餐厅财务管理制度
门店规范财务管理制度
一、总则为加强门店财务管理，规范财务行为，确保财务数据的真实、准确、完整，提高门店经济效益，特制定本制度。
二、财务管理原则1. 遵守国家法律法规和财务制度，严格执行会计准则和税收政策。
2. 坚持公开、公正、公平的原则，保证财务数据的真实、准确、完整。
3. 加强财务监督，防范财务风险，确保门店资产安全。
4. 提高财务管理水平，降低成本，提高门店经济效益。
三、财务管理职责1. 门店负责人负责门店财务管理工作的全面领导，确保本制度的贯彻执行。
2. 财务人员负责门店财务核算、报表编制、税务申报、资金管理等工作。
3. 各部门负责人对本部门财务收支负责，确保财务数据真实、准确。
四、财务管理内容1. 资金管理（1）门店资金收支必须纳入统一管理，严禁私自挪用、占用资金。
（2）制定资金预算，严格执行预算管理，合理使用资金。
（3）加强现金管理，定期盘点现金，确保现金安全。
2. 费用管理（1）制定费用预算，严格控制费用支出。
（2）合理划分费用开支范围，明确费用报销标准。
（3）加强费用审核，严禁违规报销、虚列支出。
3. 成本管理（1）制定成本预算，严格控制成本支出。
（2）加强成本核算，分析成本构成，找出成本控制点。
（3）优化成本结构，提高成本效益。
4. 财务报表编制（1）按期编制财务报表，确保报表真实、准确、完整。
（2）及时报送财务报表，接受上级主管部门和审计部门的监督检查。
5. 税务管理（1）依法纳税，按时申报纳税。
（2）加强税务筹划，降低税负。
（3）妥善处理税务争议，确保企业合法权益。
五、财务监督1. 建立健全财务监督机制，明确监督范围和内容。
2. 定期开展财务检查，发现问题及时整改。
3. 加强内部审计，防范财务风险。
六、奖惩措施1. 对严格执行财务管理制度的部门和个人给予表彰和奖励。
2. 对违反财务管理制度的部门和个人，依法依规进行处理。
七、附则1. 本制度自发布之日起施行。
2. 本制度由门店财务部门负责解释。
3. 本制度如有未尽事宜，由门店负责人根据实际情况予以补充。
合伙餐厅财务管理制度
第一章总则第一条为规范合伙餐厅的财务管理工作，确保财务信息的真实、准确、完整，提高财务管理水平，保障合伙餐厅的合法权益，根据《中华人民共和国会计法》及相关法律法规，结合合伙餐厅实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于合伙餐厅的所有财务活动，包括资金管理、成本核算、收入管理、支出管理、固定资产管理、税务管理等方面。
第三条合伙餐厅财务管理应遵循以下原则：1. 法规遵从原则：遵守国家有关财务管理的法律法规，严格执行财务管理制度。
2. 实事求是原则：以实际情况为依据，确保财务数据的真实、准确、完整。
3. 节约原则：合理使用资金，降低成本，提高经济效益。
4. 透明原则：财务信息公开透明，接受合伙人监督。
第二章财务机构与职责第四条合伙餐厅设立财务部，负责财务管理工作。
财务部设部长一名，副部长若干名，具体职责如下：1. 部长职责：（1）负责制定、修订和组织实施财务管理制度；（2）负责组织编制财务报表，向合伙人报告财务状况；（3）负责组织财务审计，确保财务信息真实、准确、完整；（4）负责组织财务培训和考核，提高财务人员素质。
2. 副部长职责：（1）协助部长组织实施财务管理制度；（2）负责组织编制财务报表，参与财务分析；（3）负责组织财务审计，监督财务活动；（4）负责财务培训和考核，协助部长提高财务人员素质。
第三章资金管理第五条合伙餐厅资金管理应遵循以下规定：1. 资金筹集：根据合伙餐厅经营需要，合理筹集资金，确保资金来源合法合规。
2. 资金支出：资金支出应严格按照预算执行，未经批准不得随意开支。
3. 资金结算：资金结算应采用银行转账、支票、汇票等合规方式，确保资金安全。
4. 资金审计：定期对资金进行审计，确保资金使用合理、合规。
第四章成本核算第六条合伙餐厅成本核算应遵循以下规定：1. 成本分类：按照成本性质、成本对象进行分类，确保成本核算的准确性。
2. 成本计算：根据成本核算方法，准确计算各类成本。
3. 成本分析：定期对成本进行分析，找出成本节约和控制的措施。
学院餐厅财务管理制度
第一章总则第一条为加强学院餐厅财务管理，规范财务行为，提高资金使用效益，确保餐厅财务工作有序进行，特制定本制度。
第二条本制度适用于学院餐厅的所有财务活动，包括餐厅的收入、支出、资产、负债等。
第三条餐厅财务管理应遵循国家有关财务会计法规和制度，坚持合法性、真实性、准确性、及时性和完整性的原则。
第二章财务管理组织第四条学院餐厅设立财务管理部门，负责餐厅的财务管理工作。
第五条财务管理部门负责人应具备财务专业知识和财务管理经验，对餐厅的财务工作全面负责。
第六条财务管理部门应设立会计岗位，负责餐厅的日常会计核算、财务报表编制、财务分析等工作。
第三章收入管理第七条餐厅收入包括但不限于销售收入、租赁收入、其他收入等。
第八条餐厅收入应及时入账，不得隐瞒、截留、挪用。
第九条收入核算应准确、完整，确保收入数据的真实性。
第十条收入票据管理应规范，确保票据的合法性和有效性。
第四章支出管理第十一条餐厅支出包括但不限于原材料采购、人员工资、水电费、维修费等。
第十二条支出预算应根据餐厅实际情况制定，经批准后方可执行。
第十三条支出报销应提供合法、合规的原始凭证，并经批准后方可支付。
第十四条支出核算应准确、及时，确保支出数据的真实性。
第五章资产管理第十五条餐厅资产包括但不限于固定资产、流动资产等。
第十六条资产购置、报废、处置等事项应严格按照国家相关法律法规执行。
第十七条资产核算应准确、完整，确保资产数据的真实性。
第十八条资产盘点应定期进行，确保资产的安全和完整。
第六章负债管理第十九条餐厅负债包括但不限于应付账款、应交税费等。
第二十条负债管理应遵循国家相关法律法规，确保负债的合法性和安全性。
第二十一条负债核算应准确、及时，确保负债数据的真实性。
第七章内部控制第二十二条餐厅应建立健全内部控制制度，确保财务活动的合规性。
第二十三条内部控制制度应涵盖收入、支出、资产、负债等各个环节。
第二十四条财务管理部门应定期对内部控制制度执行情况进行检查，确保内部控制制度的有效性。
单位食堂的独立的财务制度
