用友nc采购-10.采购应付暂估和采购入库单暂估
NC供应链考试试题
用友网络实施项目考核试题NC65供应部分出题人：吴学卫所在项目茅台项目考生姓名伍超考试成绩97NC产品供应链考核试题注意事项：1．本试卷适用于申请入职供应链初级实施顾问与实习生。
2．答题时间为一个工作日，考试时间09:00-17:30，满分100分，另20分加分题。
3．本试卷中所指的NC产品如无特别说明均指用友公司的用友NC65标准版，本机环境使用NC6X以上系统均可。
4．答卷前，考生务必将自己所在项目、姓名记录在试卷封面中5．本试卷分为笔试与上机部分，题考核成绩为60分为及格，80分为良好，90分以上为优秀。
6．本次考核采用开卷考试，可参考各文档或课件答题，但不可抄阅其他参考人员答卷7．本次考核未满60分者茅台项目不推荐入职，触犯考场纪律每次发现扣5分8．本次测试涉及模块为：动态建模平台、采购管理、库存管理、销售管理、内部交易、存货核算一、单项选择题（20分）1. 如下哪个是物资需求申请的需求类型( A )A.毛需求；B.汇总需求；C.部门需求；D.集团需求2. 发货单和发货安排的主组织是（B ）。
A. 销售组织B. 物流组织C. 发货组织D. 库存组织3. 下列仓库中不能进行成本计算的是（C）A. 代储仓B. 货位仓C. 废品仓D. 委外仓4. 出库申请单，后续不能生成哪些单据（D）A.材料出库单B.其他出库单C.借出单、报废单D.销售出库单5. 物料计价方式在什么地方维护（D ）。
A、物料档案财务信息页签。
B、物料档案库存信息页签。
C、物料档案生产信息页签。
D、物料档案成本信息页签。
6、系统中用于记录存货采购成本的单据是：( C )A、采购订单B、库存采购入库单C、采购入库单（存货系统）D、应付单7、系统中用于记录存货销售成本的单据是：( C )A、销售订单B、库存销售出库单C、库存销售成本结转单D、应收单8、华泰股份公司往日照公司进行调拨时，调出方是：( B )A、华泰总部B、华泰股份公司C、日照公司D、以上三者都不对9. 日常采购业务中，如果需要对已审批结算的采购发票进行修改，以下做法正确的是（ A ）。
用友 材料暂估处理(单到回冲)
材料暂估处理（单到回冲）
单到回冲：指报销处理时，系统自动生成红字回冲单，并生成采购报销入库单。
原材料已到，发票未到，货款尚未支付。
为做到原材料账实相符，应先按双方合同约定的价格或计划价格暂估入账，
借：原材料”
贷：应付账款——暂估（不需受控）
下月发票来时冲回暂估，
借：原材料
借：应缴税费——应交增值税(进项税额)
贷：应付账款——暂估（不需受控）
用友处理：暂估，有材料入库，但发票未到，期末一次性处理。
设计会计科目：应付帐款——人民币和暂估
暂估成本录入：核算，核算，采购入库单成本批量录入，选择仓库和包括已有金额，“录入”会清空表体中单价和金额，输入材料金额，点“保存”
正常单据记帐：核算，正常单据记帐，选仓库和采购入库单确定，选择对应入库单记帐
生成凭证：核算，生成凭证，选择，采购入库单（暂估），全选确定，合成
次月回冲：
收到暂估采购发票，增加发票，选单采购入库单，过滤条件，保存，复核，结算。
暂估成本处理：核算，暂估成本处理
生成凭证：核算，生成凭证。
用友NC财务软件操作手册
用友NC财务软件操作手册___财务软件NC财务ERP的操作手册包括了采购、销售、库存管理、存货核算、固定资产、应付管理、应收管理、总账和结账等业务流程。
下面将对每个业务流程进行详细的说明和操作步骤。
采购业务流程1、费用挂账（未入库情况）对于不涉及采购入库单的费用，如电费、燃气费、修理费等，财务会计需要在总账模块中进行制单并新增相应的凭证。
2、采购入库挂账A、本月来票物料经过磅系统过磅后，财务会计需要在供应链-库存管理-采购入库模块中录入采购入库单，并核对数量和确认价格，然后保存并签字审核。
入库物料的挂账需要在采购管理模块中进行，并生成相应的应付凭证。
B、次月来票对于次月来票，采购维护需要引用采购入库单或期初暂估单，并核对金额税额，保存并审核。
之后，在应付管理模块中查询采购并进行修改，填写附件张数、收支项目、应付会计科目和预算科目等信息，最后保存并制单挂账。
C、办理入库在存货核算模块中进行成本计算和生成实时凭证等操作。
销售业务流程1、销售账务处理在销售管理模块中进行销售的维护，并生成相应的应收凭证。
2、销售月末账务处理在总账模块中进行销售月末的账务处理。
库存管理业务流程1、采购入库单在供应链-库存管理-采购入库模块中录入采购入库单，并保存并签字审核。
2、配品配件出库单在供应链-库存管理-配品配件出库模块中录入配品配件出库单，并保存并签字审核。
3、销售出库在供应链-库存管理-销售出库模块中录入销售出库单，并保存并签字审核。
4、产成品入库在供应链-库存管理-产成品入库模块中录入产成品入库单，并保存并签字审核。
