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财务管理制度

财务管理制度范本（精选11篇）

财务管理制度篇1

第一章总则

第一条为加强财务管理，规范财务工作，促进公司经营业务的发展，提高公司经济效益，根据国家有关财务管理法规制度和公司章程有关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。

第二条公司会计核算遵循权责发生制原则。

第三条财务管理的基本任务和方法：

(一)筹集资金和有效使用资金，监督资金正常运行，维护资金安全，努力提高公司经济效益。

(二)做好财务管理基础工作，建立健全财务管理制度，认真做好财务收支的计划、控制、核算、分析和考核工作。

(三)加强财务核算的管理，以提高会计资讯的及时性和准确性。

(四)监督公司财产的购建、保管和使用，配合综合管理部定期进行财产清查。

(五)按期编制各类会计报表和财务说明书，做好分析、考核工作。

第四条财务管理是公司经营管理的一个重要方面，公司财务管理中心对财务管理工作负有组织、实施、检查的责任，财会人员要认真执行《会计法》，坚决按财务制度办事，并严守公司秘密。

第二章财务管理的基础工作

第五条加强原始凭证管理，做到制度化、规范化。原始凭证是公司发生的每项经营活动不可缺少的书面证明，是会计记录的主要依据。

第六条公司应根据审核无误的原始凭证编制记账凭证。记帐凭证的内容必须具备：填制凭证的日期、凭证编号、经济业务摘要、会计科目、金额、所附原始凭证张数、填制凭证人员，复核人员、会计主管人员签名或盖章。收款和付款记帐凭证还应当由出纳人员签名或盖章。

第七条健全会计核算，按照国家统一会计制度的规定和会计业务

的需要设置会计帐簿。会计核算应以实际发生的经济业务为依据，按照规定的会计处理方法进行，保证会计指标的口径一致，相互可比和会计处理方法前后相一致。

财务管理制度简易范本

财务管理制度范本

第一章总则

第一条为加强公司的财务工作，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，特制定本规定。

第二条公司财务部门的职能是：

(一)认真贯彻执行国家有关的财务管理制度和税收制度，执行公司统一的财务制度。

(二)建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务计划，加强经营核算管理，反映、分析财务计划的执行情况，检查监督财务纪律的执行情况。

(三)积极为经营管理服务，通过财务监督发现问题，提出改进意见，促进公司取得较好的经济效益。

(四)厉行节约，合理使用资金。

(五)合理分配公司收入，及时完成需要上交的税收及管理费用。

(六)积极主动与有关机构及财政、税务、银行部门沟通，及时掌握相关法律法规的变化，有效规范财务工作，及时提供财务报表和有关资料。

(七)完成公司交给的其他工作。

第三条公司各部门和职员办理财会事务，必须遵守本规定。

第二章财务工作岗位职责

第五条财务经理负责组织本公司的下列工作：

(一)编制和执行预算、财务收支计划、信贷计划，拟订资金筹措和使用方案，开辟财源，有效地使用资金；

(二)进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核，督促本公司有关部门降低消耗、节约费用、提高经济效益；

(三)建立健全经济核算制度，利用财务会计资料进行经济活动分析，及时向总经理提出合理化建议。

(四)组织领导财务部门的工作，分配和监督其他人员的工作任务，制定考核奖惩指标；

(五)负责建立和完善公司已有的财务核算体系，生产管理控制流程，成本归集分配制度；

(六)承办公司领导交办的其他工作。

第六条会计的主要工作职责是：

财务管理制度范本(四篇)

财务管理制度范本

公司财务管理制度

全体财务人员应认真贯彻执行国家有关财政法规及会计制度。敬业爱岗，不做有损于公司的事。严格按照公司财务管理制度做好自己的本职工作。对待工作认真踏实，树立为客户服务意识。贯彻公司质量方针和质量目标。

