财务报账管理办法

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财务报账管理规章制度范本

财务报账管理规章制度范本第一条总则为了加强公司的财务管理，规范财务报账行为，提高资金使用效率，确保财务信息的真实、完整和准确，根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》等相关法律法规，特制定本制度。

第二条适用范围本制度适用于公司全体员工的财务报账活动，包括各项费用报销、资金支付、会计核算等。

第三条管理原则（一）合法性原则：财务报账活动必须遵守国家法律法规、企业会计准则和公司财务管理制度。

（二）真实性原则：财务报账必须真实反映公司的经济业务，不得编造、虚报、漏报。

（三）规范性原则：财务报账活动必须按照规定的程序、标准和格式进行。

（四）效率性原则：财务报账活动应简化流程，提高工作效率，确保资金及时、准确、安全地到位。

第四条报账要求（一）费用报销1. 报销人应按照公司规定的费用报销范围和标准进行报销。

2. 报销人应提供合法、真实的原始凭证，包括发票、合同、付款凭证等。

3. 报销人应填写完整的费用报销单，并附上相关业务背景资料，如行程单、住宿证明等。

4. 报销人应按照公司规定的审批流程提交报销申请，经部门负责人、财务部审核后，报公司总经理审批。

（二）资金支付1. 支付申请应由报销人根据实际业务提出，并经部门负责人审核。

2. 财务部应按照公司规定的支付流程和权限进行审批。

3. 财务部应核对支付申请的真实性、合法性和准确性，确保资金支付的安全。

4. 财务部应按照公司规定的支付方式进行支付，确保资金及时到账。

第五条审批流程（一）费用报销1. 部门负责人审批：报销人提交报销申请后，部门负责人应对报销内容的真实性和合规性进行审核，并在报销单上签署意见。

2. 财务部审核：财务部应对报销申请的完整性、准确性和合法性进行审核，并在报销单上签署意见。

3. 公司总经理审批：财务部将审核通过的报销申请提交给公司总经理，总经理对报销申请进行审批。

4. 报销人应在审批通过后及时到财务部办理报销手续。

（二）资金支付1. 部门负责人审核：报销人提交支付申请后，部门负责人应对支付内容的真实性和合规性进行审核，并在支付申请上签署意见。

公司财务报销规章制度范本

公司财务报销规章制度范本第一章总则为规范公司财务管理，保障公司财务资金安全，提高财务管理效率，制定本规章制度。

第二章收支管理1. 公司收支分类明确，包括日常运营支出、固定资产购置支出、差旅费支出等。

2. 所有收支均需有明确的用途和依据，不得无故挪用或浪费。

3. 收支必须经过合规审批程序，不得出现违规收支现象。

第三章报销流程1. 报销人需填写报销单，并将相关发票、票据等证明材料齐全，报销单需有报销事由、金额、日期等详细信息。

2. 报销单须经本人及直接上级签字确认后，方可提交财务审批。

3. 财务负责人应在3个工作日内完成审批，并做好相关记录。

4. 报销经财务审批通过后，财务部门按规定时间将款项支付至报销人账户。

5. 报销款项不得用于非法或违规用途，否则需追回并追究责任。

第四章报销标准1. 公司将根据不同部门及职位设置不同的报销标准，报销标准应符合公司业务实际和市场常态。

2. 报销标准应及时调整，确保不过高也不过低，有利于员工积极性和工作成效。

第五章特殊报销1. 差旅报销：员工出差需提供出差行程单、机票、火车票、住宿费等相关发票，报销金额不得超过报销标准。

2. 固定资产报销：公司购置固定资产需填写固定资产购置申请单，并提供购买凭证，经审批后可进行报销。

3. 业务招待费报销：员工招待客户或合作伙伴需提供相关招待费用发票，并注明招待对象及目的，报销金额不得超过报销标准。

第六章其他事项1. 对于超过报销标准的费用需提供额外说明及审批材料。

2. 对于频繁报销、高额报销等情况需要额外审查，确保报销合规性。

3. 对于虚开发票、假报销等违规行为将追究责任并做出相应处理。

4. 公司将定期对财务报销流程及标准进行评估和调整，确保财务管理规范及透明化。

第七章附则本规章制度经公司领导审定后生效，具有法律效力，如有违反规定将按公司相关规定处理。

对本规章制度的解释权归公司所有。

以上为公司财务报销规章制度范本，欢迎公司员工遵守执行。

公司财务报账管理制度

公司财务报账管理制度一、总则（一）为了规范公司财务报账流程，保证公司财务的准确性、合规性和时效性，根据国家相关法律法规以及公司实际情况，制定本制度。

（二）本制度适用于公司全体员工，包括部门经理、财务人员和普通员工。

（三）公司所有员工必须严格遵守本制度的各项规定，不得有任何擅自操作、虚报、隐瞒或其他违反公司财务规定的行为。

二、报账范围（一）公司的所有经济交易均需要进行报账，包括但不限于：日常办公费用、差旅费用、会议费用、业务招待费用等。