存货核算、固定资产流程在存货核算模块中进行成本处理等操作。
应付管理业务流程在应付管理模块中进行付款凭证的操作流程。
应收管理业务流程在应收管理模块中进行收款凭证的操作流程。
总账业务流程在总账模块中进行总账凭证的操作流程。
结账业务流程在结账模块中进行计提凭证和模块结账等流程。
销售业务流程：1、销售账务处理：首先，在供应链模块的销售管理中，选择销售维护，点击新增，选择销售出库单，并填写日期、订单客户等信息。
用友nc采购管理操作手册
用友NC采购管理操作手册目录1.简介2.登录NC系统3.采购计划4.采购订单5.采购收货6.采购付款7.采购退货8.采购统计9.采购审批10.结束语1. 简介用友NC采购管理是一种集成管理软件，用于帮助企业管理采购流程及相应的财务和供应链等事项。
本操作手册将详细介绍用友NC系统的采购管理功能，帮助用户了解和熟悉系统的操作方法。
2. 登录NC系统首先，打开用友NC系统，输入用户名和密码进行登录。
登录成功后，用户可以看到系统的主界面，其中包含了各个模块的快捷入口。
3. 采购计划在用友NC系统中，采购计划是指根据企业需求，制定采购计划以实现采购目标的过程。
用户可以通过以下步骤创建采购计划：•在NC系统主界面，点击“采购管理”模块。
•在采购管理模块，选择“采购计划”。
•在采购计划界面，点击“新建采购计划”按钮。
•在弹出的对话框中填写相关信息，如采购计划名称、采购计划日期、计划状态等。
•点击“保存”按钮，保存采购计划。
采购订单是指企业向供应商发出的购买产品或服务的书面请求。
用户可以通过以下步骤创建采购订单：•在采购管理模块，选择“采购订单”。
•在采购订单界面，点击“新建采购订单”按钮。
•填写订单信息，如供应商、商品信息、数量、价格等。
•点击“保存”按钮，保存采购订单。
5. 采购收货采购收货是指企业接收供应商发出的货物，并进行收货确认的过程。
用户可以通过以下步骤进行采购收货：•在采购管理模块，选择“采购收货”。
•在采购收货界面，点击“新建采购收货”按钮。
•填写收货信息，如订单编号、收货日期、收货数量等。
•点击“保存”按钮，完成采购收货。
6. 采购付款采购付款是指企业根据采购合同和供应商提供的发票等凭证，向供应商支付货款的过程。
用户可通过以下步骤进行采购付款：•在采购管理模块，选择“采购付款”。
•在采购付款界面，选择需要付款的采购订单。
•填写付款信息，如付款账号、付款金额等。
•点击“确认”按钮，完成采购付款。
用友NC采购管理操作手册
用友NC采购管理操作手册宏磊NC 系统财务部分操作手册采购操作手册一、普通采购流程图如下所示：二、部门需求请购单制作请购单：供应链——采购管理——请购——维护请购单——选择增加——选择存货编码——输入数量——核对信息无误后保存、审核。
在此点击增加然后选择存货编码以及输入需要请购数量核对后先保存、再审核三、采购订单制作采购订单：供应链——采购管理——采购订单——订单处理——维护订单——选择正确业务流程——选择增加根据请购单——选择维护修改后输入单价——核对无误后保存、审核。
维护采购订单新增订单时首先选择正确的业务流程，然后选择增加（根据请购单）如图然后在维护选项中选择修改，输入相关信息（如上图），再保存、审核注意蓝色项目为必填项，订单信息核对完成无误后方可生效四、采购入库制作采购入库单：在收到实际货物以后——进系统供应链——库存管理——入库业务——采购入库——选择正确业务流程——选择增加根据采购订单——输入实收数量——核对信息无误后保存、签字。
在此选择库存管理-入库业务-采购入库进入后首先选择正确的业务流程如图然后选择增加（根据采购订单），再选择仓库以及库存组织，输入实收数量如上图核对信息无误后先保存、再签字五、采购发票制作采购发票：供应链——采购发票——维护发票——选择正确业务流程——选择增加根据入库单生成发票——核对信息无误后保存、审核。
发票生成具体如下：首先选择正确的业务流程然后选择增加（根据采购入库单）如下图核对相关信息后点保存、审核发票审核无误后传应付六、制作应付单在系统里点击左边菜单财务会计——应付管理——日常业务——单据处理——单据管理（如下图）选择查询功能（如图）输入相应条件点击确定然后选中需要审核的单据，在审核操作中选择审核（如上图），单据状态显示为已审核（如下图）最后选择需要制单的单据，点击制单生成单据后，核对无误点击保存。
系统中单据流转如下图所示七、如发现单据有错误，需反操作，以下是基本流程首先在单据管理中选中需要修改的单据，然后点击审核操作下反审核，。
用友ERP-U8-V10.1供应链管理系统中采购暂估业务的解析
用友ERP-U8-V10.1供应链管理系统中采购暂估业务的解析作者：冯洪涛来源：《中国集体经济》2020年第24期摘要：ERP供应链管理系统主要是基于进货、销售、储存、财务管理以及财务决策分析为一体的综合性管理系统。
