时税后收入）×100%D.教育负担比=（届时子女教育金费用／家庭总资产）×100%【答案】 B7. 诉讼离婚中对女方有特殊的保护，在一定期间限制男方的离婚请求，下列不属于该情形的是()。
2022-2023年理财规划师之三级理财规划师练习题附带答案
2022-2023年理财规划师之三级理财规划师练习题附带答案单选题（共20题）1. 某公司投保了火灾险，下列关于火灾保险的特点，不正确的是()。
A.保险标的是陆上处于相对静止状态下的财产物资B.承保财产的存放地址是固定的C.保险危险非常广泛D.保险期限相对较短【答案】 D2. 财产的传承是财产秩序的重要组成部分，而()是其中核心的一环。
A.确认财产B.分割财产C.继承财产D.处分财产【答案】 C3. 关于信用卡柜台还款，描述不正确的是( )。
A.要准确填写信用卡卡号B.不接受他人代还C.实时到账D.无手续费【答案】 B4. 在可撤销婚姻中，受胁迫的一方撤销婚姻的请求，应当自结婚登记之日起()年内提出。
A.1B.2C.3D.4【答案】 A5. 社会养老保险待遇以养老保险缴费为条件，并与缴费的时间长短和数额多少直接相关。
这反映了社会养老保险的( )原则。
A.保障基本生活B.公平和效率相结合C.权利与义务相对应D.管理服务社会化【答案】 C6. 孙女士的女儿今年10岁，预计18岁上大学。
孙女士计划从现在起给女儿准备好大学学费，她了解到，目前一年大学学费为12000元，学费为每年年初支付。
目前她已经为孩子准备了1万元的教育基金，年收益率约为4.2%，学费增长率为每年3%。
那么为了筹集女儿大学四年的学费，孙女士需要在女儿进入大学之前筹集()元的学费基金。
（入学后学费固定，不考虑通货膨胀的因素。
）A.43354.21B.54919.81C.45175.09D.57226.44【答案】 D7. 购房规划和退休养老规划在客户财务状况不佳时，可以推迟理财目标的实现时间，而教育规划则完全没有这样的()。
A.时间刚性B.时间弹性C.费用刚性D.费用弹性【答案】 B8. 诉讼离婚中，准予离婚的法定事由不包括()。
A.重婚或者有配偶与他人同居B.实施家庭暴力或虐待、遗弃家庭成员C.有赌博、吸毒等恶习屡教不改D.因出国工作分居满两年的【答案】 D9. 对夫妻财产不能认定是共有财产还是个人财产时，通常认定为( )。
2023年理财规划师之三级理财规划师综合提升练习题附带答案
2023年理财规划师之三级理财规划师综合提升练习题附带答案单选题（共20题）1. 汪先生从事保险工作多年，深知保险与风险的关系，更明白风险可以用客观尺度来测量，可以根据()来度量风险发生概率的大小。
A.概率论B.微积分C.线性代数D.统计学【答案】 A2. 以下属于个人耐用消费品的是()。
A.单价1500元的家用电器B.价值3000元健身器材C.汽车D.个人住房【答案】 B3. 刘先生为我国新的保险制度实施以后参加工作的职工，他退休后个人账户养老金按账户储存额的()计发。
A.1/100B.1/120C.1/140D.1/200【答案】 B4. 建立养老基金，即企业参加一个具有独立法人资格的养老基金会来办理其养老金计划。
养老基金会（又称养老信托基金）是一个独立的、()的法人实体（基金法人）。
A.营利性B.非营利性C.商业性D.慈善性【答案】 B5. 按保险金额与保险价值的关系为标准来划分，保险合同可分为()。
A.不足额保险合同与超额保险合同B.足额保险合同、不足额保险合同和超额保险合同C.定值保险合同与不定值保险合同D.足额保险合同与超额保险合同【答案】 B6. 按照()分类，人身保险可分为人寿保险、年金保险、健康保险和意外伤害保险。
A.保险责任B.保险期间C.承保方式D.保险标的【答案】 A7. 国家法定的企业职工退休年龄相关规定中，因病或非因工致残，由医院证明并经劳动鉴定委员会确认完全丧失劳动能力的，退休年龄为男年满()周岁，女年满()周岁。
A.55;50B.55;55C.50;45D.50;50【答案】 C8. 理财规划师在为客户进行教育策划时不应将()计算在内。