（二）报账标准参照公司相关规定，并在合理的范围内进行报账申请。

（三）员工必须提供真实、准确的报账材料，如果申请的费用涉及发票或凭证，必须提供原件，并注明费用的用途和报销事由。

三、报账程序（一）员工以电子报账的方式提交报销申请，包括具体费用明细、发票原件扫描件等。

（二）负责报账审核的财务人员负责审核报账申请的真实性和合规性，并将审核结果及时反馈给申请人。

（三）符合规定的报账申请，财务人员将在三个工作日内办理报账流程，将报账款项支付到员工指定的银行账户。

（四）不符合规定的报账申请，财务人员将及时向申请人反馈具体原因，并告知修改措施。

四、报账审批权限（一）根据岗位职责的不同，员工的报账审批权限不同。

（二）部门经理可以审批其所在部门员工的费用报账申请。

（三）财务部门负责人负责对公司全体员工的费用报账进行最终审核和审批。

五、违规处理（一）对于故意虚报、超标报账、伪造凭证等严重违反制度规定的行为，公司将视情况对员工进行严肃处理，包括但不限于扣发奖金、降薪、解聘等。

（二）对于违反制度规定的轻微违规行为，财务部门将及时向员工进行指导和纠正。

六、附则（一）本制度解释权归公司财务部门所有，并按照公司实际情况进行适当调整和修改。

（二）本制度自发布之日起生效，所有员工必须遵守并执行本制度。

本制度共计XXXX字。

单位财务报账制度范本

单位财务报账制度范本第一章总则第一条为加强财务管理，规范财务报账行为，确保财务信息的真实、完整和准确，根据《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国预算法》、《财政违法行为处罚处分条例》等法律法规，结合本单位实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于本单位的财务报账工作，包括预算编制、预算执行、财务核算、财务报告等环节。

第三条本单位财务报账工作应当遵循依法依规、公开透明、节约高效、风险控制的原则。

第二章预算编制与执行第四条预算编制应结合单位业务发展和财务状况，按照科学合理、上下结合、逐级分解、重点突出的原则进行。

第五条预算执行应按照预算计划和预算指标，统筹安排资金使用，严格控制各项支出，确保资金使用的合法性、合规性和效益性。

第六条单位内部各部门应按照预算计划和预算指标，合理使用资金，确保预算执行的顺利进行。

第三章财务核算第七条财务核算应遵循国家统一的会计制度，确保会计信息的真实、完整和准确。

第八条单位内部各部门应按照财务核算规定，提供真实、合法、完整的原始凭证，包括发票、合同、验收报告等。

第九条财务部门应按照审核程序和审核标准，对原始凭证进行审核，确保报销款项的合法性和准确性。

第十条财务部门应按照国家统一的会计制度，对审核通过的原始凭证进行会计核算，编制财务报表。

第四章财务报告第十一条财务报告应真实、完整、准确地反映单位财务状况、预算执行情况和财务风险状况。

第十二条财务部门应按照规定的格式和要求，定期编制财务报告，提交单位领导审阅。

第十三条单位领导应定期审阅财务报告，对财务报告反映的问题进行分析，提出改进措施。

第五章监督与检查第十四条单位内部审计部门应定期对财务报账工作进行审计，确保财务报账工作的合规性和有效性。

第十五条单位应建立健全财务报账工作的内部控制制度，防范财务风险，确保财务安全。

第十六条对违反本制度的单位和个人，按照有关规定予以查处，依法追究责任。

第六章附则第十七条本制度自发布之日起实施。

报账单位财务管理制度

第一章总则第一条为加强本单位的财务管理工作，规范财务报销行为，确保资金使用的合理性和合规性，根据国家有关财务管理的法律法规，结合本单位实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于本单位所有员工及临时工作人员的财务报销工作。

第三条财务报销工作应遵循真实性、合法性、合规性和及时性的原则。

第二章报销范围第四条下列支出可予以报销：1. 与工作相关的差旅费；2. 办公用品购置费；3. 业务招待费；4. 会议费；5. 培训费；6. 其他经单位领导批准的合理支出。

第五条严禁以下支出进行报销：1. 与工作无关的个人消费；2. 违反国家法律法规的支出；3. 未取得合法票据的支出；4. 未按规定程序审批的支出。

第三章报销程序第六条报销人应在发生支出后及时填写《报销单》，并附上相关票据。

第七条报销单应包括以下内容：1. 报销人姓名、部门、岗位；2. 报销事由；3. 报销金额；4. 票据粘贴情况；5. 领导审批意见。

第八条报销单需经以下程序审批：1. 报销人提交部门负责人审核；2. 部门负责人签署意见后提交财务部门；3. 财务部门审核无误后提交分管领导审批；4. 分管领导审批同意后，财务部门办理报销手续。