ERP供应链管理系统当中，重点涵盖了物资采购管理系统、销售管理系统、库存管理系统以及存货核算等四个重要的管理工作模块。
文章重点针对用友 ERP-U8-V10.1的供应链管理系统当中采购暂估业务进行了分析和研究，并且提出了相应的工作问题处理建议。
关键词：ERP;供应链管理系统;暂估业务;操作流程在用友ERP-U8-V10.1供应链管理系统当中，采购管理是供应链管理系统当中的重要工作环节也是初始工作环节。
采购管理工作环节主要功能是帮助企业内部的工作人员制定出相应的物资采购计划，同时对企业的全过程物资采购业务来进行高效化管理。
暂估业务是企业日常物资采购工作当中非常重要的业务工作环节，在实际的物资采购暂估业务工作中，通过三种不同的账务处理方法，假设出所有的物資采购工作可能产生的问题，并且对内部详细的业务处理方式进行了有效的分析和概述，在此工作基础之上有效运用用友ERP-U8-V10.1供电系统。
基于采购暂估业务工作环境下，对物资采购工作当中各个不同工作环节的具体状况及其相关的操作工作流程来进行分析，以此来保证企业物资采购工作的高质量开展。
一、用友ERP-U8-V10.1供应链管理系统中采购业务方案流程作为供应链系统当中非常重要的环节，企业在开展物资采购工作当中是实现企业价值的重要基础，物资采购工作主要针对的是企业相关物资供应单位，依照生产部门的相关工作要求制定出一套科学合理的物资采购方案，准确获取生产经营单位所需要的各种物资过程。
在企业内部的物资采购工作当中，随着物资采购成本的不断变化，物资采购工作当中的货款确认以及支付过程存在一系列的问题。
因此，在实际的工作过程中物资采购管理工作模块、库存管理模块以及货款的支付管理模块，需要通过集成化的控制和使用，以此来保证整个物资采购过程的财务以及相关业务数据的共享，真正实现了整个物资采购和资金流动的全过程管理，对提高整个企业的规范化资金管理工作打下了良好基础。
采购暂估处理方式分析
关于采购暂估处理方式的分析与建议1、采购暂估概念采购暂估是指在采购业务中月底采购发票未到的情况下，财务对采购的货物做估价入帐的一种处理方式；2、采购暂估对财务数据的影响由于采购业务一般是先谈好价格下达采购订单后供应商再进行送货，所以如果在采购流程中采购专员将已确定的单价录入到采购订单中，然后再打印系统中的订单给供应商，那么这个价格基本上就是最终的结算价格了（特殊行业、特殊情况除外），因此，一般情况下按照采购订单生成的采购入库单中的单价基本上是货物真实价格的反映，即使月底发票不来，对财务科目中的应付帐款的影响是很小的；3、采购暂估的处理方式分析目前u8系统中提供三种暂估处理方式：月初回冲、单到回冲单到补差，现对以下方式做粗略分析：3.1月初回冲：指本月发票到后在月末结帐后下个月月初系统生成红字回冲单，期末处理时再次暂估时生成蓝字回冲单，如果存货模块选择调整出库成本的参数的话系统还针对上月的材料出库业务生成出库调整单（只调整金额不调整数量）。
优点：在财务处理时可以核算出应付帐款—暂估款和应付帐款—结算款，这种方式下应付帐款可以设置应付暂估款和应付结算款两个明细科目，然后再分别设置供应商辅助核算；（注意应付暂估款科目不要设置为应付受控）缺点：月初红字回冲单数据量大；在月初到期末处理这段时间内库存的数量被红字回冲单冲掉会造成帐实不符，也就是说在月初到未执行期末处理的这段时间里仓库里暂估的部分被月初红字回冲单冲掉，造成仓库的帐面数量要比仓库时间数量少，数量差额为暂估的部分；3.2 单到补差：指本月发票到后在结算成本处理处理上月暂估时时对暂估的部分生成系统入库调整单（只调金额不调数量），同时如果存货模块选择调整出库成本的参数的话系统还针对上月的材料出库业务生成出库调整单（只调整金额不调整数量）。
优点：单据类型少，就一个入库调整单；缺点：由于就一种类型单据因此造成财务处理时无法核算出应付帐款—暂估款和应付帐款—结算款，这种方式下应付帐款科目一般直接设供应商辅助核算而不分出明细科目；3.3单到回冲：是指本月发票到后在进行结算成本处理上月暂估时同时生成红字回冲单和蓝字回冲单，如果存货模块选择调整出库成本的参数的话系统还针对上月的材料出库业务生成出库调整单（只调整金额不调整数量）。
用友ERP-U8-V10.1供应链管理系统中采购暂估业务的解析
用友ERP-U8-V10.1供应链管理系统中采购暂估业务的解析作者：冯洪涛来源：《中国集体经济》2020年第24期摘要：ERP供应链管理系统主要是基于进货、销售、储存、财务管理以及财务决策分析为一体的综合性管理系统。
ERP供应链管理系统当中，重点涵盖了物资采购管理系统、销售管理系统、库存管理系统以及存货核算等四个重要的管理工作模块。
文章重点针对用友 ERP-U8-V10.1的供应链管理系统当中采购暂估业务进行了分析和研究，并且提出了相应的工作问题处理建议。
关键词：ERP;供应链管理系统;暂估业务;操作流程在用友ERP-U8-V10.1供应链管理系统当中，采购管理是供应链管理系统当中的重要工作环节也是初始工作环节。