A.客户工资收入B.客户教育储蓄收入C.客户活期储蓄收入D.客户子女工读收入【答案】 D9. 关于教育规划的注意事项中，不正确的是()。
A.要考虑投资的安全性B.要考虑利率变动C.理财规划师应合理安排贷款计划，使教育消费和其他支出之间不产生矛盾D.应该首先考虑投资收益性【答案】 D10. 下列哪项情形发生时，股票上市首日实行价格涨（跌）幅限制？()A.首次公开发行股票上市B.停牌后复牌C.暂停上市后恢复上市D.增发股票上市【答案】 B11. 刘女士了解到，()是以人民币标明面值，以外币认购和买卖，在上海和深圳两个证券交易所上市交易的股票。
2023年理财规划师之三级理财规划师综合提升练习试题附有答案详解
2023年理财规划师之三级理财规划师综合提升练习试题附有答案详解单选题（共20题）1. 一般两证齐全的房产的贷款额度在()以下。
A.30%B.50%C.80%D.90%【答案】 B2. 李小姐预计购买一辆价格为15万元的汽车，由于资金紧张，准备向丰田汽车金融公司贷款，那么，首付款最低为()万元。
A.3B.7.7C.5D.6【答案】 A3. 对资产证券化产品按照证券化的资产分类，不包括( )。
A.居民住宅抵押贷款B.汽车销售贷款C.人寿、健康保单D.固定贷款投资【答案】 D4. 已知在某股票市场上预期某只股票未来能够取得10%收益率的概率为0.4，遭遇—5%收益率的概率为0.6，则该股票的期望收益率为()。
A.1%B.2%C.3%D.4%【答案】 A5. 禁止反言的含义是()。
A.保险合同一旦成立，保险人无权更改合同内容B.保险合同一旦成立，投保人无权更改合同内容C.保险合同一方若已放弃他在合同中的某种权利，将来不得再向另一方主张这种权利D.保险人和投保人若告知的内容不真实，保险合同无效【答案】 C6. 小王准备将部分资金投资于股票，关于股票下列说法不正确的是()。
A.股票本身没有价值B.行使证券所反映的财产权必须以持有该证券为条件C.股东具有投票表决权D.股票股利要缴纳个人所得税【答案】 D7. 某上市公司每10股派发现金红利1.50元，同时按10配5的比例向现有股东配股，配股价格为6.40元。
若该公司股票在除权除息日的前收盘价为11.05元，则除权（息）报价应为()元。
A.1.50B.6.40C.11.05D.9.40【答案】 D8. 退休后基础养老金的月标准为省、自治区、直辖市或地（市）上年度职工月平均A.10%B.20%C.30%D.40%【答案】 B9. 关于现金规划中交易动机说法不正确的是()。
A.满足支付日常的生活开支而持有现金或现金等价物的动机B.一般来说，个人或家庭的收入水平越高，交易数量越大，其为应付日常开支所需要的货币量就越大C.为了预防意外支出而持有一部分现金及现金等价物的动机D.个人或家庭出于交易动机所拥有的货币量决定于收入水平、生活习惯等因素【答案】 C10. 刘先生作为普通公务员，他每月的支出为2000元。
2022-2023年理财规划师之三级理财规划师训练试卷包含答案
2022-2023年理财规划师之三级理财规划师训练试卷包含答案单选题（共20题）1. 银行的车贷利率是依照银行利率确定，而银行现行利率通常要比汽车金融公司的利率()。
A.高一些B.低一些C.相等D.无法比较【答案】 B2. 税收法律关系的构成中最实质的是()。
A.民事义务B.权利主体C.权利客体D.税收法律关系的内容【答案】 D3. 下列各项不属于按照养老保险资金的筹资模式进行划分的养老保险制度形式的是()。
A.现收现付式B.部分基金式C.完全基金式D.强制储蓄养老保险模式【答案】 D4. 下列关于基本风险和特定风险的论述错误的是()。
A.基本风险是社会个体所不能控制或者预防的B.基本风险形成的过程通常较短C.特定风险由特定的因素引起，与特定的社会个体有因果关系D.特定风险造成的损失由个人或家庭、企业来承担【答案】 B5. 个人家庭理财规划的核心通常是()。