第九条报销人应在收到报销款项后，及时将报销单据及附件归档保存。

第四章财务监督第十条财务部门负责对报销工作进行监督，确保报销行为合法合规。

第十一条财务部门对报销单据的审核内容包括：1. 票据的真实性、合法性；2. 报销事项的合理性；3. 报销金额的准确性；4. 报销程序的合规性。

第十二条对不符合报销规定的支出，财务部门有权拒绝报销。

第五章附则第十三条本制度由财务部门负责解释。

第十四条本制度自发布之日起实施。

第十五条本制度如与国家法律法规相抵触，以国家法律法规为准。

第十六条本制度如有未尽事宜，由单位领导班子会议研究决定。

通过以上财务管理制度，本单位的财务报销工作将更加规范，有助于提高资金使用效率，确保财务安全。

同时，也有利于加强内部管理，提高员工的合规意识。

财务严格规范报销制度

财务严格规范报销制度一、制度背景在企业发展过程中，存在大量的业务活动，这些活动需要用到一定的资金。

资金使用、归还情况的管理和监督对于企业中长期稳定发展具有重要意义。

因此建立科学规范的财务管理制度，严格监控对企业的经营具有非常重要的意义。

而对于企业的报销制度管理更是财务管理工作中的一项重要内容。

二、报销范围公司规定，所报销的费用必须是必要的、合理的费用。

属于必要的费用，是指与公司业务、管理相关且款项真实、真实有效的费用，包括但不限于差旅费、会议费、通讯费、餐费、机票费、住宿费、办公用品等。

三、报销流程1.填写申请表员工在支出时应先自由支出，支出金额应在公司规定的限额内，并保留相关支出凭证。

之后需要填写报销申请表，详细列明所需报销的支出、支出金额以及出票情况等信息。

申请上报后，需要核对相关证明文件并签署。

2.报销审批报销审批一般有各级领导、财务人员进行审核，审批通过后，会计人员安排相应的支付流程，并将款项付至报销人账户中。

3.支付流程报销款项支付一般会使用银行转帐方式，所支付的资金从财务账户中划出。

需要注意的是，报销人员需要提前准备好相关银行账户信息以及签约银行卡。

四、报销管理1.报账期限报销应按公司规定时间进行，未及时报销的费用，公司不予以支付。

2.费用凭证公司要求报销人员在进行公司相关业务支出时，应保留费用凭证。

凭证内容应真实、有效、清晰，凭证内容不得涂改、破损及有划痕情况等情况。

3.费用额度控制公司要求对费用额度进行限制。

对于合理的费用，公司予以授权，超出费用授权的部分，需要经过公司的授权后再进行申请报销。

五、违规处理对于报销过程中的违规行为，公司将根据具体情况采取相应的处理措施。

具体处理方式包括但不限于通报批评、降级处理、要求退回已报销费用等。

六、总结公司应建立有效的报销制度，规范公司内部员工的报账和报销行为，遏制员工的不良行为。

同时，公司强化对报销制度的管理，使之更加规范、高效、透明，为企业的发展提供更为可靠、稳定的支持。

企业报账员财务管理制度

第一章总则第一条为规范企业财务管理制度，加强财务管理，提高报账效率，保障企业资金安全，特制定本制度。

第二条本制度适用于本企业内部所有报账员及相关部门。

第三条本制度依据国家有关法律法规、财务会计制度和企业实际情况制定。

第二章报账范围与标准第四条报账范围：1. 员工差旅费报销；2. 办公用品购置费用报销；3. 业务招待费用报销；4. 其他经批准的合理费用报销。

第五条报账标准：1. 严格执行国家有关财务会计制度，遵循合法、合规、节约、高效的原则；2. 报账项目必须真实、准确、完整；3. 报账单据应规范、齐全、有效。

第三章报账流程第六条报账流程：1. 报账人填写报账单，附上相关单据，提交给部门负责人审批；2. 部门负责人审核报账单及附件，签署意见后，提交给财务部门；3. 财务部门对报账单及附件进行审核，符合规定的予以报销，不符合规定的退回重新办理；4. 报账人凭财务部门出具的报销凭证领取现金或办理银行转账。

第七条特殊情况处理：1. 因特殊情况无法提供原始单据的，报账人应说明情况，并提供相关证明材料，经部门负责人和财务部门审核同意后，可给予报销；2. 报账人提供的单据有疑问的，财务部门有权要求提供相关证明材料。

第四章报账单据管理第八条报账单据管理：1. 报账单据应妥善保管，不得遗失、毁损；2. 报账单据归档期限为五年；3. 财务部门定期对报账单据进行清理、归档。

第五章奖惩第九条对遵守本制度，工作表现突出的报账员，给予表彰和奖励。

第十条对违反本制度，造成经济损失或不良影响的报账员，给予批评教育、经济处罚，情节严重的，予以辞退。

第六章附则第十一条本制度由财务部门负责解释。

第十二条本制度自发布之日起施行。

本制度旨在规范企业报账员财务管理行为，提高报账效率，确保企业资金安全。

报账员应严格遵守本制度，加强自身素质，为企业发展贡献力量。

财务报销管理制度(19篇)

财务报销管理制度（19篇）财务报销管理制度 1一、现金只能支付公司员工的各种劳动报酬、劳保、福利、出差人员必须随身携带的差旅费等。

采购材料、办公用品、低耗品等使用金额在1000元以上的一般要通过银行转账支付，未通过银行转账支付的，报销时须提供现金支付凭证（收款收据、微信支付宝等转账记录）。

（特殊情况由总经理审批）。

二、所有的现金收入，都应开具收款收据。

开出收据的存根应与应入账的收据联按编号逐张核对金额，确保收入全部入账。

现金支付应以合法的原始凭证为依据，并执行票据报销及审批程序，做到账款分管。

三、临时性小额现金支出，实行先垫支后报销原则（除出差外）。

经常性的大额现金支出由经办人填制领款单，部门负责人审批后可领取备用金。

四、领取备用金的人员，年底应到财务部门办理年度领款更换手续。

因公出差，应合理估算出差费用，填制领款单，由部门负责人审批后可从出纳处领取暂借款。

已安排备用金的人员，不得再预支差旅费。

如前一次借款不清的，不准再向公司借款。

五、控制现金的`库存限额，一般以3-5天的日常零星支出为限，超过限额的出纳员应及时送存银行，每日业务终了前，出纳人员应盘点现金，做到账实相符。

六、本制度从二0__年一月一日起执行，执行以后公司如有新的规定另行通知。

财务报销管理制度 2第一条固定资产报销：1.购置固定资产，必须先有批准的购置计画，控购商品必须经董事会向有关部门办理专项控制证明单才能购买；2.在当日内购置，经领导批准可借用空白支票在计画范围购置，如能事先知道价格、单位名称及帐号者，可办理借款手续，经领导批准，由财务部开支票；3.固定资产报销时须建立固定资产卡片，并有资产编号，财务才准予报销；4.固定资产经财务报销後，财务部列入“内部往来成本费用”科目。