采购管理工作环节主要功能是帮助企业内部的工作人员制定出相应的物资采购计划，同时对企业的全过程物资采购业务来进行高效化管理。
暂估业务是企业日常物资采购工作当中非常重要的业务工作环节，在实际的物资采购暂估业务工作中，通过三种不同的账务处理方法，假设出所有的物資采购工作可能产生的问题，并且对内部详细的业务处理方式进行了有效的分析和概述，在此工作基础之上有效运用用友ERP-U8-V10.1供电系统。
基于采购暂估业务工作环境下，对物资采购工作当中各个不同工作环节的具体状况及其相关的操作工作流程来进行分析，以此来保证企业物资采购工作的高质量开展。
一、用友ERP-U8-V10.1供应链管理系统中采购业务方案流程作为供应链系统当中非常重要的环节，企业在开展物资采购工作当中是实现企业价值的重要基础，物资采购工作主要针对的是企业相关物资供应单位，依照生产部门的相关工作要求制定出一套科学合理的物资采购方案，准确获取生产经营单位所需要的各种物资过程。
在企业内部的物资采购工作当中，随着物资采购成本的不断变化，物资采购工作当中的货款确认以及支付过程存在一系列的问题。
因此，在实际的工作过程中物资采购管理工作模块、库存管理模块以及货款的支付管理模块，需要通过集成化的控制和使用，以此来保证整个物资采购过程的财务以及相关业务数据的共享，真正实现了整个物资采购和资金流动的全过程管理，对提高整个企业的规范化资金管理工作打下了良好基础。
关于采购入库单暂估处理问题说明
关于采购入库单暂估处理问题说明所谓存货暂估是外购入库的货物发票未到，在无法确定实际的采购成本时，财务人员期末暂时按估计价格入账，后续按照选择的暂估处理方式进行回冲或者补差处理。
暂估结算处理：系统提供月初回冲月初回冲是指月初时系统自动生成红字回冲单，报销处理时，系统自动根据报销金额生成采购报销入库单。
单到回冲单到回冲是指报销处理时，系统自动生成红字回冲单，并生成采购报销入库单。
单到补差单到补差是指报销处理时，系统自动生成一笔调整单，调整金额为实际金额与暂估金额的差额。
来处理暂估业务。
依据用户在系统选项“暂估方式”中的选项进行处理。
【操作步骤】1.用鼠标单击【业务核算】菜单，并单击【结算成本处理】进入此功能。
2.输入暂估处理查询条件，可选择显示未全部结算完的单据，输入后，点击〖确认〗按钮，进入暂估结算表。
3.选择需进行暂估入库成本处理的记录，可按〖全选〗按钮，选择完毕按〖暂估〗按钮进行成本处理。
4.系统自动按用户在系统选项中的暂估方式-月初回冲方式、单到回冲方式、单到补差方式进行处理。
对于以前月份暂估，本月报销的非受托代销采购业务，当选择单到补差方式时处理方法如下：∙则生成的调整单不记账，返回未报销处理状态。
∙生成的调整单中的金额，用户不能修改，只能确认或取消。
∙如果报销金额与暂估金额的差额为零，则不生成调整单；如果差额不为零，产生调整单，一张采购入库单生成一张调整单，用户确认后，记入明细账。
暂估业务_先货后票_单到补差对于以前月份暂估，本月报销的非受托代销采购业务，当选择单到回冲方式时。
处理方法如下：∙查找明细账中对应的单据记录，依据其生成红字回冲单、蓝字报销单，蓝字报销单的入库金额为已报销金额。
∙自动生成的红字回冲单和蓝字报销单，系统直接记入明细账，用户不能修改。
∙红字回冲单的金额为原入库单据的暂估金额，方向与原暂估金额相反。
∙蓝字报销单的金额为原入库单据的报销金额。
暂估业务_先货后票_单到回冲对于以前月份暂估，本月报销的非受托代销采购业务，当选择月初回冲方式时。
用友软件暂估方式详解
结算成本处理
按结算金额生成 蓝字报销单
按暂估入库金额生 成 红字回冲单
按结算金额生 成 蓝字回冲单
按结算金额与暂估金额差 额 生成调整单
暂估记帐，跨月部分结算
月初回冲
采购入库单到 发票未到 存货暂估记帐
单到回冲
采购入库单到 发票未到 存货暂估记帐 本月结帐
本 月
本月结帐 月初按暂估入库金额 生成红字回冲单
当月结算
如果暂估记帐当月进行结算成本处理， 调整暂估成本的方式相同，不涉及到回 冲方式
暂估记帐当月全部结算
采购入库单到，发票未到 存货暂估记帐
发票到，全部结算
结算成本处理
按结算金额改写暂估入库成本
当月部分结算的采购入库单
• 如果先对采购入库单暂估记帐，发票后到并且 与采购入库单部分结算，系统不支持结算成本 处理； • 如果采购入库单先与发票部分结算，后在存货 系统记帐，则存货明细帐中会形成两条记录， 一条为按已结算金额记帐的记录，一条为按未 结算金额暂估记帐的记录；
暂估方式详解