一、财务部门职责范围

1、认真贯彻执行国家有关财务管理的法律法规，确保财务工作的合法性。

2、建立健全公司各种财务管理制度，严格按照财务工作程序执行。

3、采取切实有效的措施保证公司资金和财产的安全，维护公司的合法权益。

4、编制和执行财务预算、财务收支计划，督促有关部门加强资金回流，确保资金的有效供应。

5、进行成本、费用预测、核算、考核和控制，督促有关部门降低消耗、节约费用，提高经济效益。

6、建立健全各种财务帐目，编制财务报表，并利用财务资料进行各种经济活动分析，为公司领导决策提供有效依据。

7、负责公司材料库、办公用品库的管理。

8、参与公司工程承包合同和采购合同的评审工作。

9、及时核算和上缴各种税金。

10、参与项目部与施工队结算，参与采供部与材料供应商结算。

11、会计档案资料的收集、整理，确保档案资料的完整、安全、有效。

12、加强本部门管理，进行内部培训，提高本部门工作人员素质。

13、完成公司工作程序规定的其他工作，完成领导布置的其他任务。

会计

1、负责登记各项经管的明细帐、分类帐、总帐；

2、全面了解、掌握国家有关财务工作制度、政策、公司的会计核算和财务管理的各项规定，并正确执行；

3、负责总帐、明细帐、分类帐的核对工作，银行存款的调节工作，汇总会计凭证，登记总帐；

4、对其他应收、应收帐款及时催收清理；按公司规定安排固定资产及库存材料等资产的盘点；

财务管理制度(精选多篇)

第一篇：某某局财务管理制度

某某市某某局财务管理制度

为加强经费管理，保证我局机关工作正常开展，促进机关廉政建设，

根据《中华人民共和国会计法》和省某某财务管理工作的有关规定，结合

我局实际情况，特制订本制度。

一、管理围

（一）预算内资金，包括由地方财政拨款的行政机构经费、专项调查

经费和省统计局拨款的统计事业费、专项调查经费。

（二）预算外资金。主要指本局通过各种方式创收所得资金。

二、管理原则

（一）坚持：“计划开支、量入为出，按章办事、民主理财”和“全

程管理，重在源头”的原则，加强预算管理。全局性和各科室所需的会议费、印刷费、购置费和专项调查费用等各项经费均应事先编制预算，经办

公室审核、局领导或局长办公会议研究批准后，办公室严格按预算执行。

（二）加强统一领导，严格审批制度。报销各种经费开支，继续执行、完善会计审查、办公室主任审核、分管局领导“一支笔”审批的“三步走”管理制度。各项经费开支报销，均由报销人（经办人）填报销凭证，经会

计审查、办公室主任审核后，报分管领导审批，其中专项调查、基建项目

和大宗设备购置等重大经费开支，分管局领导按集体审定的预算审批；各

科室差旅费、会议费、设备购置费等开支，除按上述规定，由分管局领导

审批外，科室负责人必须审核签字，其购置的设备必须经办公室验收登记

后方可报销。

（三）建立、健全各项财务帐目，坚持日清月结，做到帐帐相符、帐

表相符、

帐物相符。按时报送各项财务报表，局办公室定期向分管局领导汇报

一次经费收支情况，以及财务管理工作中存在问题，并不定期向全局职工

财务管理制度模版(通用版)

财务管理制度模版(通用版)财务管理制度

第一章总则

第二章财务管理机构和人员

第三章财务会计管理

第四章经营计划和预算管理

第五章资产管理

5-1货币资金管理

5-2应收款和预付款的管理

5-3固定资产管理

5-4无形资产管理

第六章负债、筹资及担保的管理

第七章收入与成本的管理

第八章项目投资管理

第九章利润分配

第十章财务会计报告

第十一章审计监督

第十二章财务考核

第十三章附则

第一章总则

第一条为加强XXX名）财务管理工作，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国会计法》、企业会计基本准则和具体准则等国家有关法律法规以及公司章程的规定，结合+本公司的实际情况，制定本制度。

第二条除特别说明法，本制度所称“公司”的范围仅指*****(公司名）。

第三条本制度是公司财务管理工作的基本制度，在公司范围内统一执行，各部门参照执行。

第四条公司的财务行为和财务管理工作必须遵守国家有关法律法规，并接受有关主管部门、公司监事会以及审计部门的检查和监督。

第二章财务管理机构和人员

第五条公司的财务管理工作实行同一管理、分级负责原则，按照本制度对公司范围内财务工作同一管理、同一指导的根蒂根基上，财务管理系统中各层级、各岗位按照相应的职责和权限履行财务管理职责、承担相应的责任。