单位食堂的独立的财务制度一、总则为规范单位食堂的财务管理，提高财务监督的有效性，保障单位食堂运行的正常、稳定和有序，制定本财务制度。
二、财务管理机构1.单位食堂设立财务管理部门，负责单位食堂的财务管理工作。
财务管理部门主要职责包括财务核算、财务监督、财务预算、财务审计等。
2.财务管理部门的工作人员应具备相关专业知识和工作经验，熟悉相关法律法规，保持专业素质和职业操守。
3.财务管理部门应建立健全财务管理档案，保存财务文件和资料，确保财务信息的真实、完整和准确。
三、财务核算1.单位食堂应建立完善的财务核算制度，按照国家有关规定和会计准则，进行财务核算工作。
2.单位食堂的财务核算主要内容包括：日常费用支出、营业收入、收支情况、资产负债表、利润表等。
3.财务核算应按月进行，做到及时、准确、科学。
四、财务监督1.单位食堂应建立完善的内部财务监督机制，对财务活动进行监督和检查，发现问题及时纠正。
2.单位食堂的领导人员应加强对财务工作的监督，督促财务人员履行职责，确保财务工作的合法性和规范性。
3.单位食堂应接受上级主管部门和审计机构的监督，配合进行财务审计，及时整改存在的问题。
五、财务预算1.单位食堂应根据经营情况和市场需求，制定年度财务预算，明确经营目标和盈利预期。
2.财务预算应包括各项费用支出、营业收入、盈余分配等内容，做到科学合理、合理安排。
3.财务预算应经过单位领导批准，执行过程中需及时调整，确保预算的实施效果。
六、财务审计1.单位食堂应定期进行内部财务审计，发现问题及时整改，提高财务管理的效率和规范性。
2.单位食堂应接受上级主管部门和审计机构的审计，配合进行审计工作，确保审计结论的真实性和客观性。
3.财务审计应按照相关法律法规和审计准则进行，对单位食堂的财务状况进行全面、深入的审计，确保财务管理的合法性和规范性。
七、财务监督1.单位食堂应建立健全的财务监督机制，对财务活动进行监督和检查，防止财务违规行为的发生。
事业单位食堂财务管理制度
第一章总则第一条为规范事业单位食堂财务管理，确保食堂财务收支的合法、合规、合理，提高食堂资金使用效益，根据《中华人民共和国会计法》、《事业单位财务规则》等法律法规，结合我单位实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于我单位食堂所有财务活动，包括食堂的收入、支出、成本核算、资产管理和财务监督等方面。
第三条食堂财务管理应遵循以下原则：（一）合法性原则：食堂财务活动必须符合国家法律法规和财务规章制度。
（二）真实性原则：食堂财务数据必须真实、准确、完整，不得虚报、冒领、隐瞒。
（三）效益性原则：食堂财务管理应注重资金使用效益，提高食堂服务质量。
（四）公开透明原则：食堂财务活动应公开透明，接受监督。
第二章财务核算第四条食堂财务核算应严格按照国家会计制度进行，设置会计科目，建立健全账簿，确保会计资料真实、完整。
第五条食堂收入包括食堂销售收入、财政补贴收入、捐赠收入等，应全部纳入财务核算。
第六条食堂支出包括原材料采购、人员工资、设备维修、水电费等，应严格按照预算执行，不得擅自改变用途。
第七条食堂成本核算应按月进行，合理分摊成本，确保成本核算的真实性。
第三章成本控制第八条食堂成本控制应从以下几个方面入手：（一）加强原材料采购管理，严格执行采购计划，降低采购成本。
（二）优化食谱，提高菜品质量，降低浪费。
（三）加强设备维护，延长设备使用寿命，降低维修成本。
（四）合理配置人员，提高工作效率，降低人力成本。
第四章资产管理第九条食堂资产包括固定资产、流动资产和无形资产，应建立健全资产管理制度，确保资产安全、完整。
第十条固定资产包括厨房设备、餐具等，应定期进行盘点，确保账实相符。
第十一条流动资产包括原材料、低值易耗品等，应加强库存管理，防止流失。
第五章财务监督第十二条食堂财务监督应实行分级负责制度，单位负责人对本单位食堂财务活动负有总责。
第十三条财务部门应定期对食堂财务活动进行监督检查，发现问题及时纠正。
第十四条食堂财务监督应接受审计、财政等部门的监督检查。
餐饮行业财务管理制度（6篇）
餐饮行业财务管理制度一、功能组织由于餐厅的大小及经营方法不同，所以为该行业设计一个统一的功能图是不可能的。
例如，在采购原料方面，有的是经理亲自去采购，有的是主厨或专业的采购人员去采购。
有些经理几乎不从事食品方面的管理而把主要的精力放在对顾客的接待及酒吧服务上。
尽管通常有厨房工作人员及服务人员的区别，在小规模的餐厅中通常不区别两者的功能;相反，具有酒类服务、熟食零售及其他类别的服务的餐厅中，通常要把这些服务的功能单独区别开来。
只有当某项经营活动大到有必要分析各种职能的服务功能时，才有必要建立一个功能组织图。
此时，各种功能的建立是基于招聘到各种能胜任各种职位的人员的基础上的。
通常的情况是，在一个不断发展的餐厅中，当"瓶颈"突破时或缺少某一服务人员会导致整个经营活动的顺利进行时，才有必要确定一个详细的功能组织图。
二、各类人员及其职责1.食品核对员对烹任后食品的控制是防止由于少收帐或错收帐所导致的收入损失的重要一环。
良好的管理意味着使用简单的方法逐个核对系统终端给客户的菜看是否是顾客所要求的。
尽管完善这一环节会导致为顾客提供服务的时间的滞后，但这一环节有利于完善会计记录，因而是必不可少的。
食品核对员必须具有良好的判断能力。
当侍者与食品核对员负责最后现金的收取时，就会存在欺诈的可能性，因此，应仔细挑选食品核对员。
由于这一环节应在最短的时间内完成，故良好的判断力是必不可少的。
每日经营结束后，食品核对员的记录应作为总收入帐户的控制而记录在帐簿中，并且与侍者的发票进行核对。
2.主厨一流的烹任有赖于厨师的手艺。
厨师的工作通常包括提供菜单、实际的烹饪以及由于食品的标准及繁忙时间所致的总的监督。
主厨除了应根据天气、季节、不同事件而提供有关的菜单外，也应该知道成本及竞争性的售价。
3.酒吧服务员如果允许酒吧服务员购买酒料饮料，他应该为过多的存货及销售不畅的品牌负责，也应为顾客喜欢的品牌的缺乏负责。
三、会计系统的原则1.收入收入一般分为三类:食物、饮料、其他杂项。
合伙小餐饮的财务管理制度
第一章总则第一条为加强本餐饮店的财务管理，确保财务工作的规范性和有效性，维护合伙人利益，特制定本制度。
第二条本制度适用于本餐饮店的所有财务活动，包括资金筹集、支出、收入、成本核算、财务报表编制等。