第二条流动资产报销：1.采购部门提出次月原材料及备用品、备件购置的购料计画，经领导批准後报财务部作出次月定额用款计画；2.凡购入材料物品，必须填写入库验收单(一式三联，采购、仓库、财务部各项），才予以报销；3.材料物品领用时，必须填领料单(一式三联，领用人、仓库、财务部)；4.仓库保管员兼材料会计，每月与财务核对账目，发现问题及时找原因更正；5.年终物资部应盘点一次，列出材料清单与财务部核对，并作出盈亏表；6.采购部门可借支备用金，作为零星购料周转，工程部也可以借支备用金，作为急需采购维修物品用，年终备用金全部交财务部，第二年再借；7.采购人员经领导批准可借支空白支票(限制一定数额内开支)，必须在三天内到财务报销。

单位财务报账管理制度

第一章总则第一条为了加强单位财务管理，规范财务报账行为，确保财务收支的真实、合法、合规，提高财务管理水平，特制定本制度。

第二条本制度适用于单位内部各部门、各岗位的财务报账工作。

第三条单位财务报账工作应遵循以下原则：（一）合法性原则：财务报账必须符合国家法律法规、财务制度及单位内部相关规定。

（二）真实性原则：财务报账应如实反映经济业务，不得虚报、冒领、骗取费用。

（三）及时性原则：财务报账应及时办理，不得拖延。

（四）准确性原则：财务报账数据应准确无误，不得出现错账、漏账。

第二章财务报账流程第四条财务报账流程如下：（一）申请报账：各部门、各岗位发生经济业务，需报账的，应填写《财务报账单》，经负责人签字同意后，提交财务部门。

（二）审核报账：财务部门对报账单进行审核，包括合法性、真实性、完整性等方面。

（三）审批报账：审核通过的报账单，由财务部门负责人或授权人员审批。

（四）支付报账：审批通过的报账单，由财务部门办理支付手续。

第三章财务报账管理第五条财务报账单应包括以下内容：（一）报账人姓名、部门、岗位；（二）报账事由；（三）费用金额；（四）费用类型；（五）凭证附件；（六）审批人签字。

第六条财务报账单的凭证附件应符合以下要求：（一）合法、真实、完整；（二）与报账事由相符；（三）符合财务报销范围。

第七条财务报账单的审批权限如下：（一）一般性费用，由部门负责人审批；（二）较大金额费用，由财务部门负责人或授权人员审批；（三）重大费用，由单位领导审批。

第八条财务报账单的支付方式：（一）现金支付：适用于小额零星费用；（二）转账支付：适用于大额费用；（三）其他支付方式：根据实际情况确定。

第四章财务报账监督与责任第九条财务部门负责对财务报账工作进行监督，确保财务报账的合法性、真实性和及时性。

第十条各部门、各岗位应积极配合财务部门开展财务报账工作，确保报账信息的准确性和完整性。

第十一条违反本制度规定的，将按照相关规定追究责任。

单位各种报销报账的管理办法

单位各种报销报账的管理办法为了进一步规范费用管理，为我局加强廉政建设发挥积极的保障作用。

对相关经济业务报销严格按财务管理办法实行，现将相关事项作以下规定：一、发票报销相关规定。

1、餐饮费用报销：需附菜谱清单，附就餐人员名单，发票上要有参加行动或查处案件的人员详细名单、经办人签字，部门负责人签字，并注明详细事由。

2、住宿费报销：发票上需要注明参加行动或查处案件的人员详细名单，经办人签字，部门负责人签字，并注明详细事由。

3、燃油费报销：发票上需要注明加油的车牌号，并且有驾驶员、经办人和部门负责人三方签字，注明详细事由。

4、搬运费(销毁费)报销：需附搬运货物清单，清单上必须有搬运的货物的品种、数量及金额明细，发票上有搬运人员、经办人和部门负责人三方签字认可，并注明详细事由。

5、与外单位协同办案差旅费报销：严格执行县局公司差旅费管理办法相关标准执行，发票上注明详细的事由。

注：外单位人员不能享受我公司差旅费报销规定。

6、举报费报销：举报要有记录表，有立案报告，举报费审批表，有领款凭证，领款凭证上必须有举报人、负责人和经办人(经办人要求三人以上)签字，经办人和举报人不能为同一人;在向举报人支付举报费时，举报人必须在举报费支付单据上签字并按手印。

二、报账规定。

当月发生的发票必须在当月或次月报销，每月10号和20号前将所有发票汇总电子表格发给部门报账人员、同时交纸质资料，并完成相关签字手续。

汇总表统一表格见下：张三费用开支汇总明细表序号发票开支日期事由描述清楚金额备注合计经办人：签字部门负责人：签字日期：备注：发票必须提供正规票据，有国家税务总局监制章，开具单位(店家)专用章，印章为椭圆形。