A.投资规划B.消费支出规划C.退休养老规划D.子女教育规划【答案】 D6. 下列关于信用卡还款方式特点的说法，错误的是()。
A.柜台还款——只要确保准确填写信用卡卡号，即可实时到账，无手续费B.约定自动还款——到期自动还款，不必担心由于遗忘带来的利息与滞纳金C.网上跨行转账还款——与借记卡关联扣款D.ATM机转账还款——转账划入的款项并非即时到账【答案】 C7. 在宏观经济学中，劳动力是指年龄在()岁以上的有劳动能力并且愿意工作的人。
A.16B.18C.20D.22【答案】 A8. 通常情况下，如果预计教育负担比高于()，就应尽早进行准备。
A.20%B.30%C.40%D.50%【答案】 B9. 下列不属于信用卡功能的是()。
A.符合条件的免息透支B.免息分期付款C.活期储蓄D.调高临时信用额度【答案】 C10. 活期储蓄适用于所有客户，其资金运用灵活性较高，人民币()元起存，欧元起存金额为()。
A.5；5欧元B.1；1欧元C.5；5美元的等值外币D.1；1美元的等值外币【答案】 D11. 在新加坡上市、内地注册的外资股是()。
2022-2023年理财规划师之三级理财规划师训练试卷附带答案
2022-2023年理财规划师之三级理财规划师训练试卷附带答案单选题（共20题）1. 詹先生打算为儿子准备大学教育基金，现在离詹先生儿子上大学还有12年，目前上大学包括出国留学的总花费（学费加食宿费等）约为100万元，且每年涨幅为5%。
则每年至少需要投入()资金于年报酬率为10%的股票型基金，才可在12年后足额准备出这笔资金（取最接近金额）。
A.6.3万元B.7.4万元C.8.9万元D.8.4万元【答案】 C2. 下列各项，关于破产说法错误的是()。
A.债务人不能清偿到期债务，债权人可以向人民法院提出对债务人进行重整或者破产清算的申请B.与原来的《破产法》相比，根据新《破产法》规定，债权人申请破产的门槛降低C.企业法人不能清偿到期债务，并且资产不足以清偿全部债务或者明显缺乏清偿能力的，可以适用《破产法》的规定D.国有企业不适用新《破产法》【答案】 D3. 我国《婚姻法》第十九条规定："夫或妻一方对外所负的债务，第三人知道该约定的，以夫或妻一方所有的财产清偿。
"请问：该规定适用( )夫妻财产制类型。
A.联合财产制B.分别财产制C.一般共同制D.婚后所得共同制【答案】 B4. 国家助学贷款的贷款数额每人每学年不超过()元。
A.5000B.6000C.8000D.10000【答案】 B5. 老冯每月按8%的比例缴纳社会养老保险，则老冯所在公司缴费划入老冯个账户的比例应降低到()。
A.1%B.2%C.3%D.4%【答案】 C6. 小郑买房时从银行贷款40万元，20年付，年贷款利率为6%，采用等额本息法按月还款，则第一年所还的利息总额为( )元。
A.77641.8B.12358.2C.51312.1D.23709.5【答案】 D7. 质押担保是个人质押贷款的一种担保方式，即借款人可以用()等作为质物交贷款银行保管，当借款人不能还款时贷款银行依法处分质物偿还贷款本息、罚息及费用。
A.不动产B.汽车C.银行存款单D.房屋【答案】 C8. 寿险附加条款中的免缴保费条款规定，投保只需每次额外缴纳一些保费，就可获得被保险人在丧失劳动力后的保险免缴优惠。
2022-2023年理财规划师之三级理财规划师通关训练试卷附带答案
2022-2023年理财规划师之三级理财规划师通关训练试卷附带答案单选题（共20题）1. 企业年金有多种筹资模式，我国企业年金采用的筹资模式为()。
企业年金有多种筹资模式，我国企业年金采用的筹资模式为()。
A.现收现付制B.部分基金制C.完全基金制D.对外投保式【答案】 C2. 张云预计其子十年后上大学，届时需学费50万，张云每年投资4万元于年投资报酬率6%的平衡基金，则10年后张云筹备的学费()。
张云预计其子十年后上大学，届时需学费50万，张云每年投资4万元于年投资报酬率6%的平衡基金，则10年后张云筹备的学费()。