用友软件T6系列关于暂估业务的处理 分类：用友知识务说明： 与采购系统集成使用时，用户可以进行暂估业务，并且在此选择暂估入库存货成本的回冲方式。 系统对于暂估方式提供了三种暂估回冲方式，分别为月初回冲、单到回冲、单到补差、 （一）月初回冲 操作流程： 1. 8月填制一张采购入库单，录入数量，可以录入金额也可以暂时不录入金额。现在选择暂时先不录入金额，然后对采购入库单进行审 核。 2. 需要对入库单记账了，但是发票还没到。现在核算中暂估成本录入——录入一个暂估的金额。正常单价记账，最后再制单。 借： 原材料 100（10个） 贷：暂估应付款 100（10个） 3. 8月结账完毕，到9月月初系统自动生成一张红字回冲单，然后生成凭证。 借：原材料 100（10个）（红字） 贷：暂估应付款 100（10个）（红字） 4. 此时存在3种情况。 *第一种情况：发票到了单价为12元/个，数量为10个，并与采购入库进行采购结算，再做了结算成本处理（暂估处理）。最后生成蓝 字回冲单（报销）制单。 借：原材料 120 贷：应付账款 120 *第二种情况：发票到了，但是只是4个存货的发票，单价为12元/个，并与采购入库单进行部分采购结算。再做了结算成本处理（暂 估处理）。最后生成已结算的蓝字回冲单（报销）制单。 借： 原材料 48 贷： 应付账款 48 做了期末处理后，根据暂估入库数和结算数的差额生成为结算的蓝字回冲单（暂估）制单。 借： 原材料 72 贷： 暂估应付款 72*第三种情况：发票还是没有到，那么在做了期末处理之后，系统自动产生一张蓝 字回冲单，选择蓝字回冲单（暂估）制单。 借： 原材料 100 贷： 暂估应付款 100 注释：如果是第一种情况，到了9月分就完成了这笔暂估业务。 5. 如果是第二种或者是第三种情况，那么9月份结账完毕后，将会重 复步骤3和4.（二）单到回冲 1.8月填制一张采购入库单，录入数量，可以录入金额也可以暂时不录入金额。现在选择暂时先不录入金额，然后对采购入库单进行审核。 2.需要对入库单记账了，但是发票还没到。现在核算中暂估成本录入——录入一个暂估的金额。正常单价记账，最后再制单。 借： 原材料 100（10个） 贷：暂估应付款 100（10个）3.8月结账完毕，到9月月初此时存在3种情况。 *第一种情况：发票到了单价为12元/个，数量为10个，并与采购入库进行采购结算，再做了结算成本处理（暂估处理）。此时将会出 现蓝字回冲单（报销）和红字回冲单。 生成蓝字回冲单（报销）制单 借：原材料 120 贷：应付账款 120 生成红字回冲单制单 借： 原材料 100（10个）（红字） 贷：暂估应付款 100（10个）（红字） *第二种情况：1、发票到了，但是只是4个存货的发票，单价 为11元/个，并与采购入库单进行部分采购结算。
用友通中的暂估业务处理
用友通中的暂估业务处理概念采购的货物到达企业后，如果没有收到供货单位的发票，可以对货物进行暂估入库，待发票到达后，可以根据该入库单产生发票做报账结算处理。
暂估方式用友通中，暂估处理的方式有下面三种方式：月初回冲、单到回冲和单到补差月初回冲：是指月初时系统自动生成红字回冲单，报销处理时，系统自动根据报销金额生成采购报销入库单单到回冲：是指报销处理时，系统自动生成红字回冲单，并生成采购报销入库单单到补差：是指报销处理时，系统自动生成一笔调整单，调整金额为实际金额与暂估金额的差额。
下面的实际练习中，我们将会针对同一笔业务，三种不同的回冲方式来分别做说明。
业务练习正常暂估业务处理业务描述：1、07年4月28日，收到北京首钢20吨14号钢，估价1200元/吨，入到钢材库。
2、07年5月13日，收到北京首钢开来的20吨14号钢发票，发票单价为1500，税率17%，且整单折扣1000元。
3、07年5月13日，收到上月长城货运开具的上月首钢20吨14号钢材运费1200元。
软件中的操作：1、采购模块中，做采购入库单，之后再到核算模块正常单据记账，进行正常月结。
2、到库存模块审核入库单；3、到核算模块针对此入库单记账；4、月结各模块；5、以5月份登陆采购模块中，做专用采购发票，发票中包含单位给的折扣，如下：6、采购模块中，开具运费发票如下：7、在采购模块做采购结算，手工结算，选择此两张发票和4月份的入库单；8、到核算模块，进行“暂估成本处理”，选择此条业务，点“暂估”即可。
9、可以到核算模块的明细账中，查询出具体的此暂估业务的处理，下面是三种回冲方式中，产品处理的不同，从明细账可以看出区分：1）、月初回冲2）、单到回冲3）、单到补差小结：至此，一笔正常的暂估处理业务在业务模块算完成了，如果需要制单的话，则需要分别在4月份和5月份在核算模块针对采购入库单和发票及回冲单制单即可。
非正常暂估业务处理业务描述：1、07年4月29日，收到邯钢集团10吨15号钢，入钢材库；同时收到开具的5吨15号钢的发票，单价为1420，税率17%。
暂估三种方式详解