票据的开据日期、名称和金额明显。

发票的种类是什么常见的发票种类有三种,即增值税专用发票、普通发票和专业发票.⑴增值税专用发票指专门用于结算销售货物和提供加工、修理修配劳务使用的一种发票.增值税专用发票只限于增值税一般纳税人领购使用,增值税小规模纳税人不得领购使用.一般纳税人如有法定情形的,不得领购使用增值税专用发票.⑵普通发票.普通发票主要由营业税纳税人和增值税小规模纳税人使用,增值税一般纳税人在不能开具专用发票的情况下也可使用普通发票.⑶专业发票.专业发票是指国有金融、保险企业的存贷、汇兑、转账凭证、保险凭证;国有邮政、电信企业的邮票、邮单、话务、电报收据;国有铁路、国有航空企业和交通部门、国有公路、水上运输企业的客票、货票等.专业发票是一种特殊种类的发票,但不套印发票监制章.发票的用途有哪些其实发票是在从事其他经营活动、提供或者接受服务以及购销商品中收取、开具的收付款凭证.可以看出,发票是一种凭证,而具体发票的作用如下:第一、法律责任证书.若企业或者个人在提供服务、销售商品等过程中未能开具发票,或者在发票上做手脚的都是违反法律法规,一旦发现则会追究其经济责任或者法律责任,所以可以看出发票具有法律责任证书的作用.第二、会计核算的原始凭证.发票是记录经济活动内容的载体,是财务管理的重要工具,是会计人员凭此进行记账,进行会计核算以及计算应纳税款的原始凭证之一,也是税务机关征收税款以及审计机关审计的重要依据.第三、证明经济责任是否发生.发票是明确购销双方付出及收进的经济责任证明书.若想看一笔经济业务是否发生,或者购销业务是否成立,首先要看买卖双方或者购销双方是否存在,然后通过洽谈沟通,销售方愿意销售,收进价款并交付货物,而购买方愿意给出价款购买货物,最后销售方开具发票给购买方则才是完成经济责任.第四、维持经济秩序的重要手段.发票是国家监督经济活动,维持经济秩序以及保护国家财产安全的重要手段.发票的基本内容有哪些发票内容一般包括：票头、字轨号码、联次及用途、客户名称、银行开户账号、商(产)品名称或经营项目、计量单位、数量、单价、金额，以及大小写金额、经手人、单位印章、开票日期等。

财务付款及报销管理办法

财务付款及报销管理办法第一条目的为规范财务付款行为，加强费用控制，明确XX公司内部在财务付款/报销方面的流程、权限与责任，特制定本办法。

第二条适用范围1、XX公司及其下属各经营单位；2、各控股子公司可根据本办法和实际情况制定本单位实施细则，报XX公司财务部总监和总经理批准后执行。

第三条财务付款/报销管理原则1、真实、必须原则：经办业务真实且必须，付款/报销单据真实、合法、有效。

2、预算、计划原则：各项付款/报销必须有预算或用款计划。

3、合同控制、报批原则：重大项目开支必须先拟订合同，并依本办法报相应领导批准后执行。

4、归口控制原则：财务付款、费用发生应按责任部门归口负责、归口报销。

原则上每个人在一个会计年度内只能指定在一家经营单位报销，不得在多家公司报销；对于跨公司所发生费用，按费用发生必要性和权责发生制原则，年底统一划分到各责任单位所应承担责任制考核中体现，帐上不作调整。

5、效益、节约原则：费用支出应力求效益、节约。

6、内部控制原则：所有财务付款/报销应由两个以上部门共同完成。

第四条财务付款/报销内容财务付款/报销内容包括：投资性支出、存货采购支出、资金调度、预支款项；制造费用支出、管理费用支出、营销费用支出、财务费用支出、税金支出、其他业务支出、营业外支出及资产处置等。

第五条股份公司费用报销地点及费用分摊1、报销地点规定以主要工作地办理费用报销。

顺德派驻浙江高管人员费用统一在浙江XX公司财务部处办理费用报销（详见附件1）。

2、费用分摊股份公司财务部年终统计股份公司费用报销情况，并按费用发生属性及权责发生制原则，定期分解数据到各责任主体单位。

第六条财务付款/报销审批流程1、报销审批流程no no no no财务审核 yes 财务总监核准权限总经理审批yesyes财务筹备资金上图部门主管指营运与人力资源部、财务部、研发中心及两工程中心第一负责人；依据管控手册，一万以内五项费用类报销单，XX公司财务总监处为最终审批结点；超过一万（含）的，需报XX公司总经理审批方可付款；其他类财务付款均以XX公司总经理为最终审批结点；XX公司管委会成员发生的所有支出审批均以XX公司总经理为最终审批结点；XX公司总经理费用由股份公司总裁审批。

报账管理规定(3篇)

第1篇报销管理规定第一章总则第一条为加强公司财务管理，规范员工报销行为，提高资金使用效率，保障公司财务秩序，特制定本规定。

第二条本规定适用于公司全体员工及临时工作人员的报销管理。

第三条报销管理应遵循合法、合规、节约、高效的原则。

第二章报销范围第四条下列支出可申请报销：1. 差旅费：包括因公出差、学习、培训等产生的交通费、住宿费、伙食补助费、市内交通费等。

2. 业务招待费：包括因业务需要招待客户、合作伙伴等产生的费用。

3. 办公用品费：包括因工作需要购置的办公用品、低值易耗品等费用。

4. 通讯费：包括手机费、网络费等通讯费用。

5. 交通费：包括因工作需要乘坐公共交通工具产生的费用。

6. 其他因公产生的合理费用。

第五条以下支出不予报销：1. 个人消费性支出。

2. 与工作无关的支出。

3. 未按规定程序审批的支出。

4. 已由公司其他费用科目支付的支出。

第三章报销程序第六条报销流程：1. 员工填写报销单，详细列明支出项目、金额、用途等。

2. 经部门负责人审核签字。

3. 经财务部门审核签字。

4. 财务部门根据报销单开具报销凭证。

5. 员工凭报销凭证到财务部门领取报销款项。

第七条报销单填写要求：1. 报销单应字迹清晰，内容完整。

2. 报销单上的日期、金额、用途等信息应准确无误。

3. 报销单上的签名应真实有效。

第四章报销凭证第八条报销凭证包括：1. 交通票据：如飞机票、火车票、汽车票等。

2. 住宿票据：如酒店住宿发票、公寓住宿证明等。

3. 餐饮票据：如餐厅发票、超市购物小票等。

4. 办公用品购置发票。

5. 通讯费用发票。

6. 其他相关票据。

第九条报销凭证应符合以下要求：1. 票据真实有效，未经涂改。

2. 票据金额与实际支出相符。

3. 票据日期在报销时间范围内。

第五章报销审批第十条报销审批权限：1. 差旅费：1000元以下由部门负责人审批，1000元以上由总经理审批。

2. 业务招待费：5000元以下由部门负责人审批，5000元以上由总经理审批。

公司财务报账权限管理制度

第一章总则第一条为规范公司财务报账流程，明确报账权限，加强财务管理和内部控制，确保公司资金的安全、合理使用，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司内部所有员工及与公司业务相关的合作伙伴。