A.够，还多约2.72万B.够，还多约0.7万C.不够，还少约2.72万D.不够，还少约0.7万【答案】 A3. 李先生银行信用卡的最高授信额度为8000元，那么，刘先生在某日可以取现的最高额度为()元。
李先生银行信用卡的最高授信额度为8000元，那么，刘先生在某日可以取现的最高额度为()元。
A.3000B.2000C.5000D.8000【答案】 B4. 如果客户选择教育储蓄作为其教育规划工具，那么，下列说法中正确的是()。
如果客户选择教育储蓄作为其教育规划工具，那么，下列说法中正确的是()。
A.必须一次性存入款项B.存入的金额以后可以分期取出C.客户凭存折、身份证取款时即可享受利息税优惠D.教育储蓄提前支取时必须全额支取【答案】 D5. 保险公司对每一危险单位，即对一次保险事故可能造成的最大损失范围所承担的责任，不得超过其实有资本金加公积金总和的()。
保险公司对每一危险单位，即对一次保险事故可能造成的最大损失范围所承担的责任，不得超过其实有资本金加公积金总和的()。
A.5%B.10%C.15%D.20%【答案】 B6. 2013年12月31日，某公司资产负债表显示该公司资产总额为1000万元，负债为350万元，则该公司的所有者权益为()万元。
2013年12月31日，某公司资产负债表显示该公司资产总额为1000万元，负债为350万元，则该公司的所有者权益为()万元。
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江南大学现代远程教育第三阶段练习题考试科目:《理财规划》第七章至第九章（总分100分）学习中心（教学点）批次：层次：专业：学号：身份证号：姓名：得分：一、单项选择题（从以下选项中选出1个正确答案，每小题2分，共20分）1、风险具有普遍性、客观性、可侧性、不确定性的特征，其中最基本的特征是（）。
A、客观性B、可侧性C、普遍性D、不确定性2、人寿保险是以（）为保险标的。
A、人的生死B、人的生命C、人的健康D、人的寿命3、个人兼职取得的收入应按照个人所得税的（）税目缴纳所得税。
A、稿酬所得B、劳务报酬所得C、其他收入所得D、偶然所得4、下列不享受免收优惠的是（）。
A、保险赔款B、抚恤金C、国家统一发行的补贴D、残疾人个人所得5、工资薪金所得每月减除费用为（）。
A、1500B、1600C、3500D、20006、我国的企业年金为（），即企业年金计划不向职工承诺未来年金的数额或替代率，职工退休后年金的多少完全取决于职工个人的缴费金额和投资收益。
A、确定缴费型B、确定支付型C、确定比例型D、未知型7、《关于完善企业职工基本养老保险制度的决定》实施之前，我国退休人员缴费满15年以上的，基础养老金都按照当地职工上一年度平均工资的（）计发。
A、5%B、10%C、15%D、20%8、这次新的养老金计发办法改革，采取（）的方式来设计。
A、新人新制度、老人老办法，中人逐步过渡B、新人新制度、老人新办法，中人逐步过渡C、新人旧制度、老人新办法，中人逐步过渡D、新人新制度、老人老办法，中人自住选择9、某人某年取得特许权使用费两次,一次收入为3000元,另一次收入为4500元.该人两次特许权使用费所得应纳的个人所得税为( ) 。
A、 1,160B、 1,200C、 1,340D、 1,50010、对潜在的和客观存在的各种风险系统地,连续地进行识别和归类,并分析产生风险事故的原因的过程称为( )。
A、风险评估B、风险识别C、风险定性D、风险分类二、多项选择题（从以下选项中选出2—5个答案，每小题2分，共20分）1、风险对财务状况的影响包括（）。
A、损失导致相应的收入增加B、人们必须有一定的资金应付损失发生取其财务带来的巨大打击C、风险所带来的物质损失会使人们消费水平降低D、损失还导致相应支出增加2、健康保险分为（）。
A、重大疾病保险B、医疗补贴型保险C、医疗费用保险D、综合类健康医疗保险3、在选择保险公司时应注意的相关事项（）。
A、经营范围B、经营状况C、偿付能力D、服务水平4、下列描述的风险属于纯粹风险的是（）。