目录暂估三种方式的介绍........................................................................... 月初回冲 . (3)单到回冲 (3)单到补差 (3)暂估三种方式的选择 ............................................................................. 月初回冲 .. (4)单到回冲 (4)单到补差 (4)暂估三种方式的优缺点 ...................................................................... 月初回冲 .. (5)单到回冲 (5)单到补差 (5)暂估三种方式的操作 ............................................................................. 月初回冲 .. (6)单到回冲 (27)单到补差 (47)暂估三种方式介绍：(一)月初回冲：是指当月货到票未到时，先将采购入库单暂估入账。
进入下月后，核算模块在存货明细账自动生成与暂估入库单完全相同的“红字回冲单”，冲回存货明细账中上月的暂估入库；对“红字回冲单”制单，冲回上月的暂估凭证。
收到采购发票后，录入采购发票，对采购入库单和采购发票做采购结算。
结算完毕后，进入核算模块，执行“暂估处理”功能，进行暂估处理后，系统根据发票自动生成一张“蓝字回冲单”，其上的金额为发票上的报销金额；同时登记存货明细账，使库存增加。
对“蓝字回冲单”制单，生成采购入库凭证。
(二)单到回冲：是指当月货到票未到时，先将采购入库单暂估入账。
下月初不作处理，采购发票收到后，在采购模块中录入并进行采购结算；再到核算模块中进行“暂估处理”，系统自动生成红字回冲单、蓝字回冲单，同时据以登记存货明细账。
采购入库操作流程和暂估入账
采购入库操作流程和暂估入账目前财务软件有物料模块、应付模块、成本模块、总账模块等模块，更易于操作，下面YJBYS 小编为大家整理了关于采购入库操作流程和暂估入账的方法，希望对你有所帮助。
一、采购入库操作流程应付模块中有一个采购订单界面，采购部在签订采购合同后，在正式采购前须在系统的采购订单界面录入订单内容，包括合同号、供应商、材料编码、材料名称规格、价格、数量、到货日期、运输及付款条款等，然后将合同正本交财务部。
财务部收到合同正本后对采购订单进行复核，并将合同存档。
复核后的采购订单不能修改。
系统中的采购订单是用于向供应商订货的单据，其格式和内容是可以编辑的。
在材料到达前采购员在系统中根据采购订单自动生成入库单，并打印出来。
一个采购订单可以分数次入库，即可以多次生成入库单，但当数量超过订单限制时，系统将会报警，并将报警信息打印在入库单上。
采购员在入库单上签字后将入库单交仓库验收。
仓库验收入库后在入库单上签字，将财务联和采购联交采购员，并在系统中确认过账，这时入库材料就进入了材料子系统了，GS 就可以查询到这笔材料的入库及库存情况。
发票到达后，采购员将发票单据、入库单、申购单等单据整理并粘贴好交财务部入账。
财务部将这些单据核对准确无误后，在系统中生成入库凭证。
二、暂估入账操作至月末发票单据仍未到达的，财务部就需做暂估入账操作了。
月末财务部将所有单据齐全的入库单转为入库凭证，剩下未转为入库凭证的入库单就是要暂估入账的入库单，为稳妥起见，将这些需暂估入库的入库单清单发一份给采购部备查。
通过程序支持，暂估操作是可以自动化的，点击系统中暂估入账按扭，系统自动进行暂估入账操作。
系统在入库单信息上加注暂估标记，在应付账子系统登记一笔应付款记录，并有暂估标记，同时产生暂估凭证：借：原材料其他应收款：暂估进项税贷：应付账款暂估下月初，将上月暂估入账冲回，产生红冲凭证，此时应付账子系统记入一笔红冲金额，将上月暂估入账数据冲回，子系统中入库单的暂估标记消失，处于未编制凭证状态，材料子系统数量、金额不变。
用友NC整个业务操作流程
物资申请单维护：1.采购部领导：采购流程：使用单位（车间技术员、供应部计划员、库管员（库备物资计划））物资需求申请单（毛需求）——审批——供应站计划员汇总平衡进入之后，点击新增。
保存之后，点击审批。
点击联查，弹出一个菜单，选择里边的订单追溯，查看审批情况。
请购单维护2.使用单位：采购部领导：3.采购员：填写完成后，点击提交保存，这会出下面这一窗口。
确定后，等待审批，或自己点击审批。
就完成了。
4.到货单验收：出现下面窗口，选择对应的公司，点击确定。
出现一X单据，点击确定。
退货：如果到达的货物有问题，则可以退货。
货物没有问题的话，可以跳过这一步保存后，点击审批，退货成功，而后供应商会再把有问题的货物发过来，那么就要补货。
出现下一X图确定后，到下一个窗口。
点击提交，再点击审批。
成功后，再到到货单维护确认到货。
如同上面的到货单一样的操作。
5.采购入库：新增，之后选择到货单。
完成保存之后，点击签字。
如果在入库的过程中，发现物资出现问题。
可以点击退库。
没有问题可以跳过这一步实收数量和实收主数量，点击自动取数可获取，之后签字，则退库成功退库后，商家会再进行补货，则重新填写补货单。