第六条公司的以下严峻财务事项需要由公司董事会按规定程序审议通过：

一）决定公司的投资计划；

二）批准公司的年度财务预算方案、决算方案；

三）批准公司的利润分配方案和亏损弥补议案；

四）公司增加或减少注册资本；

五）发行公司债券；

六）公司归并、分立、解散、清理或者变更公司形式；

(完整版)财务管理制度汇编

财务管理制度

为规范公司财务行为，加强会计核算和财务管理，确保财务会计信息的真实性、合法性、完整性，根据《会计法》、《企业会计准则》等规定，结合企业管理需要制定本制度。

第一节总则

一、公司财务管理原则：建立健全公司内部财务管理制度，做好财务

管理基础工作，遵守国家的法律、法规，接受财政、税务、审计

机关的检查和监督，维护投资者的权益不受侵犯。

二、公司财务管理的基本任务：做好各项财政收支的预算、控制、核

算、分析和考核工作，确保公司财产安全、完整和增值，有效筹

集、使用各项资金，提高企业管理水平和经济效益。

第二节会计机构设置

一、公司设置独立会计机构，配备合格财会人员，负责处理公司的

会计核算及财务管理工作。

二、公司会计机构岗位设置：财务总监及会计、出纳。

1、财务总监全面主持财务部门工作，对本部门的工作负直接领导

责任，并对董事长负责，具体主要职责如下：

1）根据公司规模，合理设置工作岗位，确定用人规模，明确岗位职责。

2）结合企业特点及管理需要，建立健全企业财务管理制度，规范企业会计核算流程，完善内部控制制度，指导财务部门会

专业资料分享

计核算及财务管理工作。

3）编制并执行公司财政预算、信贷计划，拟定资金筹措方案，及时筹集经营所需资金，降低资金筹集成本。

4）加强企业资金管理，合理规划资金投向，提高资金使用效率。

5）做好经济活动分析和财务分析，通过例会、报告等形式向经营、管理决策层提供财务信息。

6）掌握公司经济合同执行情況，对重大经济事项和新开拓业务进行可行性研究和项目分析，并参与公司重大经济合同的洽

谈、签订。

财务管理制度(完整版)

财务管理制度

为了加强本公司的财务管理，保证资金使用的合理性、促进经济核算、降低运营成本、提高经济效益，特制定本规定。

财务管理是公司经营的重要组成部分，公司所有财务运作及会计处理均应遵循《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》和相关的经济政策。财务管理的职能是反映、监督、指导和控制公司的经营活动，参与公司的经营管理，对违反各项制度和规定的行为应予抵制。财务部工作直属公司总经理领导，并接受董事会和审计部门的监督。结合公司现阶段实际情况，本制度于2022年月日起正式执行。

财产及物资的管理

公司的房屋、建筑物、机器设备、办公设备、运输工具等使用年限在一年以上，单位价值在人民币1000元（含1000元）以上的，作为固定资产管理，不同时具备两个条件的为低值易

耗品。所有财产物资由财务部建立健全账卡，并定期核对。使用单位领用时，须办理签领手续，明确保管人员，遗失和损坏按制度即时处理结清。各部门固定资产的购置、更新和修理须事前向总经理书面报告，批准后方可执行。低值易耗品的购置由总经理审批，按规定登记领用，一次摊销。财产物资的购置必须有正式，经有关领导签字，有经手人验收和仓管人员签单，财务方可报销。

现金及银行存款收支管理

现金的使用范围包括员工工资、奖金、津贴、各项费用报销及劳保福利费用等需要现金支付部分、出差人员借支的差旅费、采购办公用品或其他物品时，金额在人民币元以下并且不具备用银行存款支付条件的现金支付、确需现金支付的其他支出。