A、房屋遭受火灾的风险B、长江沿岸的居民遭受洪水的风险C、小张炒股亏损的风险D、小李出外面临交通意外的风险5、关于个人所得税某些特殊项目的征税规定，（）说法正确。
A 、企业因为员工购买保险公司的保险产品支付保费应缴纳个人所得税B、企业购买车辆并将车辆所有权办到股东个人名下，应视为对股东的分红缴纳个人所得税C、个人取得国家发行的金融债券利息应缴纳所得税D、个人取得保险赔款不需缴纳个人所得税E、纳税义务人从中国境外取得的所得，准予在其应纳税额中全额扣除已在境外缴纳的俱所得税税额6、保险合同的主体包括当事人和保险合同关系人，保险合同关系人包括（）。
A、投保人B、保险人C、被保险人D、受益人7、以下（）是人们在退休养老规划中的正确做法。
A、作房产投机B、找理财顾问做退休养老规划C、越早为养老金准备和投资，养老储蓄就越轻松D、积极投资，合理规避风险8、人口的加速老龄化和人们寿命的延长将会给我们带来（）的问题。
A、社会养老保险体系的支付危机B、相对贫困增加C、老人医疗费用压力加大D、老年护理需求增加9、我国社会的基本养老保障体系的三大支柱是（）。
A、国家基本养老保险B、企业补充养老保险C、个人自我储备D、社会基本医疗保险10、下列享受免税优惠的是（）。
A、军人的转业费B、孤老人员所得C、国债和国家发行的政策性金融债利息D、抚恤金三、是非判断题（每小题2分，共20分，对的打√，错的打×）1、随着老年护理需求的增加，我们目前的养老退休体系已经能解决这个问题。
（）。
2、房产既可以居住，又可以作为储蓄与养老的工具，到退休时拥有自己的住房，并偿付清自己的房屋贷款是是退休养老规划的重要组成部分。
（）3、在开始进行退休养老规划之前首先要安排好应急基金，并将风险管理的措施安排到位。
（）4、个体工商户的生产经营所得，以每一纳税年度的收入总额为应税所得。
（）5、对在中国境内无住所，但在一个纳税年度中在中国境内居住超过90天的纳税人，其来源于中国境内和境外的所得都需要缴纳个人所得税。
（）6、凡批单未记载的事项都以保险单的条款为准，二者有抵触时同样以保险单内容为准。
（）7、资产证券化的主要特征为：属于固定收益产品，且收益能力相对偏高;风险水平相对较高;流动性有的保证。
（）8、同一作品先在报刊上连载，然后再出版，或先出版，再在报刊上连载的，应视为同一次稿酬所得征税（）9、按保险性质分，保险可分为财产保险、人身保险和责任保险。
（）10、保险规划不可能消灭风险。
（）四、简答题（每小题5分，共10分）1、简述保险的特点。
2、简述退休规划的重要性。
五、案例分析题（每小题15分，共30分）1、广州市民余永年今年52岁，有一双出息的儿女，大女儿在英国，小儿子在美国，都已经定居国外。
余永年觉得儿女是他一生最大的幸福。
但有幸福也有烦恼，到了安享天伦的年龄却没有享受到儿孙绕膝的快乐，他与余太太孤单的生活在一起，是一对空巢老人，现有一房产市值60万元左右，在2005年将生意全部停了下来，发现自己仅剩下22万元的积蓄，余太太的身体状况一直不好，患有高血压。
2006年初，余太太因为中风在医院住了很长一段时间，花了10万元，现在虽然出院了，但留下了身体残疾的后遗症，生活不能自理，余永年为他找了一个专职护理，每个月1500元，此外，余太太每月的医药保健品的开销也有1500多元。
目前，余永年的家庭财务状况如下：12万元人民币（其中10万元是3年定期，2007年4月10日到期），2.8万英镑，1.2万美元，均为活期存款。
一幢市值60万元人民币的房产，一楼出租，每月租金600元。
目前没有收入来源，仅靠儿女间或寄来的钱生活。
因为体谅儿女，目前，余永年已经拒绝接受孩子们的孝敬。
夫妇二人的日常生活开支是每月2000元。
另外，余永年还要资助家有变故的小侄儿上学，目前，小侄儿刚上初三，余永年决定承担至侄儿大学毕业的所有学杂费。
余永年的理财需求：（1）、由于两个孩子常年在海外，余永年不是受到孩子们的外汇，几年下来积聚了一笔不小的外汇资产。