第三条本制度依据国家有关财务法律法规和公司章程制定，对公司财务报账权限进行明确和规范。

第二章报账权限划分第四条公司财务报账权限分为以下几级：1. 一般报账权限：普通员工在日常工作中的小额零星支出，可自行报账，金额不得超过1000元人民币。

2. 限额报账权限：普通员工在超过一般报账权限的支出，需经部门负责人审批，金额不得超过5000元人民币。

3. 重大报账权限：部门负责人在超过限额报账权限的支出，需经财务总监审批，金额不得超过10万元人民币。

4. 特殊报账权限：涉及公司重大决策、项目投资等大额支出，需经公司董事会或总经理审批。

第五条各级报账权限的审批流程如下：1. 一般报账：员工填写《报账单》，附上相关票据，经部门负责人签字后，提交财务部审核。

2. 限额报账：员工填写《报账单》，附上相关票据，经部门负责人签字后，提交财务总监审批。

3. 重大报账：部门负责人填写《报账单》，附上相关票据及项目说明，经财务总监审批后，提交公司董事会或总经理审批。

4. 特殊报账：按照公司相关规定执行。

第三章报账流程第六条报账流程如下：1. 员工根据实际支出填写《报账单》，附上相关票据。

2. 按照报账权限，将《报账单》及相关票据提交给审批人。

3. 审批人审核《报账单》及相关票据，签署意见。

4. 财务部根据审批意见，办理报销手续。

5. 员工领取报销款项。

第四章附则第七条本制度由公司财务部负责解释。

第八条本制度自发布之日起实施，原有相关规定与本制度不一致的，以本制度为准。

第九条本制度如有未尽事宜，由公司财务部负责解释和修订。

财务报账管理办法

财务报帐管理办法第一章总则第一条为加强公司财务管理,规范财务报帐行为，根据《企业会计准则》《企业财务通则》及公司有关的财务制度规定，制定本管理办法.第二条本办法所言财务报帐，指所有因发生经济业务和经济事项而取得的原始票据的报帐或转帐行为.第三条本办法所说的原始票据，包括来自内部的和来自外部的所有证明经济业务和经济事项发生的原始记录。

报账的所有原始票据必须合法合规、真实有效。

第四条本办法适用于公司所属各单位。

第二章报账审批第五条所有票据的报帐或转帐均需有经办人、经办单位领导、公司主管领导或分公司经理、财务主管签字（审批)方可办理报账手续。

第六条对下列业务还需履行如下审批手续：一、直接报账的付款业务，按货币资金管理办法第三十七条规定执行二、特殊票据的审批特殊票据主要包括出租车费、超标的订票费、超标的住宿费和退票费（需附说明）等。

1、超标的订票费和住宿费不予报销；2、出差期间的出租车费每天最多报销两次,且日期必须与出差期间相符，超过两次的不予报销；报销出租车费的当天不再补助交通补贴；3、退票费报账必须附说明经主管领导同意后，由总会计师审批签字。

三、业务招待费报销规定1、业务招待费严格实行预算管理，各责任单位和责任人应严格按照下达的预算指标进行控制。

公司办应将年度业务招待费指标分解到月度，并报财务部备案.财务部每月严格按照月度预算指标控制,超出月度指标的招待费本月不予报销，当月没有用完的指标可转入下月使用。

全年招待费指标用完后，若确需招待的，需按规定办理预算追加手续；2、凡在公司招待所招待的费用转账，需填写财务部统一印制的《业务招待费报（转）账审批单》,经公司主管领导审批后,并由公司办公室审核签字;3、凡公司招待所之外的所有业务招待费报销，需办理《业务招待费报（转）账审批单》经公司办公室审核后,由总经理审批签字.具体内容详见公司办《业务接待管理办法》规定.四、明确有项目负责人的，所属项目的费用报账由项目负责人审批签字。