第三条本制度遵循合法性、真实性、准确性、及时性和保密性原则。
第二章财务管理体制第四条本餐饮店设立财务部，负责全面财务管理工作。
第五条财务部负责人由合伙人会议选举产生，负责制定财务计划、监督执行财务制度、审核财务报表等工作。
第六条财务部下设会计、出纳、成本核算等岗位，各岗位职责明确，相互配合，确保财务工作高效运行。
第三章资金管理第七条资金筹集：本餐饮店资金来源包括合伙人出资、借款、收入等。
第八条资金支出：资金支出需严格按照预算执行，不得超支。
第九条日常开支：日常开支由店长审批，需提供发票或收据，及时报账。
第十条借款：本餐饮店借款需经合伙人会议同意，借款用途明确，还款计划合理。
第四章收入管理第十一条收入管理：严格按照国家税法规定，及时、准确、完整地核算各项收入。
第十二条销售收入：每日销售结束后，由收银员核对销售数据，及时上报财务部。
第十三条额外收入：如其他收入，需提供相关凭证，及时入账。
第五章成本核算第十四条成本核算：根据国家相关法规和行业标准，合理确定成本核算方法。
第十五条直接成本：原材料、人工、能源等直接成本，按照实际发生额核算。
第十六条间接成本：管理费用、销售费用、财务费用等间接成本，按照合理分配原则核算。
第十七条成本分析：定期对成本进行分析，找出成本控制点，降低成本。
第六章财务报表第十八条财务报表编制：每月末，财务部编制财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。
第十九条财务报表审核：财务报表编制完成后，由财务部负责人审核，确保报表真实、准确。
第二十条财务报表报送：财务报表经合伙人会议审议通过后，报送相关部门。
第七章监督与检查第二十一条监督与检查：合伙人会议对财务工作进行定期检查，确保财务制度执行到位。
酒吧餐厅夜场财务管理制度
一、目的为了加强酒吧餐厅夜场的财务管理，规范财务运作，提高经济效益，确保资金安全，特制定本制度。
二、适用范围本制度适用于酒吧餐厅夜场所有财务活动，包括收入、支出、成本核算、资产管理等。
三、财务管理制度1. 收入管理（1）每日收入现金由收银员清点，并做好记录，确保现金安全。
（2）所有收入款项必须使用正规发票，严禁使用自制票据。
（3）收入款项必须按时上缴财务部门，不得私自挪用。
2. 支出管理（1）酒吧餐厅夜场各项支出必须按照实际需求，遵循节约、合理、合规的原则。
（2）支出款项必须附有正规发票或收据，并经经办人、验收人、餐厅经理签字确认。
（3）财务部门每月对支出进行审核，确保支出合理、合规。
3. 成本核算（1）酒吧餐厅夜场应定期进行成本核算，确保成本控制。
（2）成本核算应包括原材料、人工、能源、设备折旧等费用。
（3）成本核算结果应作为经营决策的重要依据。
4. 资产管理（1）酒吧餐厅夜场应建立健全资产管理制度，确保资产安全、完整。
（2）资产购置、报废、转让等事项应经相关部门审批。
（3）资产使用过程中，应定期进行盘点，确保资产账实相符。
四、责任与权限1. 餐厅经理负责酒吧餐厅夜场财务管理的全面工作，对财务部门进行指导和监督。
2. 财务部门负责具体执行本制度，对各项财务活动进行核算、审核和监督。
3. 各部门负责人对本部门财务活动负责，确保本部门财务合规、合理。
五、监督与考核1. 财务部门每月对各部门财务活动进行监督，发现问题及时报告餐厅经理。
2. 餐厅经理定期对财务部门工作进行考核，确保财务管理制度得到有效执行。
3. 对违反本制度的行为，按照公司相关规定进行处理。
六、附则1. 本制度由酒吧餐厅夜场负责人负责解释。
2. 本制度自发布之日起施行，原有规定与本制度不一致的，以本制度为准。
3. 本制度如有未尽事宜，由酒吧餐厅夜场负责人负责解释和补充。
建立健全食堂财务管理制度
一、引言食堂作为学校、企业、机关等单位的重要设施，其财务管理制度对于保障食堂的正常运营和食品安全具有重要意义。
为加强食堂财务管理，提高财务管理水平，确保食堂财务收支合法、合规、合理，现就建立健全食堂财务管理制度提出以下意见。
二、制度目标1. 规范食堂财务管理，确保财务收支合法、合规、合理。
2. 加强食堂成本控制，提高食堂经济效益。
3. 保障食堂食品安全，维护师生、员工利益。
4. 提高食堂财务管理人员的业务素质和责任心。
三、制度内容1. 组织机构与职责（1）成立食堂财务管理部门，负责食堂财务管理工作。
（2）明确食堂财务管理部门的职责，包括：制定财务管理规章制度、编制财务预算、审核财务收支、监督成本控制等。
2. 财务预算管理（1）根据食堂实际运营情况，编制年度财务预算，经批准后执行。
（2）定期对财务预算执行情况进行检查、分析和调整。
3. 财务收支管理（1）严格执行国家有关财务会计制度，规范财务收支行为。
（2）加强食堂收入管理，确保收入来源合法、合规。
（3）加强食堂支出管理，严格控制成本开支，确保支出合理、合规。
4. 成本控制（1）建立健全成本核算制度，加强成本控制。
（2）定期对成本进行核算和分析，找出成本控制点，提高食堂经济效益。
5. 食品安全管理（1）加强食堂食品安全管理，确保食品安全。
（2）严格执行食品安全法律法规，加强食品采购、加工、储存、销售等环节的监管。
6. 内部审计与监督（1）建立健全内部审计制度，定期对食堂财务进行审计。
（2）加强财务管理人员培训，提高其业务素质和责任心。
四、实施与保障1. 加强组织领导，明确责任分工，确保制度落实。
2. 加大宣传力度，提高食堂财务管理人员的认识，营造良好的工作氛围。
3. 建立健全考核机制，对食堂财务管理工作进行考核，确保制度执行到位。
4. 定期开展食堂财务检查，发现问题及时整改，确保食堂财务管理工作持续改进。
总之，建立健全食堂财务管理制度是保障食堂正常运营和食品安全的重要举措。
食堂财务管理制度及流程
一、总则为加强食堂财务管理，提高财务管理水平，确保食堂财务工作规范、高效、安全，特制定本制度。
二、财务管理制度1. 财务机构设置食堂设立财务部，负责食堂的财务管理工作。
财务部由财务主管、会计、出纳等岗位组成。
2. 财务人员职责（1）财务主管：负责财务部的全面工作，制定财务管理制度，组织财务核算、审计、监督等工作。
（2）会计：负责编制财务报表、账务处理、财务分析等工作。
（3）出纳：负责现金收付、银行结算、票据管理等工作。