库存现金原则上不得多于人民币元，如果特殊原因需要增加公司库存现金时，需上报总经理批准。当天收到现金金额大于人民币元部分应当及时存入银行。

财务管理制度简易版

一、目的和范围

本财务管理制度的目的是确保企业财务的合法性、准确性和透明度，提高财务风险管理能力，并规范财务管理流程。该制度适用于公司的

所有财务活动和相关人员。

二、财务管理组织机构

公司设立财务管理部门，负责财务管理工作。财务管理部门由财务

总监领导，下设会计组、出纳组和成本控制组。每个组的职责如下：

1. 会计组

- 负责公司的日常会计工作，包括账务处理、凭证记账等；

- 编制财务报表，并及时上报给上级管理部门；

- 按照相关法规和会计准则进行会计核算。

2. 出纳组

- 负责公司的现金管理和银行账户的开立与管理；

- 统一收付款，确保资金的安全和合规；

- 办理日常的资金往来和结算工作。

3. 成本控制组

- 负责对公司各项成本进行核算和控制；

- 定期进行成本分析，提出降低成本的建议；

- 监督成本执行情况，并报告给财务总监。

三、财务管理流程

1. 财务预算

- 每年财务部门向各部门征集预算信息，制定年度财务预算； - 各部门根据预算指标进行费用申请，并报送财务部门审批； - 财务部门对费用申请进行审批和控制，并进行预算管理。

2. 收付款流程

- 公司设立专用银行账户，用于收付款和资金管理；

- 收款时，财务部门核对收款单据和对账单，并及时入账； - 付款时，财务部门核对付款单据和账务信息，并进行付款。

3. 会计核算

- 按照国家相关法律法规和会计准则进行会计核算；

- 财务部门负责编制会计凭证、记账和账务处理；

- 定期编制财务报表，并进行内部和外部审计。

4. 成本控制

- 成本控制组负责核算各项成本，并编制成本报表；

财务管理制度(完整版)

财务管理制度

第一章总则 (3)

第二章财务机构和财务人员 (3)

2.1 财务机构设置 (3)

2.2 财务部门的职能与职责 (3)

2.3 财务人员的聘用 (4)

第三章货币资金管理 (5)

3.1 现金及各种银行票据管理 (5)

3.2 备用金的使用原则与借支返还手续 (7)

第四章报销规定及款项支付 (8)

4.1 报销原则与款项支付流程 (8)

4.2 招待费报销 (11)

4.3 差旅费报销 (13)

4.4 办公费报销制度 (17)

4.5XXX行政车辆油料报销 (18)

4.6 后勤伙食费报销 (18)

4.7票据粘贴规则 (19)

第五章工资及各项福利费发放 (20)

5.1 工资、奖金发放 (20)

5.2 电话补助发放 (20)

5.3 劳动保护费及防暑降温费发放 (20)

5.4 各类文件奖励、学历奖励、证书奖励等 (21)

第六章资产管理 (21)

6.1 各项资产购置原则、流程与管理 (21)

第七章成本费用管理 (23)

第八章附则 (23)

财务管理制度

第一章总则

1.1为加强项目财务管理，规范财务行为，建立健全XXX内部控制制度，严格财务监督，提高财务管理水平和项目经济效益，根据《会计法》、《企业财务通则》、《企业会计准则》及国家有关法律法规，结合XXX的实际情况，特制订本制度。

1.2本制度是处理项目财务事项的基本规范，遵循公司各项财务制度并接受监督。

第二章财务机构和财务人员

2.1 财务机构设置

XXX实行财务总监委派制。项目财务总监由公司委派，业务上接受公司财务管理科直接管理，行政上受公司和所在项目双重领导。项目财务总监采取定期轮换制，任期原则上与项目开竣工日期同步。2.2 财务部门的职能与职责