但是由于人民币升值，该如何处置手上的外汇资产？（2）、夫妻俩人没有社保或购买任何商业保险，现在该怎样面对养老及医疗问题？（3）、余永年认为，自己身体状况良好，想明年、后年分别去趟英国和美国一趟，探望女儿和儿子，约需要10万左右的路费和其他探亲费用。
（4）、为自己的侄儿做一个7年的教育金规划（5）、儿女们只身在国外，谋生不容易，作为父亲余永年非常心疼，想尽其所能帮助孩子。
还想着在自己百年之后把自己的所有资产都留给儿女们。
按照儿子7，女儿3 的比例分割自己的遗产，但是，余永年担心到时候资产无法变现，因此希望在保持自己生活水准的情况下，现在就对自己的资产做个可立即变现的谋划。
问题：1）请分析余先生家庭的财务状况2）该家庭的理财是否合理？请给出理财规划分析。
3）结合余先生家庭资产特点，以提高安全保障和退休养老生活为重点，给出综合理财建议。
2、中国居民纳税人李勇2011年12月取得以下8项所得：从境内甲企业取得工资收入2800元从境内乙企业取得工资收入3000元为外资企业进行形象策划，获得报酬5000元出租家中一辆汽车，取得租金2000元（不考虑营业税及附加）向某矿务局提供一项非专利技术，取得收入8000元出版一本书获得稿酬收入5000元当月收到利息收入24000元，其中国债利息收入4000元，其余20000元为借给某公司款项的利息收入当月中奖收入40000元，抽奖支出6000元。
请计算李勇该月的应纳税额总额。
附：参考答案一、单项选择题1、D2、B3、B4、D5、C6、A7、D8、A9、A 10、B二、多项选择题1、ABC2、ABCD3、ABCD4、ABD5、ABCDE6、CD7、BCD8、ABCD9、ABC10、ABCD三、是非判断题1、错2、对3、对4、错5、错6、错7、对8、对9、错 10、对四、简答题1、保险的特点是：（1）、经济性（2）、科学性（3）、契约性（4）、互助性2、退休规划的重要性体现在以下：（1）、预期寿命的延长（2）、提前退休（3）、社会保障与养老资金紧张(4)、“养儿防老”理念不可行（5）、其他不确定因素五、案例分析题1、解析：(1)家庭财务状况分析注为计算方便，美元按照1:8折算，英镑按照1:15折算现金流量表：单位：元利息收入近计算活期利息收入。
其中，英镑活期存款利率0.3%，美元活期存款利率1.15%，人民币活期存款利率0.72%(2)余先生夫妇均已退休，正处于休闲养老阶段，但由于退休前没有做好充足合理的养老规划，导致烦恼重重，该家庭的历程存在诸多不合理之处：首先没有建立一张家庭财务安全网，余先生夫妇均没有社保，也没有购买任何商业保险，当面对重大疾病或意外时无法有效预防。
其次，资产结构不合理，余先生的流动资产大部分以外币活期存款的形式存在，不但收益率低，而且也无法享受人民币升值带来的好处。
最后，由于缺乏收入来源，导致家庭现金净流量为负数，家庭财务入不敷出，需要动用积蓄才能维持正常生活。
(3)结合余先生家庭资产特点，以提高安全保障和退休养老生活为重点，给出综合理财建议。
建议：1）、应急金及财务安全保障。
建立家庭应急金，约占家庭月支出的3-6倍，余先生目前有2万元活期存款，基本能满足需要。
购买保障型保险，由于余先生夫妇均已超过50岁，且体弱多病，保险公司很难接受其购买重大疾病等健康险的申请，但其可以考虑购买意外险，如某寿险公司的“吉祥安心卡”每年只需要支出280元，即可享受意外伤害、交通意外、住院津贴、意外住院医疗费用等多项保险责任。
2)、巧用外汇资产，增加现金流入字2006年以来，人民币一路走高，建议余先生将其手中的外汇资产换成人民币，再用于投资。
同时，由于余先生的外汇资产是其主要的养老金，不宜投资于高风险的品种。
余先生可将英镑结汇，折合人民币42万元，在保证安全的前提下提高收益率，其中20万元购买银行1年期的理财产品，年收益率为3.3.%左右，每年可获得6600元的收入，其余22万元由于购买开放式的基金，年收益率预计可以达到8%左右，每年可以获得收入1.76万元。
3）、多转渠道增收节支，保障养老生活。