3. 财务核算（1）食堂的财务核算应遵循国家有关财务会计制度的规定，按照实际发生的经济业务进行核算。
（2）食堂的财务核算应做到真实、准确、完整、及时。
4. 财务监督（1）财务部对食堂的经济活动进行监督，确保食堂财务制度的贯彻执行。
（2）财务部对食堂的收支情况进行定期检查，发现问题及时处理。
5. 财务报告（1）财务部应定期编制财务报表，向食堂管理层报告财务状况。
（2）财务部应按时向上级主管部门报送财务报表。
三、财务流程1. 收入管理（1）食堂收入包括餐饮收入、商品销售收入等。
（2）食堂收入应如实记录，不得隐瞒、截留。
（3）食堂收入应按规定的科目进行核算。
2. 支出管理（1）食堂支出包括食材采购、人员工资、水电费等。
（2）食堂支出应严格按照预算执行，不得超支。
（3）食堂支出应如实记录，不得虚列支出。
3. 资产管理（1）食堂的资产包括固定资产、流动资产等。
（2）食堂的资产应定期盘点，确保账实相符。
（3）食堂的资产应合理使用，防止浪费。
4. 负债管理（1）食堂的负债包括应付账款、预收账款等。
（2）食堂的负债应按时偿还，不得拖欠。
（3）食堂的负债应如实记录，不得虚增负债。
四、附则1. 本制度自发布之日起实施。
2. 本制度由食堂财务部负责解释。
3. 本制度如有未尽事宜，由食堂财务部根据实际情况予以补充。
餐厅财务制度标准
餐厅财务制度标准一、引言餐厅是一个经营利润和亏损都很容易的行业，财务管理对餐厅的发展起着至关重要的作用。
良好的财务制度可以帮助餐厅及时掌握经营状况，合理进行决策，提高经营效益。
本文旨在为餐厅制定一套完善的财务制度标准，帮助餐厅管理者更好地管理餐厅财务。
二、财务部门及职责1. 财务部门设置餐厅财务部门应当由专门负责财务管理的职工组成，负责餐厅的财务工作及财务报表的编制。
2. 财务部门职责（1）按规定及时、准确地记录和核对餐厅的所有财务数据；（2）根据餐厅的实际经营情况进行财务分析，提出合理的建议；（3）维护餐厅的财务资料,做好相关财务报表的编制、审计和备案工作；（4）协助餐厅管理团队，建立预算和监控制度，合理制定经营计划；（5）对餐厅的现金流进行严格监控，确保餐厅的资金安全。
三、财务制度规范1. 财务流程规范（1）凭证的制作、审核、复核、登记和归档必须按规定流程进行，确保凭证真实有效；（2）所有财务交易必须有有效的凭证和依据，每一笔财务资金流动都要有对应的书面记录；（3）财务报表的编制及时性和准确性是财务工作的核心内容，必须准确反映餐厅的财务状况。
2. 财务审核制度（1）定期对餐厅的财务数据进行审核，确保数据的准确性和真实性；（2）财务报表必须在规定时间内完成审核，经过审核并得到相关负责人签字；（3）发现问题要及时纠正并向相关部门汇报和通报。
3. 预算管理制度（1）餐厅应根据实际情况建立预算管理系统，明确各项费用的预算数额和支出限额；（2）预算执行过程中可以根据实际情况进行适当调整，但必须得到相关管理人员的书面批准；（3）定期进行预算执行情况的评估和分析，及时发现问题并进行调整。
4. 资金管理制度（1）严格控制餐厅的资金使用，避免资金上的浪费和挪用；（2）现金收付必须有专门的财务人员进行，确保资金的安全性和稳定性；（3）定期对餐厅的资金流向进行监控和核对，确保餐厅的资金充足。
四、财务制度执行1. 保持良好的纪律餐厅员工必须遵守财务制度的相关规定，严格执行财务流程和制度，不得私自挪用或篡改财务数据。
餐厅财务制度规范
餐厅财务制度规范一、总则为规范餐厅财务管理，保障财务安全，提高财务效率，特制定本规章。
二、财务管理部门1. 餐厅设有专门的财务管理部门，负责餐厅财务管理工作。
2. 财务管理部门应当建立财务管理制度和规范的财务管理程序，确保财务数据真实、准确、完整。
3. 财务管理部门应当配备专业的财务人员，具备相应的专业技能和经验。
三、财务记录1. 餐厅应当建立完整的财务记录制度，包括原始凭证、账簿、报表等。
2. 财务记录应当按照规定的程序和要求进行记载和保存，确保账目真实、准确。
3. 财务记录应当每日进行结账，记录资金收支情况。
四、收支管理1. 餐厅应当建立规范的收支管理制度，包括收入管理和支出管理。
2. 收入管理包括收款、开票、结账等，应当按照规定的程序进行。
3. 支出管理包括财务预算、报销、付款等，应当按照规定的程序进行。
五、资金管理1. 餐厅应当建立严格的资金管理制度，包括资金调度、资金监管等。
2. 资金应当定期进行盘点和核对，防止资金流失和挪用。
3. 资金使用应当符合规定的用途，不得私自挪用或冒领。
六、审计监督1. 餐厅应当定期进行内部审计和外部审计，确保财务数据的真实性和准确性。
2. 财务管理部门应当积极配合审计工作，提供必要的资料和协助。
七、违规处理1. 对于违反财务管理制度和规定的行为，餐厅应当及时进行处理，处理程序应当公开、公平、公正。
2. 对于严重违规的行为，应当依法追究法律责任。
八、附则1. 本规章由餐厅财务管理部门负责解释。
2. 本规章经餐厅领导班子议定后施行，如有变更，应当及时修订并报餐厅领导班子审定。
以上就是餐厅财务制度规范的相关内容，希望各位员工严格遵守，共同维护餐厅的财务安全和稳定运行。
公司食堂内控财务制度
公司食堂内控财务制度一、总则为规范公司食堂的财务管理，确保财务数据的真实、合法、准确，防范财务风险，提高公司财务管理水平，特制定本制度。
二、本制度的依据1. 公司食堂财务管理相关法律法规和政策规定；2. 公司内部财务管理制度和规定；3. 公司食堂内控制度。
三、财务制度的适用范围本制度适用于公司食堂的财务管理工作。
四、财务管理职责1. 食堂负责人负责公司食堂财务管理工作，对食堂的财务运作负全责；2. 财务人员负责具体的财务核算和数据录入工作，必须认真履行职责，确保每一笔财务数据的真实性和准确性；3. 其他食堂工作人员也有责任配合财务人员做好财务管理工作。
五、财务管理制度1. 财务核算（1）日常核算：每日按照公司规定的核算标准对食堂的财务数据进行核算；（2）月度结账：每月底对整月的财务数据进行结账，并及时报送财务部门；（3）年度结算：每年底对整年的财务数据进行结算，编制年度财务报表。
2. 资金管理（1）日常资金管控：每日对食堂的现金流入流出情况进行记录和核对；（2）资金保管：财务人员负责对食堂的资金进行妥善保管，严禁私自挪用。