退库补货流程和退货的补货流程一致。
点击确定后，再点击审批，补货订单维护完成。
再到到货维护，确认到货。
保存，审批。
点到，库存管理的采购入库新增，之后选择到货单。
完成之后，点击签字。
退库补货同样完成。
6.发票——当月开票——入库单生成采购发票——当月月底未开票——暂估（月底）——财务按月核算月底有发票时点击新增，选择弹出窗口的采购入库单。
弹出下面的窗口点击确定后，出现下一窗口，保存后，点击审批，票据维护完成。
当月月底供应商的票据未到，采用暂估点击暂估，则暂估完成。
7.根据计划出库：物资需求申请单——生成材料出库单无计划物资出库：出库申请单（使用部门填制）——生成材料出库单点击新增，选择参照物资需求申请单。
下面窗口就会列出所需材料选择申请类型。
NC暂估业务处理
__________________________________________________N C暂估业务处理__________________________________________________暂估业务处理目前nc系统中暂估业务包括两种，一种是期初暂估业务，一种是日常暂估业务。
一、期初暂估业务是指系统启用前已做入库处理和已在存货核算暂估的但未与采购发票结算的入库单。
期初暂估单只参与以后的采购结算，对库存系统和存货核算系统都不会产生任何影响。
期初暂估单只能根据采购订单生成。
期初暂估单的单据类型是4T，对应操作的节点是：暂估处理-期初暂估维护。
1.期初维护采购订单，界面如下图所示：选择期初采购暂估的业务流程之后，点击增加自制单据，维护相应订单即可。
2.订单维护好了之后，进行期初暂估入库，界面如下图所示：点击期初暂估维护节点，点击增肌之后，界面如上图所示，选择相应的订单日期即可，点击确定后，界面如下图所示：点击暂估之后，界面如下图所示：选择其中一笔，点击卡片显示，界面如下图所示：录入相应的仓库，收发类别，保管员之后，点击单据维护下面的保存，系统即可自动生成入库单号。
期初暂估完成。
3.财务人员根据期初采购暂估入库的发票，对暂估入库的货品进行金额和数量上的核对，维护期初采购发票，选择期初暂估入库的业务流程，界面如下：点击增加，界面如下图所示：注意相应的日期，点击确定之后，界面如下图所示：核对完成之后，点击确定、保存即可。
二、日常暂估业务是指本月存货已经入库，但采购发票尚未收到或尚未全部收到，不能确定存货的入库成本。
月底时或是发票部分结算时为了正确核算企业的库存成本，需要将这部分存货暂估入账，形成暂估凭证。
暂估业务简单的可理解为货到票未到的业务。
1．日常业务维护采购订单，有两种方式，一种是自制，另外一种是根据请购单生成采购订单，一般根据请购单生成，选择普通采购的业务流程，点击增加下面的自制单据，界面如下所示：点击增加下面的请购单，界面如下：选择相应的日期之后，点击确定，界面如下：核对相应的采购数量之后，点击确定，界面如下：维护好相应的采购类型、供应商、采购组织、部门、含税单价等之后（蓝色必输），点击保存。
用友nc集团资产与采购管理
用友NC集团资产与采购管理1. 简介用友NC集团是一家以信息化开发和解决方案提供为主营业务的企业，并且在资产与采购管理方面有着丰富的经验和成果。
资产与采购管理是企业日常运营过程中重要的一环，它涉及到资产的购买、使用、维护和报废，以及采购的流程管理和供应商管理等方面。
本文将介绍用友NC集团在资产与采购管理方面的实践和经验。
2. 资产管理资产管理是企业运营过程中的重要环节，它涉及到资产的购买、使用、维护和报废等方面。
用友NC集团在资产管理方面采用了一系列的管理措施和工具，以确保资产的有效管理和利用。
2.1 资产购买用友NC集团在资产购买方面严格遵循企业采购流程，通过与供应商的合作，确保资产的品质和价格的合理性。
在资产购买过程中，用友NC集团注重对供应商的评估，并与优质供应商建立长期合作关系，以确保资产的来源和质量的稳定性。
2.2 资产使用用友NC集团建立了资产使用管理制度，明确资产的使用规范和要求。
通过制定详细的资产使用流程和标准操作规程，确保资产的合理使用和避免过度消耗。
此外，用友NC集团还对资产的使用情况进行定期监测和评估，及时进行维护和修理，以延长资产的使用寿命。
2.3 资产维护用友NC集团注重资产的维护工作，通过制定维护计划和预防性维护措施，保持资产的正常运转和减少故障次数。
在维护过程中，用友NC集团采用了先进的维护技术和设备，以提高维护效率和降低维护成本。
2.4 资产报废用友NC集团在资产报废方面，制定了严格的报废标准和程序。
通过资产的定期评估和检查，及时发现不再适用的资产，并按照规定的程序进行报废处理。
在报废过程中，用友NC集团注重环保要求，积极参与废弃物的处理和回收工作。
3. 采购管理采购管理是企业日常运营中不可或缺的一部分，它涉及到采购需求的确定、供应商的选择、采购合同的签订等方面。