最简洁财务制度

最简洁财务制度（通用6篇）

最简洁财务制度1

财务部工作制度：

一、在上级主管部门和办事处的领导下，负责搞好本单位的会计、资金管理和成本核算，充分发挥财务工作的监督和控制职能。

二、依据上级主管部门的规章制度，制定并实施本单位财务管理的实施细则。坚持一支笔审批制度，做到费用开支有计划，有考核、有监督，杜绝不合理开支。

三、实施“双增双节”活动，降低费用，节约开支，及时清理债权、债务。

四、定期编制、报送财务决算报表，经常分析资金收支执行情况，定期对单位经济运行情况做出分析，为领导决策提供根据。

五、搞好会计和成本核算，定期做好与上级机关、外单位业务往来结算、与银行资金结算，做到日清月结，按时编制银行存款未达帐项余额调节表。

六、及时处理固定资产入帐、折旧、调拨、变卖和清理工作，监督固定资产的使用、维修、大修和及时处理低值易耗品分摊工作。

七、负责办事处职工、离退休职工工资的计算发放、日常报销和各类结算工作，执行工资福利待遇和差旅费规定，审核各项费用的报销。

八、协同劳资部门搞好全体职工工资奖金支付审核工作，配合劳资部门搞好工资基金管理，控制不合理的工资支付。

九、经常对财务会计工作总结经验，堵塞漏洞，对重点问题向主管部门呈送专题报告。

最简洁财务制度2

（1）财务状况分析企业的财务状况是用资金进行反映的生产经营成果。

企业的资产、负债和所有者权益从不同方面反映企业的生产规模、资金周转情况和企业经营的稳定程度。分析企业的财务状况包括：分析其资本结构，资金

使用效率和资产使用效率等。其中资金使用效率和资产使用效率分析构成该企业营运能力分析，它是财务状况分析的重点。常用指标：流动资产周转率、存货周转率、企业应收账款周转率等。

财务管理制度(简洁版)

财务管理制度（一）（简洁版）

第一节总则

第1条为加强财务管理，根据国家有关法律、法规及财务制度，结合公司具体情况，制定本制度。

第2条财务管理工作必须在加强宏观控制和微观搞活的基础上，严格执行财经纪律，以提高经济效益，壮大企业经济实力为宗旨。

第3条

财务管理工作要贯彻“勤俭办企业”的方针，勤俭节约，精打细算，在企业经营中制止铺张浪费和一切不必要的开支，降低消耗，增加积累。

第4条

公司及全资下属公司，都必须执行本制度。

第二节财务机构与会计人员

第5条公司及下属核算的公司、企业设置的财务机构。非核算的单位配备专职财务人员。

第6条公司部会计师。

公司设计划财务部。计划财务人员。

下属核算的公司、企业设财务部。财务人员

计划财务部及各财务部，根据业务工作需要配备必要的会计人员。

第7条总会计师协助总经理管理好整个系统的财务会计工作，对全系统的财务会计工作负责。

总会计师主要职责如下：

1.执行公司章程和经理会议的决议，主持编制并签署公司的财务计划、信贷计划和会计报表等，落实完成计划的措施，对执行中存在的问题提出改进措施，指导各项财务活动，考核生产经营成果，对总经理负责并报告工作；

2.审查公司基建、、贸易等发展项目及重要经济合同，对可行性报告提出评估意见；

3.负责全系统的资金融通调拔决策工作，经总经理或董事长签署后执行。

4.审核下属公司、企业和效益的计算方案；

5.编制公司员工工资、奖金、福利方案和股东分红派息方案；

6.监督全系统的财务管理和活动；

7.监督全系统的财务部门和会计人员执行国家的财经政策、法令、制度和遵

公司财务管理制度(完整版)