3. 财务监督（1）内部监督：食堂负责人对财务工作进行监督，并对财务数据进行审查；（2）财务审计：定期对食堂的财务数据进行审计，确保财务数据的真实性和准确性。
4. 财务报告（1）每月财务报告：每月底对上月的财务数据编制财务报告并报送公司财务部门；（2）年度财务报表：每年底编制年度财务报表并报送公司财务部门。
六、违规处理1. 如发现财务数据造假或者挪用公司资金等严重违规行为，将立即停止相关人员的职务，并进行严肃处理；2. 如发现违规行为造成经济损失，相关责任人需要承担相应的经济赔偿责任；3. 如有违规行为涉及到法律问题，将移交相关部门处理。
七、附则本制度自发布之日起执行，如有补充或修订，须经公司财务部门审核批准后方可执行。
以上为公司食堂内控财务制度的详细内容，希望各位员工认真执行，共同维护公司的财务安全和稳定运营。
餐饮行业财务管理制度范文(6篇)
餐饮行业财务管理制度范文一、目的为了加强财务管理，统一规范财务管理和操作程序，结合酒楼的实际情况，对酒楼的财务管理制度和操作程序作出规定。
二、适用范围适用于本酒楼各项财务管理工作。
三、管理规定(一)餐厅自购原材料的规定1.餐厅停止使用给供应商代开收款收据的凭据，支付款项时，应尽力要求供应商开具正式发票，如确实无法开具正式发票的，由供应商开具收款收据或收条，并要求供应商在收款收据或收条上盖章(签名及手印)。
2.进仓单必须由保管人(指定专人)、验收人、经办人、餐厅经理签名方可有效。
3.所有自购原材料支付货款时，必须先经过区域经理审核后，方能付款。
(二)餐厅各项费用开支的规定1.餐厅所有开支的费用必须是餐厅维持正常营运确实需要的，不得开支与餐厅无关的费用。
2.餐厅费用开支由餐厅经理根据实际情况进行控制，事前报告区域经理，费用开支经区域经理审核后，方可给予报销开支。
3.餐厅费用报销时，所有单据必须有经办人、验收人(证明人)、餐厅经理签名，区域经理审核。
(三)促销费用的规定1.所有促销费用的开支必须要有确实可行的促销计划方案，促销计划方案由餐厅经理提出，报区域经理审核，再由区域经理上报公司促销主管审定，经促销主管审定或酒楼审批后方可执行。
2.所有促销活动完成后，必须写促销活动的总结报告，报告的主要内容包括:促销的方式、促销的费用、促销的效果、成功与失败的经验教训。
3.促销费用的权限:小范围的促销活动，总金额在____元以下，由餐厅经理报区域经理审核后，即可执行。
超过____元的按本条第1款规定执行。
(四)差旅费开支的规定1.区域经理、电工因公到餐厅出差的费用回酒楼报销，不得在餐厅报销费用。
2.餐费补贴，出差至本地区以外的各餐厅，每人每天可领用内部餐票两张，至岛外的各餐厅每人每天可领用内部餐票一张。
3.市内交通费，员工出差原则上不得乘坐的士，若遇特殊情况需经总经理先在的士车票背面审批签字，然后按规定程序报销。
餐饮行业财务管理制度范文（3篇）
餐饮行业财务管理制度范文一、引言餐饮行业是一个竞争激烈且高风险的行业，良好的财务管理制度对于餐饮企业的发展至关重要。
本文将针对餐饮行业的特点，提出一套完善的财务管理制度范本。
该制度将涵盖餐饮企业的财务规划、预算控制、成本控制、资金管理等方面内容，以实现餐饮企业财务运营的稳定和有效。
二、财务规划1.目标制定：餐饮企业应制定明确的财务目标，包括销售额、利润率、成本控制等。
目标应与企业整体战略保持一致。
2.预测分析：根据市场情况和历史数据，进行财务预测和分析，为决策提供依据。
3.资源配置：合理配置财务资源，包括人员、资金、设备等，以实现财务目标。
三、预算控制1.编制预算：餐饮企业应以年度为周期，制定财务预算。
预算应包括各项收入、支出、利润等指标，并与目标进行比较。
2.执行控制：对预算进行严格执行和控制，及时发现偏差，并采取相应措施加以调整。
3.绩效评估：对预算执行情况进行定期评估，分析偏差原因，并提出改进意见。
四、成本控制1.成本核算：餐饮企业应建立科学的成本核算体系，包括原料成本、人工成本、能源成本等方面。
核算结果可用于成本控制和定价决策。
2.成本分析：定期对成本进行分析，找出成本高低原因，寻求成本降低的途径，并制定相应措施加以控制。
3.成本效益评估：评估成本控制措施的效果，对改进措施进行跟踪和调整，以实现成本管理的持续改善。
五、资金管理1.资金计划：根据经营需要和资金周转情况，进行资金计划。
计划涵盖收入、支出的时间和金额，并注意合理安排资金使用的时间差。
2.资金预测：对未来的资金需求进行预测，及时调整资金计划，以保证运营的正常进行。
3.资金控制：实施资金控制措施，包括规范采购、控制库存、优化应收账款等，以避免过度投资和流动资金短缺。
六、风险管理1.风险评估：餐饮企业应评估各类风险，包括市场风险、财务风险、经营风险等，制定相应的控制措施。
2.风险控制：建立风险控制体系，包括内部控制、风险防范、应急预案等，以应对各类风险事件。
餐厅财务管理制度规定
第一章总则第一条为加强本餐厅的财务管理，规范财务行为，提高资金使用效率，确保餐厅的经济效益，特制定本制度。
第二条本制度适用于本餐厅所有财务活动，包括但不限于收入、支出、成本、利润等。
第三条本制度遵循合法性、真实性、完整性、及时性和效益性原则。
第二章财务核算第四条餐厅财务核算应严格按照国家财务会计制度执行，确保财务数据的准确性和真实性。
第五条餐厅财务核算应以人民币为记账本位币，并按月、季、年编制财务报表。
第六条餐厅应设立财务部门，负责财务核算工作，并对财务报表进行审核、汇总和分析。
第七条餐厅财务部门应定期对财务报表进行核对，确保报表数据的准确性和一致性。
第三章收入管理第八条餐厅收入包括但不限于餐饮收入、销售商品收入、租赁收入等。
第九条餐厅应设立专门的收入登记簿，对每日收入进行详细记录，确保收入来源的合法性和准确性。
第十条餐厅收入应及时入账，不得截留、挪用或隐瞒。
第十一条餐厅应定期对收入进行核对，确保收入账目与实际收入相符。
第四章支出管理第十二条餐厅支出包括但不限于原材料采购、员工工资、水电费、租金等。
第十三条餐厅应制定合理的支出预算，并严格执行预算管理。
第十四条餐厅支出应严格按照审批程序进行，确保支出合理、合规。
第十五条餐厅应建立支出台账，详细记录支出情况，便于审计和监督。
第五章成本管理第十六条餐厅成本包括但不限于原材料成本、人工成本、能源成本等。