工程财务报销制度管理办法

工程财务报销制度管理办法一、目的和原则制定本制度的目的在于确保工程项目财务管理的透明度和合规性，减少不必要的经济损失，提高资金使用效率。

本制度遵循公正、公平、公开的原则，确保每一笔费用的合理性和必要性。

二、适用范围本制度适用于所有参与工程项目建设的单位和个人，包括但不限于项目管理部门、施工单位、监理单位、供应商等相关方。

三、报销条件1. 报销请求必须基于真实、合法的业务活动。

2. 报销单据必须完整、准确，包括发票、收据等证明业务发生的有效凭证。

3. 报销金额必须符合合同约定或公司规定的标准。

4. 报销申请应在规定的时间内提出，逾期未报者，原则上不予受理。

四、报销流程1. 提交报销申请：相关人员需填写报销申请表，并附上所有必要的原始单据。

2. 审核报销单据：财务部门负责审核报销单据的真实性、合法性及准确性。

3. 审批报销申请：根据公司的审批权限，相关领导对报销申请进行审批。

4. 财务支付：财务部门在审批通过后，进行资金划拨或现金支付。

5. 归档记录：所有报销资料应妥善保存，作为日后审计的重要依据。

五、报销责任1. 报销人责任：确保报销信息的真实性，保管好相关单据，按时提交报销申请。

2. 审核人责任：严格审查报销单据，确保报销的合规性。

3. 领导责任：合理行使审批权，对报销申请作出公正判断。

4. 财务责任：确保报销流程的规范执行，及时准确地完成支付工作。

六、违规处理对于违反报销制度的行为，将根据情节轻重进行相应的处理，包括但不限于警告、罚款、取消报销资格等。

严重违规行为可能涉及法律责任，将移交司法机关处理。

七、附则本制度自发布之日起生效，由公司财务部门负责解释。

如有与国家法律法规相抵触之处，以国家法律法规为准。

结语：。

事业单位财务报账制度范本

事业单位财务报账制度范本第一条总则为了加强财务管理，规范财务报账行为，保障事业单位财务活动的合法性、合规性和准确性，根据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国会计法》、《事业单位财务规则》等法律法规，制定本制度。

第二条适用范围本制度适用于我国所有事业单位的财务报账活动。

第三条报账原则（一）合法性原则：财务报账必须符合国家法律法规和财政政策，遵守事业单位财务管理制度。

（二）真实性原则：财务报账必须真实反映单位的财务状况，提供真实、准确的财务凭证和资料。

（三）合规性原则：财务报账必须遵守事业单位财务预算和资金使用规定，符合单位的财务目标和预算计划。

（四）及时性原则：财务报账必须及时进行，确保财务信息的准确性和及时性。

第四条报账流程（一）报账准备1. 单位发生财务支出时，必须取得合法、真实的原始凭证，包括发票、收据、合同等。

2. 原始凭证必须由经办人签字，并注明费用发生的时间、地点、金额和用途。

3. 经办人需向财务部门提交原始凭证，并按要求填写报账单。

（二）报账审核1. 财务部门对报账单和原始凭证进行审核，审核其合法性、真实性和合规性。

2. 财务部门根据单位财务预算和资金使用规定，对报账单进行审批。

3. 财务部门对符合报账条件的，进行记账处理，对不符合报账条件的，通知经办人予以退回。

（三）报账审批1. 报账单需经过单位负责人审批，审批同意后，方可进行支付。

2. 财务部门根据审批结果，进行资金支付，并保留相关报账资料。

（四）报账反馈1. 财务部门应及时向经办人反馈报账结果，对不符合报账条件的，应说明原因。

2. 经办人应根据财务部门的反馈，进行相应的处理，如补正资料、调整支出等。

第五条监督管理（一）财务部门应建立健全财务报账内控制度，确保财务报账活动的合法性、合规性和准确性。

（二）单位应加强对财务报账活动的监督和管理，防止财务违规行为的发生。

（三）单位应定期对财务报账活动进行审计，确保财务报账活动的合规性和有效性。

行政机关财务报账制度范本

行政机关财务报账制度范本第一章总则第一条为了加强行政机关财务管理，规范财务报账行为，保障财务资金的安全、合规使用，提高资金使用效益，根据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国会计法》、《财政违法行为处罚处分条例》、《会计基础工作规范》等相关法律法规，制定本制度。