公司财务管理制度（完整版）

第一章：总则

1.1 目的：为了规范公司财务管理行为，保障公司的财务安全，提高财务管理效率，制定本制度。

1.2 适用范围：本制度适用于所有公司员工及相关部门。

1.3 遵守原则：财务管理必须遵守以下原则：

- 依法合规：财务管理必须遵守相关法律法规、规章制度和公司的内部管理规定。

- 诚信公正：财务管理必须诚实、透明、公正，不得有虚假、误导性的行为。

- 经济效益：财务管理必须以公司的经济效益为中心，合理控制成本，优化资源配置。

1.4 责任分工：公司财务管理相关职责明确分工，由财务部门负责具体实施。

第二章：预算管理

2.1 预算编制：每年度初，财务部门根据公司经营计划，进行预算编制工作，包括收入预算、支出预算、总预算等。

2.2 预算执行：各部门负责人在执行预算时，必须按照预算编制的指标和要求，进行支出控制和成本管理。

2.3 预算调整：如遇经营情况变动，需要对预算进行调整，必须由财务部门审核并报批。

第三章：资金管理

3.1 资金计划：财务部门负责对公司的资金流动进行计划，合理安排资金使用，确保流动性。

3.2 资金筹集：财务部门负责筹集公司所需的资金，包括银行贷款、发行债券等。

3.3 资金使用：各部门负责人要根据公司的资金计划，合理使用资金，不得私自挪用或滥用资金。

3.4 资金监管：财务部门负责对公司的资金进行监管，确保资金的安全和合理使用。

第四章：会计管理

4.1 会计制度：公司会计制度必须符合国家的会计法规和会计准则，财务部门负责制定和执行会计制度。

财务管理制度范本(通用7篇)

财务管理制度范本（通用7篇）

财务管理制度1

1、资金审批制度

县委办公室有关财务上的一切收入和支出，包括不同渠道不同名义的各种经费，均由主任一支笔签批。

正常办公经费数额较少，由分管主任确定支付后，要按期报主任签字，数额较大的支出由分管主任请示主任同意后方可支付。

职工子女入托费由分管财务副科长直接确定支付。

工作人员差旅费由主任签字支付。

2、主管会计和现金会计之间的业务责任

主管会计负责管理总帐，分类明细帐，记帐凭证和各种报表。

现金会计负责记好现金日记帐，银行存款帐，负责管好各种支票和现金。

两个岗位要做到钱帐两分开，钱物两分开，票印两分开。

3、医疗费报销制度

享受公费医疗人员，必须到县医院就诊，凭医疗费收据和处方笺到财务报帐。

4、车辆费用报销制度

车辆维修及更换易耗材料，如数额较小，由分管主任确定支付并按时报主任签字支付；数额较大，须由分管主任请示主任同意后支付。道桥费由队长统计后由分管主任签字并报主任签字报销，一次一结。

5、办公用品管理制度

办公用品实行统一采购、保管、发放，实行定点采购，享受最低价，严把质量关。

具体实施由行政科长统计，报主管主任确定，并与分管财务副科长一同购买，现金会计保管。如数额较大，须由分管主任报主任同意后实施。

出、入库要严格履行登记手续，做到帐物相符；办公用品不重复购置。

6、监督和审计制度

要认真执行各项财经纪律，及时纠正和制止各种违纪现象。要自觉接受审计部门和本单位领导的监督和审计，反映情况要实，提供资料要准。

对弄虚作假和严重失职者要追究当事人的责任，问题严重的要交由司法机关处理。

财务管理制度(精选10篇)

财务管理制度（精选10篇）

财务管理制度篇1

一、库存现金管理

1、公司财务部库存现金控制在核定限额内（限额__元），不得超限额存放现金。

2、严格执行现金盘点制度，做到日清月结，保证现金的安全。现金遇有短款，财务人员应及时查明原因，报告总经理，并要追究责任人的责任。

3、不准用“白条”入帐。

4、不准私人挪用、占用和借用公款现金。

5、到公司以外金融机构提取或送存现金（限额__元以上）时，需由两名人员乘坐__前往。

6、现金出纳员必须严格和妥善保管金库密码和钥匙。

7、现金出纳员要妥善保管金库内存放的现金和有价证券；私人财物不得存放入内。

8、现金出纳员必须随时接受开户银行和公司领导的检查监督。

二、银行存款管理

1、公司必须遵守中国人民银行的规定，办理银行基本帐户和辅助帐户的开户和公司各种银行结算业务。

2、公司必须认真贯彻执行《中国人民银行法》、《中华人民共和国票据法》等相关的结算管理制度。

3、作废的银行支票由出纳员加盖作废戳记，妥善保存。

4、银行结算方式根据公司实际情况采取如下几种方式：支票（现金支票、转帐支票）、银行汇票、电汇、信汇、银行承兑汇票、委托收款（仅限于水费、电费、电话费结算），除上述结算方式外，其他不予使用。