第十七条餐厅应定期对成本进行核算和分析，找出成本控制点，降低成本。
第十八条餐厅应优化采购流程，降低采购成本。
第十九条餐厅应合理配置人力资源，降低人工成本。
第六章利润管理第二十条餐厅利润是餐厅经营成果的体现，应确保利润的真实性和合法性。
第二十一条餐厅利润应按月、季、年进行核算，并及时进行分配。
第二十二条餐厅利润分配应遵循公平、公正、公开的原则。
第七章内部控制第二十三条餐厅应建立健全内部控制制度，确保财务活动的合规性。
第二十四条餐厅应设立内部审计机构，对财务活动进行定期审计。
用餐财务管理制度
第一章总则第一条为规范公司用餐财务管理，提高用餐资金使用效率，保障员工福利，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司全体员工，包括正式员工、临时工、实习生等。
第三条本制度遵循公平、公开、透明的原则，确保用餐资金合理使用。
第二章用餐费用预算第四条用餐费用预算由人力资源部门根据公司员工人数、用餐标准等因素编制，经财务部门审核后，报公司领导批准。
第五条用餐费用预算包括员工日常用餐、特殊活动用餐、加班餐等。
第六条用餐费用预算应根据公司实际情况，合理分配，确保资金使用效益。
第三章用餐费用报销第七条员工用餐费用报销需按照公司规定的程序进行，具体如下：1. 员工填写《用餐费用报销单》，注明用餐时间、地点、人数、餐费金额等；2. 人力资源部门审核报销单的真实性、合规性；3. 财务部门对报销单进行审核，确认无误后办理报销手续；4. 员工持《用餐费用报销单》到财务部门领取报销款项。
第八条员工用餐费用报销标准如下：1. 日常用餐：按照公司规定的餐费标准报销；2. 特殊活动用餐：根据活动性质、规模等因素，按照公司规定标准报销；3. 加班餐：按照公司规定标准，根据加班时间长短报销。
第四章用餐费用结算第九条用餐费用结算采用以下方式：1. 预算内用餐：按照预算金额结算；2. 预算外用餐：按照实际发生金额结算；3. 特殊情况：根据实际情况，经公司领导批准后结算。
第十条用餐费用结算时间为每月月底前，由财务部门负责。
第五章监督与检查第十一条人力资源部门负责对用餐费用预算、报销、结算等环节进行监督。
第十二条财务部门定期对用餐费用进行核查，确保资金使用合规。
第十三条对违反本制度的行为，公司将按照相关规定进行处罚。
第六章附则第十四条本制度由公司财务部门负责解释。
第十五条本制度自发布之日起施行。
第十六条本制度如有未尽事宜，由公司领导决定。
食堂收入财务管理制度范本
第一章总则第一条为加强食堂财务管理，确保食堂收入的安全、合规和透明，根据《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国预算法》等相关法律法规，结合本食堂实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于食堂收入的管理，包括食堂营业收入、政府补贴、捐赠收入等。
第三条食堂收入管理应遵循以下原则：（一）合法性原则：食堂收入必须合法合规，符合国家法律法规和政策要求。
（二）安全性原则：食堂收入应确保资金安全，防止资金流失。
（三）透明性原则：食堂收入管理应公开透明，接受相关部门和广大师生的监督。
（四）真实性原则：食堂收入核算应真实、准确，不得虚报、瞒报。
第二章收入管理第四条食堂营业收入管理：（一）食堂营业收入包括学生就餐费用、教职工就餐费用、外卖收入等。
（二）食堂应设置专门账户，用于存放营业收入。
（三）每日营业结束后，食堂工作人员应及时将营业收入归集至专门账户。
（四）食堂应建立收入日报表，详细记录每日收入情况，并定期进行汇总。
第五条政府补贴管理：（一）食堂政府补贴包括营养餐补助、食堂改造补贴等。
（二）食堂应按照相关政策要求，及时申报和领取政府补贴。
（三）政府补贴资金应专款专用，不得挪作他用。
（四）食堂应建立政府补贴明细账，详细记录补贴资金的收入和使用情况。
第六条捐赠收入管理：（一）食堂接受捐赠收入应遵循自愿原则，不得强迫捐赠。
（二）食堂应设立捐赠账户，用于存放捐赠资金。
（三）捐赠资金应按照捐赠者意愿使用，不得挪作他用。
（四）食堂应建立捐赠明细账，详细记录捐赠资金的收入和使用情况。
第三章收入核算与监督第七条食堂收入核算：（一）食堂应按照国家会计制度要求，对收入进行核算。
（二）食堂收入核算应真实、准确，不得虚报、瞒报。
（三）食堂应定期进行财务报表编制，并向相关管理部门报送。
第八条食堂收入监督：（一）食堂应设立内部审计机构，对食堂收入进行定期审计。
（二）食堂应接受上级管理部门和广大师生的监督。
（三）食堂应定期公示收入情况，接受社会监督。
餐饮财务管理制度及规定
第一章总则第一条为加强餐饮财务管理，规范财务行为，提高财务管理水平，保障餐饮业务的健康发展，根据国家有关法律法规和财务管理制度，结合我单位实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于我单位所有餐饮业务，包括餐厅、客房、宴会、茶楼等。
第三条餐饮财务管理应遵循以下原则：（一）合法性原则：遵守国家法律法规，确保财务活动合法合规。
（二）真实性原则：财务数据真实、准确、完整，不得虚报、瞒报、伪造、篡改。
（三）完整性原则：全面反映餐饮业务的经济活动，确保财务信息的完整性。
（四）及时性原则：及时进行财务核算、分析和报告，为经营决策提供准确依据。
第二章财务管理职责第四条餐饮财务管理职责：（一）餐饮部经理：负责餐饮财务管理工作的组织、协调和监督，确保财务制度得到贯彻执行。
（二）财务部：负责餐饮财务核算、报表编制、财务分析等工作。
（三）各餐厅、客房等业务部门：负责本部门餐饮业务的财务管理工作，确保财务数据真实、准确、完整。
第三章财务核算第五条财务核算范围：（一）餐饮收入：包括餐厅、客房、宴会、茶楼等业务收入。
（二）餐饮成本：包括食材、燃料、水电、人工、折旧等成本。
（三）餐饮费用：包括租金、物业管理费、广告费、培训费等。
第六条财务核算要求：（一）按照会计准则和制度进行核算，确保财务数据的真实性、准确性和完整性。
（二）及时进行财务核算，确保财务报表的及时性。
（三）建立健全财务核算制度，明确核算流程和责任。