第二条本制度适用于全国各级行政机关。

第二章财务报账原则第三条财务报账应遵循合法、合规、真实、完整、效益原则。

（一）合法原则：财务报账应严格遵守国家法律法规和财政财务规章制度。

（二）合规原则：财务报账应符合国家和地方的财政预算管理要求。

（三）真实原则：财务报账应真实反映行政支出事项，不得编造、虚报、漏报。

（四）完整原则：财务报账应提供完整的凭证、单据和资料，确保财务信息的完整性。

（五）效益原则：财务报账应注重资金使用效益，合理有效使用财政资金。

第三章财务报账流程第四条财务报账流程分为以下几个环节：（一）预算编制与审批：各部门根据事业发展需要，编制年度预算，经财政部门审核批准。

（二）支出申请与审批：各部门在发生支出事项时，应按照预算编制的要求，向财政部门申请支出，经财政部门审批同意后，方可进行支出。

（三）报销单据收集：各部门在发生支出事项后，应收集整理相关报销单据，包括原始发票、合同协议、支付凭证等。

（四）报销单据审核：财务部门对报销单据进行审核，确保报销单据的合法性、真实性和完整性。

（五）报销处理：财务部门根据审核无误的报销单据，进行报账处理，确保资金安全、合规支付。

第四章财务报账管理第五条财务报账管理应遵循以下规定：（一）建立健全财务报账制度，明确财务报账的范围、标准、程序和责任。

（二）加强财务报账人员的培训和教育，提高财务报账人员的业务素质和道德素质。

（三）加强财务报账监督，建立财务报账内部控制制度，确保财务报账行为的合规性。

（四）财政部门应定期对财务报账情况进行检查，发现问题及时纠正，确保财务报账工作的正常运行。

第五章违规处理第六条违反本制度的，由财政部门依法依规予以处理，涉嫌犯罪的，移交司法机关处理。

财务报销与报账管理制度

财务报销与报账管理制度第一章总则第一条规章目的为了规范医院财务报销与报账管理工作，确保资金使用合理、透亮，保障医院正常运转和员工的权益，特订立本制度。

第二条适用范围本制度适用于医院全体员工的财务报销与报账管理活动。

第三条定义1.财务报销：指员工在工作过程中因公产生的费用，在符合国家法律法规和医院相关规定的前提下，由医院予以报销。

2.报账：指员工将发生的费用提交给财务部门进行审核和报销。

第二章申请与报销流程第四条费用申请1.员工因工作需要发生费用时，应填写《费用申请表》，并附上必需的相关凭证、证明料子，并在费用申请表上注明费用所属科室。

2.《费用申请表》需由费用发生人本人填写，并由所属科室主管审核后，提交给财务部门。

3.财务部门收到申请后，将在3个工作日内进行审核。

第五条资料审核1.财务部门对提交的费用申请表、相关凭证进行审核，核对费用的真实性和合理性。

2.若发现费用申请表填写不完整或有虚假情况，财务部门有权拒绝报销申请，并要求申请人重新填写或供应相关料子。

3.审核通过的费用申请将进入下一步报销流程。

第六条报销操作1.财务部门审核通过的费用申请，将在7个工作日内办理报销手续。

2.财务部门将报销金额转入员工指定的银行账户。

3.报销金额应与费用申请表中填写的金额全都，不得超出费用的实际发生额。

4.报销金额超出5000元的，需经过院长或副院长签字批准。

第七条相关记录1.财务部门应建立并保管财务报销与报账的相关记录，包含费用申请表、相关凭证以及报销流程记录等。

2.相关记录必需保管5年以上，以备查阅和审计。

第三章权责与制约第八条员工权责1.员工应依据实际工作需要申请费用，并保证费用真实、合理。

2.提交的费用申请表和相关凭证必需真实、完整，不得有虚假情况。

3.报销后须确认报销金额与实际发生额全都，并及时核对银行账户余额。

第九条财务部门权责1.财务部门负责对费用申请表和相关凭证进行审核，核对费用的真实性和合理性。

学校财务报账管理制度及流程

一、目的为规范学校财务报账行为，确保资金使用安全、高效，加强财务监督和管理，特制定本制度及流程。

二、适用范围本制度适用于学校内部各部门、教职工及学生社团的财务报账活动。

三、报账原则1. 实事求是，合理合规；2. 严格控制开支，勤俭节约；3. 及时报账，提高资金使用效率；4. 严肃财经纪律，确保资金安全。

四、报账流程1. 准备报账材料（1）填写《学校财务报销单》；（2）提供原始凭证，包括发票、收据、银行对账单等；（3）提供相关审批手续，如预算申请、合同、协议等。

2. 提交报账材料将准备好的报账材料提交至财务部门。

3. 财务审核财务部门对报账材料进行审核，包括：（1）检查报销单、原始凭证、审批手续等是否齐全；（2）核实报销金额是否准确；（3）确认报销项目是否符合学校财务管理制度。

4. 领导审批财务部门将审核通过的报账材料提交给分管领导审批。

5. 财务报销审批通过后，财务部门根据审批意见进行报销，并将报销款支付给报销人。

6. 财务核算财务部门对报销款项进行核算，确保账目清晰、准确。

五、报账注意事项1. 报账人应按照规定提供真实、完整的报账材料；2. 报账项目应符合学校财务管理制度，不得虚报、冒领；3. 报账金额应准确无误，不得随意篡改；4. 报账时间应尽量缩短，提高资金使用效率；5. 财务部门对报账活动进行监督，确保财务纪律的严肃性。

六、附则1. 本制度由学校财务部门负责解释；2. 本制度自发布之日起实施，原有相关规定与本制度不一致的，以本制度为准。

通过以上制度及流程，学校将确保财务报账的规范性和透明度，提高资金使用效率，为学校各项事业发展提供有力保障。

报账财务管理制度

报账财务管理制度一、前言在公司的运营过程中，各类开支不可避免，其中涉及到的报账事项必须有严格的制度来管理和审批。

为了规范公司的财务管理，制定此报账财务管理制度，旨在统一公司报账流程，规范报账行为，确保公司资金使用的安全性和有效性。

二、适用范围本制度适用于公司全体员工开支及报账行为，包括员工差旅费、办公用品、培训费、业务招待、设备维修等费用的报销。

所有员工必须遵守本制度相关规定。

三、报账申请流程报账的申请流程如下：1.提交报账单：员工需要填写公司提供的报账单，并附上相关凭证，如发票、小票、行程单、会议纪要等。

已有报销政策的，应在申请前查看政策规定，仅报销符合政策规定的项目。

2.经办确认：部门经办人核对报账单及凭证，符合要求后签名确认，并将其转发至财务部门。

3.财务部门审批：财务部门会核对报账单的准确性和合规性，并根据公司政策进行审批。

4.报销付款：审批完成后，财务部门会将报销金额转入员工指定的银行账户内，员工可以在指定时间内查收款项。

四、报账标准为了保证公司报账的合理性和准确性，在员工进行报账前，必须确定报账的标准。

公司报销政策包括但不限于以下范围：1.差旅费用：本公司会按照国家、地区规定的相关标准报销差旅费用，包括交通费、住宿费、餐费等。

2.办公用品：员工发生的办公用品费用，如果超过公司规定的标准，需要上报和经过财务部门的审批。

3.培训费用：员工发生的培训费用，必须经过财务部门批准，且报账时应附加相关培训材料。

4.业务招待费用：员工发生的业务招待费用，必须符合公司规定的标准，并需经财务部门审批。

5.设备维修费用：员工发生的设备维修费用，必须在财务部门的审批范围内，且需要附上设备维修清单和维修证明。

五、报账管理为了提高报账财务管理的效率和准确率，公司需要采取以下举措：1.制定报销政策：公司将制定详细的报销政策，覆盖到各个部门和岗位。

2.审核报账凭证：财务部门将根据报账单所提交的凭证，对报账进行审核，不能通过审核的报账将予以退回，并通知报账人进行修改。