5、财会人员从银行取回的各种结算凭证，要及时入帐。

6、公司应按每个银行开户帐号建立一本银行存款明细帐，出纳员应及时将公司银行存款明细帐与银行对帐单逐笔进行核对，并于每季度末做出银行核对余额调节明细表。

7、空白银行支票与预留印鉴必须实行分管。由出纳员逐笔登记，记录所签发支票的用途、使用单位、金额、支票号码等。

财务管理制度简单版【7篇】

财务管理制度简单版篇1

一、库存现金管理

1、公司财务部库存现金控制在核定限额内，不得超限额存放现金。

2、严格执行现金盘点制度，做到日清日结，保证现金的安全。现金遇有短款，应及时查明原因，报告单位领导，并要追究责任者的责任。

3、不准用“白条”入帐。

4、不准私人挪用、占用和借用公款现金。

5、到公司以外金融机构提取或送存现金（限额1万元以上）时，需由两名人员乘坐公司汽车前往。

6、现金出纳员必须严格和妥善保管金库密码和钥匙。

7、现金出纳员要妥善保管金库内存放的现金和有价证券；私人财物不得存放入内。

8、现金出纳员必须随时接受开户银行和本单位领导的检查监督。

9、出纳员必须严格遵守执行上述各条规定。

二、银行存款管理

1、公司必须遵守中国人民银行的规定，办理银行基本帐户和辅助帐户的开户和公司各种银行结算业务。

2、公司必须认真贯彻执行<中国人民银行法>、<中华人民共和国票据法>等相关的结算管理制度。

3、作废的银行支票由出纳员加盖作废戳记，妥善保存。

5、从银行取回的各种结算凭证，要及时入帐。

6、公司应按每个银行开户帐号建立一本银行存款明细帐，出纳员应及时将公司银行存款明细帐与银行对帐单逐笔进行核对。于每季度末做出银行核对余额调节明细表。

7、银行出纳员对银行调节明细表所记载的帐项必须及时查明原因，对出现的差错通知责任人进行更正，对未达帐项要及时予以清理。造成的帐帐不一致，应尽快解决。

最简洁财务管理制度五篇

导言

财务管理制度是企业内部重要的规范文件，对于企业的财务运作和风险控制起

着至关重要的作用。本文将从不同角度介绍五篇最简洁的财务管理制度。

第一篇：财务制度基本原则

1.1 透明度原则

财务管理制度应具备透明度，即所有的财务信息和数据都应对内外部人员完全

可见、可理解。透明度有助于促进内部员工的合作与信任，也有助于外部利益相关方对企业财务状况的了解和监督。

1.2 简洁性原则

财务管理制度应尽量避免冗长繁杂的内容，保持简洁性。这样可以减少员工的

阅读和理解成本，提高制度的执行效率。

1.3 安全性原则

财务管理制度应保证财务信息的安全性，包括防止内外部的非法访问和篡改。

这需要企业建立相应的信息安全措施和权限管理制度。

1.4 可操作性原则

财务管理制度应具备可操作性，即制度中规定的财务操作程序应具体明确、可

操作。员工在执行财务任务时，应能够根据制度的要求进行操作，减少错误和风险。

第二篇：预算管理制度

2.1 预算编制

企业应建立预算编制的流程和方法，明确预算编制的时间节点和责任人。同时，预算编制应以企业战略目标为导向，充分考虑市场环境和企业内外部因素。

2.2 预算执行

企业应建立预算执行的管理程序，明确预算执行的责任人和权责。同时，应建立预算执行的监控机制，及时发现和解决预算执行偏差的问题。

2.3 预算调整

企业应根据实际情况，进行必要的预算调整。调整应满足合理性、公平性和及时性的原则，保证预算的有效性和可操作性。

第三篇：成本管理制度

3.1 成本核算

企业应建立成本核算的制度和方法，明确各项成本的分类和计算方法。成本核算应准确反映企业生产经营活动的成本并提供参考依据。