第四章财务报告第七条财务报告编制：（一）定期编制月度、季度、年度财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。
（二）财务报表应真实、准确、完整地反映餐饮业务的财务状况和经营成果。
第八条财务报告审核：（一）财务部负责审核财务报表，确保报表的真实性、准确性和完整性。
（二）餐饮部经理对财务报表进行审核，提出修改意见。
第五章财务分析第九条财务分析内容：（一）餐饮收入分析：分析餐饮收入构成、增长趋势、影响因素等。
（二）成本分析：分析成本构成、成本控制措施、成本效益等。
餐厅的财务制度
餐厅的财务制度一、总则为规范餐厅财务管理，保障餐厅经济效益，树立财务约束，明确财务责任，制定本制度。
二、财务管理的基本原则1.财务管理遵循依法、规范、规范、有效、灵活的原则。
2.财务管理实行科学、规范、统一、信息化、监控的原则。
3.财务管理实行责任、权利、效益、风险、保障、监督的原则。
4.财务管理实行预算、审计、审核、监督、评价原则。
三、财务管理机构餐厅设立财务部门，由财务主管全权负责餐厅财务管理工作，负责日常收支核算、财务报表编制、预算编制、审计监督等工作。
四、财务记录和报告1.餐厅财务管理应当建立完整的财务档案制度，各项财务记录应根据规定进行归档。
财务档案应包括餐厅的财务决策、执行、核算、监督、审计等各个环节的落实记录。
2.餐厅每月应编制财务报告，内容包括资产负债表、损益表、现金流量表等，报送至财务主管。
财务主管应负责审阅报告并作出决策。
五、资金管理1.餐厅收入应当按照规定进行核算并入库。
2.餐厅支付应按照规定进行支付，严格执行财务审批流程。
3.餐厅应加强资金监管，确保资金安全。
六、成本控制1.餐厅应建立成本核算制度，对各项成本进行明细核算。
2.餐厅应加强成本控制，减少浪费，提高利润率。
七、税务管理1.餐厅应遵守国家税法，及时、准确地纳税。
2.餐厅应建立税务核算制度，确保税金支付的及时、准确。
八、风险管理1.餐厅应加强风险管理，建立风险评估机制。
2.餐厅应建立风险应急预案，确保能够应对各种风险事件。
九、监督管理1.餐厅应建立内部审计机制，对各项财务活动进行审计监督。
2.餐厅应接受上级主管部门财务监督，确保财务活动合规。
以上为餐厅财务制度的主要内容，餐厅应严格按照此制度执行，确保餐厅财务管理工作的有效实施。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
餐厅财务管理制度一、目的为了加强财务管理，统一规范财务管理和操作程序，结合餐厅的实际情况，对餐厅的财务管理制度和操作程序作出规定。
二、适用范围适用于本餐厅各项财务管理工作。
三、管理规定（一）餐厅自购原材料的规定1、餐厅停止使用给供应商代开收款收据的凭据，支付款项时，应尽力要求供应商开具正式发票，如确实无法开具正式发票的，由供应商开具收款收据或收条，并要求供应商在收款收据或收条上盖章（签字及手印）。
2、进仓单必须由保管人（指定专人）、验收人、经办人、餐厅经理签名方可有效。
3、所有自购原材料支付货款时，必须先经过餐厅经理审核后，方能付款。
注：两店以上管理则须经过总经理。
（二）餐厅各项费用开支的规定1、餐厅所有开支的费用必须是餐厅维持正常营运确实需要的，不得开支与餐厅无关的费用。
2、餐厅费用开支由餐厅经理根据实际情况进行控制，事前报告总经理，费用开支经审核后，方可给予报销开支。
3、餐厅费用报销时，所有单据必须有经办人，验收人（证明人）、餐厅经理签名，总经理审核。
（三）促销费用的规定1、所有促销费用的开支必须要有确实可行的促销方案，促销计划方案由餐厅经理提出，报区域经理审核，再由经理上报公司企划主管审定，经企划主管审定或餐厅审批后方可执行。
2、所有促销活动完成后，必须填写促销活动的总结报告，报告的主要内容包括：促销方式、促销费用、促销效果、成功与失败的经验教训等。
3、促销费用的权限：小范围的促销活动，总金额在 500 元认下，由餐厅经理报总经理审核后，即可执行。
超过 500 元的按本条第1款执行。
（四）差旅费开支的规定1、餐厅员工因公出差的费用回餐厅凭票报销。
2、餐费补帖，因公出差，餐费补贴，管理组：20 元/人/餐，服务组：10 元/ 人/餐。
3、市内交通费，员工出差原则上不得打的士，若遇特殊情况打的士，则需经餐厅经理在先在的士车票背面审批签字，然后按规定程序报销。
所有市内交通费报销时，必须在车票背后注明日期、起讫站点、何事、报销人签名。
（五）交际应酬费开支的规定1、餐厅经理的交际应酬费用实行先打单后报销政策，每月应控制在200 元以内，特殊事项须经总经理批准后方可执行。
2、交际应酬费用的用途：用于与餐厅和餐可有联系的业务往来和活动，协调、理顺与外部相关部门的关系。
不得用于餐厅内部的招待。
（六）低值易耗品、用具、用品的购置规定1、凡单位价值或批量价值在 100 元以内的由管理组申报，餐厅经理审核，即可购买。
凡超过 100 元以上的由餐厅经理申报，总经理审核、审批。
2、低值易耗品、用具、用品的购置统一由指定人员采购，必须按先进先出的原则办理。
（七）餐厅“营业外收入”的规定1、“营业外收入”的范围：餐厅的废弃物但可作为猪饲料、废纸皮等。
不属于“营业外收入”的范围：餐厅每天营业收入的长、短款，物料短缺由责任人赔偿的款项，员工过失的罚款等。
2、所有“营业外收入”的来源资金由餐厅出纳管理。
3、所有“营业外收入”只能用于餐厅的集体活动等员工福利，不能作为其他用途。
4、所有“营业外收入”的集体活动费用由总经理审批。
5、所有“营业外收入”的收支存情况必须上报财务部知悉。
（八）其他相关规定1、餐厅与员工宿舍的水电费用分开结算，今后员工宿舍的水电费用不得在餐厅费用中报支。
2、本制度规定的第一、二条款中，属餐厅的零星采购和零星费用开支所需的款项由餐厅经理向出纳员的备用金中借款（借款限额暂定500 元，期限 7 天），此项借款必须当月结清，不得跨月。
经理必须对本制度规定的第一、二条款必须及时审核，以确保餐厅正常营运，若因执行本制度规定的第一、二条款无法及时到位，造成餐厅不能维持正常营运的，由经理负全部责任。
3、员工借款：原则上员工不得在餐厅借款（除特殊情况外）。
4、财务对餐厅的每项经济业务活动，每月须全面稽查一次，若发现有不符合制度规定、不合理的款项支出，有权要求退回，责成有关责任人退回已支付的款项。