用友NC集团在采购管理方面注重流程管理和供应商管理，以提高采购效率和降低采购成本。
3.1 采购需求确定用友NC集团通过与相关部门的沟通和协调，准确确定采购需求。
采购业务账务处理方法 暂估入库
采购业务账务处理方法暂估入库采购业务账务处理方法:暂估入库采购业务账务处理方法：暂估入库为了确保财务账“进项税额”科目和增值税申报表进项税金额一致，为了加强对采购发票的管理，自2021年4月1日起，采购业务账务处理方式调整如下：一、货已收到，发票未收到：其他应收款-暂估税金贷：应付账款-供应商-****供应商二、收到采购发票：借：应交税费-应交增值税-进项税额贷：其他应收款-暂估税金借：应付账款-供应商-****供应商贷：应付账款-发票-****供应商三、货已收到，并收到发票：应交税费-应交增值税-进项税额贷：应付账款-发票-****供应商四、支付按合同付款期结算的货款：借：应付账款-发票-****供应商五、预付货款：借：预付账款-供应商****供应商六、预付货款商品月底到货，将“预付账款”科目金额转入“应付账款”科目：借：应付账款-发票-****供应商贷：预付账款-供应商-***供应商七、新账务处理方法与2021年4月1日之前业务衔接：A、将2021年3月31日“应付账款-供应商”余额全部转入“应付账款-发票”，4月1日“应付账款-供应商”科目余额为0。
B、2021年4月收到2021年3月及以前月份入库的发票，做如下分录：借：应交税费-应交增值税-进项税额贷：其他应收款-暂估税金c、2021年4月支付2021年3月及以前月份入库的货款，做如下分录：借：应付账款-发票-****供应商八、账务处理原则：A、“应付账款-供应商”科目贷方金额只能反映到货金额，借方只能反映到发票金额；B、预付货款通过“预付账款-供应商”科目核算，账期付款通过“应付账款-发票”发票核算；C、“预付账款-供应商”，“应付账款-供应商”和“应付账款-发票”3个会计科目进行“单位往来”辅助核算。
本通知自2021年4月1日起执行！深圳市******有限公司财务部 2021年3月30日。
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采购暂估
一、业务描述
采购暂估是指采购业务进行中，采购的物资先到货入库，而发票没到。
如果发票在当月结账之前送达，可以不进行暂估，直接录入发票信息；如果发票当月没到，则在月末结账时，对于已出库的物资需要先按一个暂估价记账，反映到报表上来，到下月发票到达时，再进行后续的暂估处理。
二、存货核算采购暂估
存货核算的采购自动暂估需要在流程配置里面配置，通过配置库存采购入库单的消息驱动来实现采购自动暂估。
如果流程中没有配置自动暂估，业务中仍需要的话，则在【供应链-采购管理-采购结算-暂估处理-暂估处理】节点，手工做暂估。
通过以上两种方式进行暂估后，会生成存货核算的采购入库单，并按照暂估的价值记入账簿，等到下月发票到后再做调整。
三、应付暂估
存货核算的暂估是暂估的存货价值，采购中还有一种暂估是暂估应付，暂估后会生成一张暂估的应付单。
自动暂估应付不能单据使用，必须依赖于存货核算的采购暂估来进行。
是否自动暂估应付取决于一个参数PO52“入库/消耗汇总暂估是否暂估应付”。
如果这个参数为“是”，则在入库做存货核算采购暂估时会自动进行应付暂估；如果这个参数为“否”，则不会自动暂估应付。
当然也可以手工去暂估应付，仍然是在【供应链-采购管理-采购结算-暂估处理-暂估处理】节点进行手动应付暂估。
入库暂估同时暂估应付，效果如下：
可以看到生成了一张存货核算的采购入库单和一张采购应付单。
这就表示进行了采购应付暂估。
四、暂估处理
如果入库时进行了暂估，当采购发票送到之后都需要进行暂估的处理。
所谓暂估处理，就是当发票金额与暂估金额不等时如何处理差异。
NC系统提供了两种存货核算的暂估处理方式：单到回冲和单到补差。
需要注意的是：这两种方式都是针对存货核算的入库暂估来说的。
如果暂估了应付，也需要进行暂估处理，不过暂估处理的方式已经写死，只能通过单到回冲的方式处理应付暂估。
在单到回冲的暂估处理方式下，发票到后，不论发票金额是否与暂估金额一致。
发票结算后都会生成两张存货核算的采购入库单：一张红字的采购入库单，冲掉原来暂估的金额；再生成一张蓝字的采购入库单，将发票上的金额写入存货核算。
在单到补差的暂估处理方式下，发票到达后，如果发票金额与暂估金额相一致，则结算后不会生成任何存货核算单据。
如果发票金额与暂估金额不相一致，则结算后会生成一张存货核算的入库调整单，调整的金额就是发票金额与暂估金额的差值，发票金额大于暂估金额，生成的是正数调整单，发票金额小于暂估金额，生成的是负数调整单。
（三）、暂估应付处理
入库暂估同时，进行了暂估应付的时候，后续发票到达仍会进行应付的暂估处理，处理方式只有单到回冲。