若发现徇私舞弊现象，按有关规定处理。
餐厅现金管理制度一、目的为了规范本餐厅的现金管理，特制定本办法。
二、适应范围适用于本餐厅营业款、备用金、费用扣销等各项现金业务。
三、管理规定(一)营业额的管理1.对所收到的营业额作认真核对和检查(收银下线单与实际金额相符，收银员签名)。
4.餐厅于每日早上 10:00 前将营业额存入指定银行或存入指定的银行卡。
5.为明确责任,缴款后必须在营业收缴情况表上签注姓名和时间。
6.如有特殊情况需动用营业款的，餐厅应向总经理申请，同意后方可使用，不得擅自主张，从营业额中抵扣。
7.餐厅财务及值班经理须每日对营业额的存缴情况检查和签字确认。
（二）备用金的使用及管理1、备用金是用在营运中支付本餐厅零星支出及收银机收款备用的。
不可作私人用途或转借他人。
2、备用金是实行定额管理的，要明确记录使用用途及支出情况。
3、定额数量应保持不变，不可挪作他用。
4、餐厅值班经理及财务将不定期地对备用金的数额进行抽检。
（三）费用的报销程序1、餐厅经理对所支出的原始票据（凭证）的真实性、合理性负直接责任。
2、大宗和较稳定的材料款（如计划内的房租、购置设备和月结材料款等）可先送餐厅经理审核、财务审查，总经理审批后，方可付款。
3、相关人员向餐厅出纳报销时，餐厅出纳检查和注意以上几点：（1）采购物品的真实性。
（2）是否有经手人签名、证明人签名、餐厅经理审查签名、总经理签名、日期、用途、金额等。
（3）是否有正规的发票。
（4）办公用品报销时需附原始发票。
（5）原材料在自行采购时，报销时需附经过验收的“入库单”及原始发票。
（6）差旅费报销时需附有关的原始票据，票上须签字并注明日期，经办事情等。
（7）其他费用报销时需附有关原始票据。
（8）在检查完后方可签名、付款，并保管发票。
（四）营业收记帐本的填报方法1、收银员按规定在值班经理的监督下点钱上线和下线，并负责将本班次的营业状况填写在记帐本上。
2、记帐本上填写金额须同下线条一致。
（退菜、退酒、收银误差、抹零、签单、跑单等）收银员填好后找值班经理检查并签字确认。
3、收银员负责于将每日的营业额于下午 14 时（早班）、22 时（夜班）、及 4 时（夜堂）等三个时段销售及汇总营业额以短信的方式发送给餐厅经理及餐厅总经理。
餐厅结帐服务流程规范一、目的为规范本餐厅顾客结帐、收银工作，特制定本规范。
二、适用范围适用于本餐厅楼面服务员、收银员的收银工作。
三、楼面服务员结帐服务规定顾客用餐完毕欲结帐，服务人员应先做好菜品及酒水的核对与确认工作，以便随时配合顾客的结帐要求。
1．结帐服务要领在结帐前，服务人员必须掌握以下几个重点：（1）不要让客人等太久。
（2）将账单双手递补给顾客或放在账盘内呈送给顾客。
（3）当顾客取钱时，服务人员不得靠近桌旁，应立于桌边待命，避免顾客产生压迫感。
2．结帐服务流程（回应—帐单—核对—修正—结帐—送客）。
（1）回应：当顾客向楼面服务员发出结帐要求时，服务员应快速回应：“好的，请稍等。
”（2）帐单：服务员确认顾客的台号后，快速到收银台索取消费帐单。
（3）核对：收银员根据帐单核对顾客台号、人数、菜品及酒水、是否上米饭等，以防止错结，漏结。
（4）修正：如有不符的，要与顾客核对无误后再行结帐。
A.没有上的菜品，应立即查询并请值班经理做退菜处理；B.已经在做的菜品，则应从减少餐厅损失的角度出发，说服顾客将菜吃完再结帐；C.多打、错打的酒水及时报值班经理处理，漏打的及时补上。
D.查看是否有上米饭，如漏打及时补上，错打或多打请值班经理处理。
E．其他需要协助修改的及时请值班经理处理。
（5）结帐：当确认无误后，将帐单递到顾客面前，如不止一位顾客，应轻声问：“请问由哪位付帐呢？”收款时应唱收唱找“先生/小姐，您好，收您**元，需找您**元，请稍等。
”（6）送客：找零后其负责服务员送客至门前，并致欢送辞：“谢谢光临，请慢走，请带好您的随身物品。
”“欢迎下次光临！”3.不同付款方式的注意要点（1）现金结帐如果顾客用现金结帐，要当着顾客的面清点钞票，查看是否有假钞，并将点出的数目与顾客核对无误后再离开，将款项送至收银处。
收银员清点余额后，会将收据或发票及找零放回帐盘，由服务员退回，此时，服务员应回到餐桌旁，和顾客核对找零，而后立即离开，不要在餐桌旁徘徊，让顾客产生被要求给小费的印象。
（2）信用卡结帐如果顾客用信用卡结帐，要让顾客稍等，将信用卡拿到收银台刷卡。
然后将刷卡联用结账夹送到顾客身边请其签字认可。
等收银台将顾客的签名核对无误后，将信用卡和刷客单其中的一联交还给顾客。
（3）签账单对于总经理同意签单消费的帐单，服务员须立即知会餐厅值班经理，由总经理签单并由值班经理签字备查。
四、收银员收银服务流程规定开市前准备：1、把自己的备用金点清，并妥善保管好。
2、每日检查电脑，收银系统并测试收银机，检查发票和结账单打印纸充足，发现不够提前做好申购工作，并做好发票记录。
3、把当天要用的菜单与工作所需物品准备好，清点酒水饮料并做好记录。
4、以正确的姿态立于吧台内（抬头，挺胸，面带微笑）5、客人买单时，认真核对账单与桌台号以最快的速度为客人结账买单并向客人表示感谢（观察到客人买单后会继续就餐则向客人表示谢谢惠顾，观察到客人即将离店则向客人表示您慢走，欢迎下次光临）。
6、在客人买单时，主动向客人告知我们的会员机制，邀请客人加入我们的会员。
如：“您好+（帅哥美女之类称呼），您可以尝试扫码成为我们的会员，上面会有咱们的许多优惠奖励活动（语气内容可以适当俏皮有趣）。
”如遇客人需要打折可直接推荐客人前往APP购买折扣券。
7、收到客人现金时应唱收唱付，如：“您好（帅哥美女之类称呼），收您XX元，找您的XX元，请清点，谢谢惠顾或您慢走，欢迎下次光临”。
客人需要发票时再帮客人开具发票，发票金额必须是实收金额，不得虚开。
8、收到顾客的现金后，要确认钞票的真假和其数目是否足够支付帐单。
如果发现数目不对或不够时，需立即与客人交涉，并确保能顺利结账。
9、结账后，把单据按日期依次分类放进抽屉保管好。
收市后工作：1、营业结束后，填写营业额日报表，将当班报表、账单封袋放好。
2、清点现金。
3、统计当日酒水数量及前厅消耗品做好记录，如需采购提前向店长报备。
4、下班前关闭岗位上的电子设备排查安全隐患，需要充电的设备放置好充电，次日备用。